PAGE生產(chǎn)原材料控制制度一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范公司生產(chǎn)原材料的采購、驗收、儲存、使用等環(huán)節(jié)的管理，確保原材料的質(zhì)量符合生產(chǎn)要求，保障生產(chǎn)的順利進行，降低生產(chǎn)成本，提高公司經(jīng)濟效益和產(chǎn)品質(zhì)量。2.適用范圍本制度適用于公司所有涉及生產(chǎn)原材料采購、使用的部門和環(huán)節(jié)，包括但不限于采購部門、倉庫管理部門、生產(chǎn)部門、質(zhì)量控制部門等。3.基本原則合法性原則：嚴格遵守國家相關法律法規(guī)以及行業(yè)標準，確保原材料采購、使用等活動合法合規(guī)。質(zhì)量優(yōu)先原則：優(yōu)先選擇質(zhì)量可靠、信譽良好的供應商，確保所采購的原材料符合生產(chǎn)工藝和產(chǎn)品質(zhì)量要求。成本控制原則：在保證原材料質(zhì)量的前提下，通過合理的采購策略、庫存管理等措施，降低原材料采購成本和庫存成本。責任明確原則：明確各部門在原材料控制過程中的職責和權限，做到責任到人，確保各項工作有序開展。二、職責分工1.采購部門負責根據(jù)生產(chǎn)計劃和庫存情況，制定原材料采購計劃。尋找、篩選、評估合格供應商，建立供應商檔案。與供應商簽訂采購合同，確保合同條款符合公司要求和法律法規(guī)規(guī)定。跟蹤采購訂單執(zhí)行情況，及時協(xié)調(diào)解決采購過程中出現(xiàn)的問題。2.倉庫管理部門負責原材料的驗收入庫工作，確保入庫原材料的數(shù)量、質(zhì)量符合要求。按照規(guī)定的存儲條件和方式，對原材料進行妥善保管，做好防潮、防蟲、防火等工作。建立原材料庫存臺賬，定期盤點庫存，確保賬實相符。根據(jù)生產(chǎn)部門的領料需求，及時、準確地發(fā)放原材料，并做好發(fā)放記錄。3.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃，合理安排原材料的使用，提高原材料利用率。負責對生產(chǎn)過程中原材料的消耗情況進行統(tǒng)計和分析，及時反饋異常消耗信息。協(xié)助質(zhì)量控制部門對原材料質(zhì)量問題進行追溯和處理。4.質(zhì)量控制部門制定原材料檢驗標準和檢驗流程，對采購的原材料進行嚴格檢驗。對原材料質(zhì)量問題進行判定和處理，確保不合格原材料不投入生產(chǎn)。定期對原材料質(zhì)量情況進行統(tǒng)計和分析，為采購決策和質(zhì)量改進提供依據(jù)。三、采購管理1.采購計劃制定采購部門應根據(jù)公司年度生產(chǎn)計劃、月度生產(chǎn)計劃以及庫存狀況，綜合考慮原材料的市場供應情況、價格波動等因素，制定詳細的原材料采購計劃。采購計劃應明確采購原材料的品種、規(guī)格、數(shù)量、采購時間等內(nèi)容。采購計劃需經(jīng)相關部門審核，確保其合理性和可行性。審核通過后的采購計劃作為采購工作的依據(jù)。2.供應商選擇與管理采購部門應通過多種渠道尋找潛在供應商，如網(wǎng)絡搜索、行業(yè)推薦、供應商自薦等。對潛在供應商進行初步篩選，考察其生產(chǎn)能力（包括生產(chǎn)設備、生產(chǎn)工藝、人員配備等）、質(zhì)量控制體系、信譽狀況、價格水平等方面。對于符合基本要求的供應商，采購部門應組織相關人員進行實地考察或評審。評審內(nèi)容包括供應商的營業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量認證文件、業(yè)績情況、售后服務能力等。評審合格的供應商納入公司合格供應商名錄。