PAGE內(nèi)衣生產(chǎn)庫(kù)存管理制度一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范內(nèi)衣生產(chǎn)庫(kù)存管理，確保庫(kù)存內(nèi)衣的數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好、存儲(chǔ)安全，提高庫(kù)存周轉(zhuǎn)率，降低庫(kù)存成本，滿足生產(chǎn)及銷售需求，保障公司的正常運(yùn)營(yíng)和經(jīng)濟(jì)效益。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)衣生產(chǎn)過程中涉及的原材料庫(kù)存、在制品庫(kù)存、成品庫(kù)存的管理，包括庫(kù)存的采購(gòu)、存儲(chǔ)、盤點(diǎn)、出入庫(kù)等環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.準(zhǔn)確性原則：庫(kù)存記錄應(yīng)準(zhǔn)確無誤，確保賬實(shí)相符，為生產(chǎn)計(jì)劃、銷售決策提供可靠依據(jù)。2.安全性原則：庫(kù)存內(nèi)衣應(yīng)妥善保管，防止損壞、變質(zhì)、丟失等情況發(fā)生，確保存儲(chǔ)環(huán)境安全。3.及時(shí)性原則：及時(shí)處理庫(kù)存業(yè)務(wù)，保證庫(kù)存信息的實(shí)時(shí)更新，避免積壓或缺貨。4.成本效益原則：在保證庫(kù)存滿足生產(chǎn)和銷售需求的前提下，合理控制庫(kù)存水平，降低庫(kù)存成本。二、庫(kù)存管理職責(zé)分工（一）采購(gòu)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和銷售預(yù)測(cè)，制定合理的原材料采購(gòu)計(jì)劃，確保原材料的及時(shí)供應(yīng)。2.選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購(gòu)合同，明確采購(gòu)數(shù)量、價(jià)格、交貨期等條款。3.跟蹤采購(gòu)訂單執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決采購(gòu)過程中的問題。（二）生產(chǎn)部門1.依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，合理安排生產(chǎn)進(jìn)度，控制在制品庫(kù)存水平。2.負(fù)責(zé)生產(chǎn)過程中的物料領(lǐng)用、使用和管理，提高生產(chǎn)效率，減少浪費(fèi)。3.對(duì)生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的次品、廢品進(jìn)行標(biāo)識(shí)、隔離和統(tǒng)計(jì)。（三）倉(cāng)庫(kù)管理部門1.負(fù)責(zé)庫(kù)存內(nèi)衣的收、發(fā)、存管理，建立庫(kù)存臺(tái)賬，記錄庫(kù)存的出入庫(kù)情況。2.按照規(guī)定的存儲(chǔ)條件，妥善保管庫(kù)存內(nèi)衣，確保庫(kù)存質(zhì)量。3.定期對(duì)庫(kù)存進(jìn)行盤點(diǎn)，編制盤點(diǎn)報(bào)告，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理庫(kù)存異常情況。4.負(fù)責(zé)庫(kù)存區(qū)域的安全管理，做好防火、防盜、防潮等工作。（四）質(zhì)量控制部門1.對(duì)采購(gòu)的原材料進(jìn)行檢驗(yàn)，確保原材料質(zhì)量符合要求。2.在生產(chǎn)過程中進(jìn)行質(zhì)量抽檢，對(duì)成品進(jìn)行最終檢驗(yàn)，保證產(chǎn)品質(zhì)量合格。3.對(duì)不合格品進(jìn)行判定和處理，監(jiān)督不合格品的隔離、標(biāo)識(shí)和報(bào)廢等工作。（五）銷售部門1.及時(shí)反饋市場(chǎng)需求和銷售情況，為生產(chǎn)計(jì)劃和庫(kù)存管理提供信息支持。2.根據(jù)銷售訂單，合理安排發(fā)貨，確保產(chǎn)品及時(shí)交付客戶。（六）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)庫(kù)存成本的核算和管理，定期對(duì)庫(kù)存價(jià)值進(jìn)行評(píng)估。2.審核庫(kù)存相關(guān)的采購(gòu)、出入庫(kù)等憑證，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。3.參與庫(kù)存盤點(diǎn)工作，對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行財(cái)務(wù)分析。三、庫(kù)存采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃制定1.采購(gòu)部門應(yīng)每月根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃、銷售預(yù)測(cè)以及現(xiàn)有庫(kù)存情況，制定詳細(xì)的原材料采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)的原材料品種、規(guī)格、數(shù)量、交貨時(shí)間等信息。2.在制定采購(gòu)計(jì)劃時(shí)，應(yīng)充分考慮原材料的市場(chǎng)供應(yīng)情況、價(jià)格波動(dòng)趨勢(shì)以及公司的資金狀況，確保采購(gòu)計(jì)劃的合理性和可行性。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購(gòu)部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期等方面進(jìn)行綜合評(píng)估，選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商。2.與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購(gòu)數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。3.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和考核，對(duì)于表現(xiàn)不佳的供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行改進(jìn)或更換。（三）采購(gòu)訂單執(zhí)行1.