企業(yè)三個(gè)清單制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》、國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)準(zhǔn)則，結(jié)合公司實(shí)際發(fā)展需求，圍繞專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防控、業(yè)務(wù)流程規(guī)范及合規(guī)經(jīng)營(yíng)要求，制定本清單管理制度。旨在通過(guò)系統(tǒng)性管理手段，明確風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、管控標(biāo)準(zhǔn)、運(yùn)行機(jī)制及保障措施，確保公司運(yùn)營(yíng)符合法律及內(nèi)部規(guī)章，提升管理效能，防范重大風(fēng)險(xiǎn)事件。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、資產(chǎn)管理、數(shù)據(jù)安全、采購(gòu)招標(biāo)、合同簽訂、項(xiàng)目建設(shè)等所有業(yè)務(wù)場(chǎng)景，以及日常管理活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)防控與合規(guī)要求。各部門及下屬單位須根據(jù)本制度制定具體實(shí)施細(xì)則，確保管理要求落實(shí)到崗、責(zé)任到人。第三條本制度涉及的核心術(shù)語(yǔ)定義如下：（一）“XX專項(xiàng)管理”指針對(duì)特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域（如采購(gòu)、財(cái)務(wù)、數(shù)據(jù)等）的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、管控標(biāo)準(zhǔn)、操作流程及監(jiān)督考核的全流程管理活動(dòng)。（二）“XX風(fēng)險(xiǎn)”指企業(yè)在運(yùn)營(yíng)中可能因管理缺陷、操作失誤、外部環(huán)境變化等因素導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失、法律責(zé)任、聲譽(yù)損害或資源浪費(fèi)等潛在威脅。（三）“XX合規(guī)”指企業(yè)及其員工的行為符合國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及內(nèi)部規(guī)章制度，包括但不限于業(yè)務(wù)操作、合同履行、信息披露、社會(huì)責(zé)任等方面的合法合規(guī)要求。第四條專項(xiàng)管理的核心原則包括：（一）全面覆蓋：管理范圍覆蓋所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域及環(huán)節(jié)，確保無(wú)死角、無(wú)遺漏。（二）責(zé)任到人：明確各層級(jí)、各部門及崗位的管控責(zé)任，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)閉環(huán)管理。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向：以風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為依據(jù)，優(yōu)先管控重大風(fēng)險(xiǎn)，動(dòng)態(tài)調(diào)整管理策略。（四）持續(xù)改進(jìn)：定期評(píng)估管理有效性，優(yōu)化流程、完善標(biāo)準(zhǔn)，適應(yīng)內(nèi)外部環(huán)境變化。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)公司專項(xiàng)管理負(fù)總責(zé)，承擔(dān)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；分管相關(guān)業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織落實(shí)、監(jiān)督考核及跨部門協(xié)調(diào)。第六條公司設(shè)立專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由主要負(fù)責(zé)人牽頭，分管領(lǐng)導(dǎo)、各主要部門負(fù)責(zé)人及下屬單位代表組成。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌管理工作的頂層設(shè)計(jì)、重大風(fēng)險(xiǎn)決策審批、跨部門協(xié)調(diào)及年度考核，確保管理目標(biāo)達(dá)成。第七條專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（設(shè)在牽頭部門），承擔(dān)日常管理職能，包括制度建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、監(jiān)督評(píng)價(jià)、培訓(xùn)宣貫及信息匯總等。第八條牽頭部門（如風(fēng)險(xiǎn)管理部或合規(guī)部）職責(zé)包括：（一）組織制定、修訂專項(xiàng)管理制度及操作細(xì)則；（二）牽頭開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查與評(píng)估，編制風(fēng)險(xiǎn)清單；（三）監(jiān)督各部門及下屬單位落實(shí)管理要求，組織專項(xiàng)檢查；（四）建立風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)，定期發(fā)布管理報(bào)告；（五）協(xié)調(diào)解決跨部門管理問(wèn)題，推動(dòng)制度優(yōu)化。第九條專責(zé)部門（如采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部、IT部等）職責(zé)包括：（一）負(fù)責(zé)本領(lǐng)域業(yè)務(wù)合規(guī)性審核，制定操作標(biāo)準(zhǔn)；（二）優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，嵌入合規(guī)控制節(jié)點(diǎn)；（三）處置本領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)事件，提出改進(jìn)建議；（四）定期更新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)清單，配合牽頭部門開展評(píng)估。第十條業(yè)務(wù)部門及下屬單位職責(zé)包括：（一）落實(shí)本領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)管理要求，開展日常風(fēng)險(xiǎn)防控；（二）執(zhí)行操作標(biāo)準(zhǔn)，記錄關(guān)鍵環(huán)節(jié)，確?？勺匪?；（三）及時(shí)上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)事件，配合處置與調(diào)查；（四）組織員工培訓(xùn)，提升合規(guī)意識(shí)。第十一條基層執(zhí)行崗責(zé)任包括：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個(gè)人操作責(zé)任；（二）嚴(yán)格執(zhí)行操作標(biāo)準(zhǔn)，拒絕執(zhí)行違規(guī)指令；（三）主動(dòng)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)隱患，提供管理改進(jìn)建議；（四）參與風(fēng)險(xiǎn)演練，掌握應(yīng)急處置流程。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十二條采購(gòu)管理環(huán)節(jié)須符合以下要求：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：供應(yīng)商盡職調(diào)查須涵蓋資質(zhì)審查、財(cái)務(wù)健康、法律合規(guī)及信用評(píng)價(jià)；招標(biāo)流程須嚴(yán)格遵循公開、公平、公正原則，確保決策過(guò)程透明。