采購部門應定期對合格供應商進行評估和考核，評估指標包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價格、售后服務等方面。根據(jù)評估結果，對供應商進行分類管理，對于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應商給予更多的合作機會，對于不符合要求的供應商及時淘汰。3.采購合同簽訂采購部門在選定供應商后，應與其簽訂采購合同。采購合同應明確雙方的權利和義務，包括原材料的品種、規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、驗收方式、付款方式、違約責任等條款。采購合同的條款應符合法律法規(guī)和公司要求，避免出現(xiàn)模糊不清或存在歧義的表述。合同簽訂前，采購部門應將合同文本提交給公司法律顧問進行審核，確保合同的合法性和有效性。采購合同簽訂后，采購部門應及時將合同副本分發(fā)給相關部門，如倉庫管理部門、質(zhì)量控制部門等，以便各部門做好相應的準備工作。4.采購訂單執(zhí)行采購部門應根據(jù)采購合同和采購計劃，及時向供應商下達采購訂單。采購訂單應明確訂單編號、原材料名稱、規(guī)格、數(shù)量、交貨日期、交貨地點等信息。采購部門應跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，定期與供應商溝通，了解原材料的生產(chǎn)進度、發(fā)貨情況等。如發(fā)現(xiàn)供應商可能無法按時交貨或出現(xiàn)質(zhì)量問題等異常情況，應及時采取措施，如與供應商協(xié)商解決、調(diào)整采購計劃等，確保生產(chǎn)不受影響。采購部門應及時處理供應商的發(fā)票、送貨單等相關單據(jù)，按照公司財務制度辦理付款手續(xù)。四、驗收管理1.驗收標準質(zhì)量控制部門應根據(jù)原材料的特性和生產(chǎn)要求，制定詳細的驗收標準。驗收標準應包括外觀、尺寸、物理性能、化學性能、包裝等方面的要求。驗收標準應符合國家相關標準和行業(yè)規(guī)范，同時應結合公司的實際情況進行細化和明確。驗收標準應定期進行評審和更新，確保其有效性和適用性。2.驗收流程原材料到貨前，倉庫管理部門應通知質(zhì)量控制部門安排驗收人員。驗收人員應熟悉驗收標準和流程，具備相應的專業(yè)知識和技能。原材料到貨時，驗收人員應首先核對送貨單與采購訂單的一致性，包括原材料的品種、規(guī)格、數(shù)量、供應商等信息。如發(fā)現(xiàn)不一致，應及時與采購部門和供應商溝通解決。驗收人員按照驗收標準對原材料進行檢驗，檢驗方式包括外觀檢查、尺寸測量、理化性能檢測等。對于重要原材料或質(zhì)量不穩(wěn)定的原材料，應增加檢驗頻次或進行全項檢驗。驗收合格的原材料，驗收人員應在送貨單上簽字確認，并填寫驗收報告。驗收報告應包括原材料名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應商、驗收日期、驗收結果等信息。驗收合格的原材料方可辦理入庫手續(xù)。驗收不合格的原材料，驗收人員應出具不合格報告，注明不合格原因。采購部門應及時與供應商聯(lián)系，協(xié)商處理方式，如退貨、換貨、補貨等。不合格原材料不得入庫，應單獨存放并做好標識，防止誤用。3.驗收記錄與檔案管理驗收人員應做好驗收記錄，驗收記錄應真實、準確、完整。驗收記錄應包括原材料的檢驗數(shù)據(jù)、檢驗結果、不合格情況及處理措施等內(nèi)容。質(zhì)量控制部門應定期對驗收記錄進行整理和歸檔，建立原材料驗收檔案。驗收檔案應便于查詢和追溯，保存期限應符合公司檔案管理規(guī)定。五、儲存管理1.儲存條件倉庫管理部門應根據(jù)原材料的特性，提供適宜的儲存條件。對于易受潮、易氧化、易變質(zhì)的原材料，應設置專門的倉庫或儲存區(qū)域，并采取防潮、防蟲、防火、通風等措施。