采購(gòu)部門根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃向供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)訂單，并跟蹤訂單執(zhí)行情況。如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商未能按時(shí)、按質(zhì)、按量交貨，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，采取相應(yīng)的解決措施。2.在采購(gòu)訂單執(zhí)行過程中，如因市場(chǎng)變化、生產(chǎn)計(jì)劃調(diào)整等原因需要變更采購(gòu)訂單，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)與相關(guān)部門溝通，并與供應(yīng)商協(xié)商變更事宜，確保變更后的采購(gòu)訂單得到有效執(zhí)行。四、庫(kù)存存儲(chǔ)管理（一）倉(cāng)庫(kù)布局規(guī)劃1.根據(jù)內(nèi)衣的種類、規(guī)格、數(shù)量等因素，合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)布局，設(shè)置原材料庫(kù)、在制品庫(kù)、成品庫(kù)等不同功能區(qū)域，并進(jìn)行明顯標(biāo)識(shí)。2.倉(cāng)庫(kù)內(nèi)應(yīng)劃分存儲(chǔ)區(qū)、通道、辦公區(qū)等，確保貨物存儲(chǔ)有序，通道暢通，便于貨物的搬運(yùn)和管理。（二）庫(kù)存存儲(chǔ)條件1.內(nèi)衣應(yīng)根據(jù)其材質(zhì)、特性等要求，存放在適宜的環(huán)境中。例如，對(duì)于棉質(zhì)內(nèi)衣，應(yīng)存放在干燥、通風(fēng)的倉(cāng)庫(kù)內(nèi)，避免受潮發(fā)霉；對(duì)于絲綢類內(nèi)衣，應(yīng)注意防蟲蛀。2.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)配備必要的存儲(chǔ)設(shè)備，如貨架、貨柜、托盤等，確保內(nèi)衣存儲(chǔ)安全、整齊。同時(shí)，應(yīng)根據(jù)內(nèi)衣的重量、尺寸等因素，合理選擇存儲(chǔ)設(shè)備，提高倉(cāng)庫(kù)空間利用率。（三）庫(kù)存標(biāo)識(shí)與防護(hù)1.對(duì)庫(kù)存內(nèi)衣應(yīng)進(jìn)行明確標(biāo)識(shí)，標(biāo)識(shí)內(nèi)容包括產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、批次、入庫(kù)日期等信息。標(biāo)識(shí)應(yīng)清晰、準(zhǔn)確、不易褪色，以便于識(shí)別和管理。2.對(duì)庫(kù)存內(nèi)衣采取必要的防護(hù)措施，如對(duì)易受潮的內(nèi)衣進(jìn)行防潮包裝，對(duì)易受損的內(nèi)衣進(jìn)行隔離存放等，防止內(nèi)衣在存儲(chǔ)過程中受到損壞、變質(zhì)。（四）庫(kù)存盤點(diǎn)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期分為月度小盤點(diǎn)和年度大盤點(diǎn)。月度小盤點(diǎn)應(yīng)在每月末進(jìn)行，年度大盤點(diǎn)應(yīng)在年末進(jìn)行。2.盤點(diǎn)前，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)制定詳細(xì)的盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、方法、人員分工等事項(xiàng)。盤點(diǎn)過程中，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)庫(kù)存實(shí)物與庫(kù)存臺(tái)賬記錄，確保賬實(shí)相符。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)編制盤點(diǎn)報(bào)告，對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行總結(jié)分析。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并采取相應(yīng)的處理措施。五、庫(kù)存出入庫(kù)管理（一）入庫(kù)管理1.采購(gòu)的原材料到貨后，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)管理部門進(jìn)行驗(yàn)收。倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)按照采購(gòu)合同要求，對(duì)原材料的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收合格的原材料，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫入庫(kù)單，并將入庫(kù)單傳遞給財(cái)務(wù)部門和采購(gòu)部門。入庫(kù)單應(yīng)注明原材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。3.生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的在制品和成品，應(yīng)在完成相關(guān)檢驗(yàn)手續(xù)后，及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)。倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)部門提供的入庫(kù)清單，對(duì)在制品和成品進(jìn)行核對(duì)、驗(yàn)收，無誤后辦理入庫(kù)。（二）出庫(kù)管理1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃領(lǐng)用原材料時(shí)，應(yīng)填寫領(lǐng)料單，注明原材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，到倉(cāng)庫(kù)管理部門領(lǐng)取原材料。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)領(lǐng)料單進(jìn)行發(fā)貨，核對(duì)領(lǐng)料單與庫(kù)存臺(tái)賬記錄，確保發(fā)出的原材料數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量合格。