倉庫應保持清潔、干燥、通風良好，溫度、濕度應符合原材料儲存要求。對于有特殊溫度、濕度要求的原材料，應安裝相應的溫濕度控制設備。2.庫存分類與標識倉庫管理部門應按照原材料的品種、規(guī)格、批次等進行分類存放，并設置明顯的標識牌。標識牌應注明原材料名稱、規(guī)格、批次、入庫日期、保質(zhì)期等信息。對于不合格原材料，應單獨存放，并做好明顯的不合格標識，防止與合格原材料混淆。3.庫存盤點倉庫管理部門應定期對原材料進行庫存盤點，盤點周期可根據(jù)公司實際情況確定，一般為每月或每季度進行一次全面盤點。庫存盤點應采用實地盤點的方式，確保賬實相符。盤點結束后，倉庫管理部門應編制庫存盤點報告，注明盤點日期、原材料名稱、規(guī)格、數(shù)量、賬存數(shù)、實存數(shù)、盤盈盤虧情況及原因分析等內(nèi)容。對于盤盈盤虧的原材料，應及時查明原因，并按照公司規(guī)定進行處理。如因管理不善導致的盤虧，應追究相關人員的責任；如因合理損耗等原因導致的盤盈盤虧，應進行相應的賬務調(diào)整。4.庫存預警與呆滯處理倉庫管理部門應建立庫存預警機制，根據(jù)原材料的采購周期、消耗速度、安全庫存等因素，設定庫存預警線。當庫存數(shù)量接近或低于預警線時，應及時通知采購部門進行補貨。對于長期積壓或不再使用的呆滯原材料，倉庫管理部門應定期進行清理和統(tǒng)計。采購部門應與供應商協(xié)商處理呆滯原材料，如退貨、換貨、折價處理等。對于無法處理的呆滯原材料，應按照公司規(guī)定進行報廢處理，并做好相應的賬務處理。六、使用管理1.領料制度生產(chǎn)部門應根據(jù)生產(chǎn)計劃和實際需求，填寫領料單。領料單應注明原材料名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息。領料單需經(jīng)生產(chǎn)部門負責人審核簽字后，方可到倉庫管理部門領取原材料。倉庫管理部門應按照領料單的要求，及時、準確地發(fā)放原材料，并在領料單上簽字確認。倉庫管理部門應建立領料臺賬，記錄原材料的發(fā)放日期、名稱、規(guī)格、數(shù)量、領用部門等信息。領料臺賬應定期與庫存臺賬進行核對，確保賬賬相符。2.原材料消耗統(tǒng)計與分析生產(chǎn)部門應建立原材料消耗統(tǒng)計制度，對生產(chǎn)過程中原材料的消耗情況進行詳細記錄。消耗記錄應包括原材料名稱、規(guī)格、批次、投入量、產(chǎn)出量、損耗量等信息。生產(chǎn)部門應定期對原材料消耗數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計和分析，計算原材料利用率、損耗率等指標。通過分析，找出原材料消耗異常的原因，如生產(chǎn)工藝不合理、設備故障、操作不當?shù)?，并采取相應的措施進行改進，降低原材料消耗成本。3.剩余原材料管理生產(chǎn)過程中剩余的原材料，生產(chǎn)部門應及時辦理退庫手續(xù)。退庫原材料應保持完好，包裝、標識等應符合要求。倉庫管理部門對退庫的原材料進行驗收，如驗收合格，應辦理入庫手續(xù)，并按照庫存管理要求進行存放。七、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門應定期對生產(chǎn)原材料控制制度的執(zhí)行情況進行審計。審計內(nèi)容包括采購流程的合規(guī)性、供應商管理的有效性、驗收工作的準確性、庫存管理的規(guī)范性、使用環(huán)節(jié)的合理性等方面。內(nèi)部審計部門應通過查閱文件、賬目、記錄，實地觀察，訪談相關人員等方式進行審計。審計結束后，應出具審計報告，指出存在的問題，并提出改進建議。2.日常檢查采購部門、倉庫管理部門、生產(chǎn)部門、質(zhì)