發(fā)貨后，應(yīng)在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)，并更新庫(kù)存臺(tái)賬。3.銷售部門根據(jù)銷售訂單發(fā)貨時(shí)，應(yīng)填寫發(fā)貨單，注明產(chǎn)品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、客戶名稱等信息，并經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，到倉(cāng)庫(kù)管理部門提貨。倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)按照發(fā)貨單要求，對(duì)成品進(jìn)行核對(duì)、包裝、發(fā)貨，并在發(fā)貨單上簽字確認(rèn)，同時(shí)更新庫(kù)存臺(tái)賬。（三）出入庫(kù)記錄與憑證管理1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)建立完整的出入庫(kù)記錄檔案，對(duì)每一筆出入庫(kù)業(yè)務(wù)進(jìn)行詳細(xì)記錄，包括出入庫(kù)日期、產(chǎn)品名稱、規(guī)格、數(shù)量、來源或去向等信息。2.出入庫(kù)記錄應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確地錄入庫(kù)存管理系統(tǒng)，確保庫(kù)存信息的實(shí)時(shí)更新。同時(shí)，應(yīng)妥善保管出入庫(kù)憑證，如入庫(kù)單、領(lǐng)料單、發(fā)貨單等，以備查閱和審計(jì)。六、庫(kù)存成本管理（一）庫(kù)存成本核算方法1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)采用先進(jìn)先出法、加權(quán)平均法等符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的方法對(duì)庫(kù)存成本進(jìn)行核算，確保庫(kù)存成本的準(zhǔn)確計(jì)算。2.在核算庫(kù)存成本時(shí)，應(yīng)將采購(gòu)成本、運(yùn)輸成本、倉(cāng)儲(chǔ)成本等相關(guān)費(fèi)用計(jì)入庫(kù)存成本，全面反映庫(kù)存資產(chǎn)的價(jià)值。（二）庫(kù)存成本控制措施1.采購(gòu)部門應(yīng)通過優(yōu)化采購(gòu)計(jì)劃、選擇合適的供應(yīng)商、談判合理的采購(gòu)價(jià)格等方式，降低原材料采購(gòu)成本。2.生產(chǎn)部門應(yīng)提高生產(chǎn)效率，減少生產(chǎn)過程中的浪費(fèi)，降低在制品庫(kù)存成本。3.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)布局，提高倉(cāng)庫(kù)空間利用率，降低倉(cāng)儲(chǔ)成本。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)庫(kù)存管理，減少庫(kù)存積壓和損耗，降低庫(kù)存持有成本。（三）庫(kù)存成本分析與考核1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存成本進(jìn)行分析，評(píng)估庫(kù)存成本的合理性和變動(dòng)趨勢(shì)。通過分析庫(kù)存成本與銷售收入、利潤(rùn)等指標(biāo)的關(guān)系，為公司的經(jīng)營(yíng)決策提供參考依據(jù)。2.公司應(yīng)建立庫(kù)存成本考核制度，將庫(kù)存成本控制指標(biāo)分解到各相關(guān)部門，并對(duì)各部門的庫(kù)存成本控制情況進(jìn)行考核。對(duì)于庫(kù)存成本控制效果良好的部門，給予獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)于庫(kù)存成本超標(biāo)的部門，進(jìn)行相應(yīng)的處罰。七、庫(kù)存風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.各部門應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存管理過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，如市場(chǎng)需求變化導(dǎo)致庫(kù)存積壓風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商違約導(dǎo)致原材料供應(yīng)中斷風(fēng)險(xiǎn)、庫(kù)存損壞變質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)、庫(kù)存信息泄露風(fēng)險(xiǎn)等。2.針對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)分析其發(fā)生的可能性和影響程度，并制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.對(duì)于市場(chǎng)需求變化導(dǎo)致庫(kù)存積壓風(fēng)險(xiǎn)，銷售部門應(yīng)加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研和預(yù)測(cè)，及時(shí)調(diào)整銷售策略；生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)需求變化，靈活調(diào)整生產(chǎn)計(jì)劃；倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)加強(qiáng)庫(kù)存監(jiān)控，及時(shí)處理積壓庫(kù)存。2.對(duì)于供應(yīng)商違約導(dǎo)致原材料供應(yīng)中斷風(fēng)險(xiǎn)，采購(gòu)部門應(yīng)與供應(yīng)商保持密切溝通，建立供應(yīng)商預(yù)警機(jī)制；同時(shí)，應(yīng)開發(fā)多個(gè)供應(yīng)商，避免過度依賴單一供應(yīng)商，降低供應(yīng)中斷風(fēng)險(xiǎn)。3.對(duì)于庫(kù)存損壞變質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)加強(qiáng)庫(kù)存存儲(chǔ)管理，確保庫(kù)存存儲(chǔ)條件符合要求；質(zhì)量控制部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)庫(kù)存產(chǎn)品的質(zhì)量抽檢，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處