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁關(guān)聯(lián)交易、利益輸送、圍標(biāo)串標(biāo)、違規(guī)轉(zhuǎn)包分包等行為；禁止泄露招標(biāo)信息，避免影響公平競(jìng)爭(zhēng)。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范供應(yīng)商資質(zhì)造假、價(jià)格虛高、履約能力不足等風(fēng)險(xiǎn)；警惕招標(biāo)過(guò)程操縱、中標(biāo)后違規(guī)變更合同等行為。第十三條財(cái)務(wù)管理環(huán)節(jié)須符合以下要求：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：資金審批權(quán)限須明確層級(jí)與額度，重大支出需集體決策；稅務(wù)合規(guī)要求須確保發(fā)票、賬目與申報(bào)一致，避免虛開發(fā)票、偷稅漏稅。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁挪用資金、設(shè)立賬外賬、虛列支出、虛假報(bào)銷等行為；禁止與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行不合理資金往來(lái)。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范資金挪用、違規(guī)擔(dān)保、現(xiàn)金流斷裂等風(fēng)險(xiǎn)；警惕虛開發(fā)票、稅務(wù)處罰等合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第十四條數(shù)據(jù)安全管理環(huán)節(jié)須符合以下要求：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：數(shù)據(jù)采集、存儲(chǔ)、傳輸、使用須符合最小化原則，確保目的明確、范圍合法；敏感數(shù)據(jù)須加密存儲(chǔ)，訪問(wèn)權(quán)限分級(jí)管理。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁非法獲取、泄露、篡改或銷毀數(shù)據(jù)；禁止擅自對(duì)外提供數(shù)據(jù)，無(wú)授權(quán)不得跨境傳輸。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范數(shù)據(jù)泄露、系統(tǒng)漏洞、黑客攻擊等風(fēng)險(xiǎn)；警惕數(shù)據(jù)濫用、合規(guī)處罰等潛在威脅。第十五條合同管理環(huán)節(jié)須符合以下要求：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：合同簽訂須明確標(biāo)的、權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任，重大合同需法律部門審核；履行過(guò)程須定期對(duì)賬，確保權(quán)責(zé)一致。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁簽訂顯失公平條款、無(wú)授權(quán)代簽合同、未經(jīng)審批超權(quán)限簽約等行為；禁止泄露合同核心條款。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范合同欺詐、違約糾紛、條款缺失等風(fēng)險(xiǎn)；警惕因管理疏漏導(dǎo)致的法律糾紛。第十六條項(xiàng)目建設(shè)環(huán)節(jié)須符合以下要求：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目立項(xiàng)須評(píng)估可行性及風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)算須嚴(yán)格審批；施工過(guò)程須遵守安全規(guī)范，進(jìn)度控制與質(zhì)量驗(yàn)收同步開展。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁超預(yù)算投資、違規(guī)分包、偷工減料、安全隱患不整改等行為；禁止利益輸送導(dǎo)致的資源浪費(fèi)。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范工程延期、質(zhì)量事故、資金沉淀等風(fēng)險(xiǎn)；警惕違規(guī)操作導(dǎo)致的監(jiān)管處罰。第十七條人力資源管理環(huán)節(jié)須符合以下要求：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：招聘須遵循公平原則，錄用須嚴(yán)格審核資格；薪酬福利須符合法律法規(guī)，社保繳納不得截留。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁招聘歧視、強(qiáng)制加班、違規(guī)克扣工資、泄露員工隱私等行為；禁止與離職員工進(jìn)行利益輸送。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范勞動(dòng)糾紛、社保合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、人才流失等風(fēng)險(xiǎn)；警惕因管理不當(dāng)導(dǎo)致的聲譽(yù)損害。第十八條資產(chǎn)管理環(huán)節(jié)須符合以下要求：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：固定資產(chǎn)須建立臺(tái)賬，定期盤點(diǎn)；存貨周轉(zhuǎn)須合理，呆滯物資及時(shí)處置。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁虛增資產(chǎn)、違規(guī)處置、侵占公物等行為；禁止利用職權(quán)套取資產(chǎn)利益。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范資產(chǎn)流失、閑置浪費(fèi)、賬實(shí)不符等風(fēng)險(xiǎn)；警惕因管理漏洞導(dǎo)致的資產(chǎn)損失。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十九條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：每年至少開展一次專項(xiàng)評(píng)估，結(jié)合法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整、風(fēng)險(xiǎn)事件等及時(shí)修訂制度。重大變化需啟動(dòng)臨時(shí)修訂程序，確保管理要求始終適應(yīng)內(nèi)外部環(huán)境。第二十條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：每季度組織一次專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，由牽頭部門牽頭，各部門及下屬單位參與，形成風(fēng)險(xiǎn)清單并分級(jí)評(píng)估。重大風(fēng)險(xiǎn)需立即發(fā)布預(yù)警通知，明確管控措施與責(zé)任部門。第二十一條合規(guī)審查機(jī)制：將專項(xiàng)審查嵌入業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、項(xiàng)目啟動(dòng)等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，嵌入前需完成合規(guī)性評(píng)估，未經(jīng)審查的環(huán)節(jié)不得實(shí)施。審查結(jié)果須記錄存檔，作為績(jī)效考核依據(jù)。第二十二條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門自行處置，重大風(fēng)險(xiǎn)需啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，牽頭部門統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，相關(guān)部門協(xié)同配合。處置過(guò)程須及時(shí)上報(bào)，重大事件需形成專項(xiàng)報(bào)告。第二十三條責(zé)任追究機(jī)制：界定違規(guī)情形、處罰標(biāo)準(zhǔn)，包括但不限于績(jī)效考核扣分、通報(bào)批評(píng)、紀(jì)律處分。涉及法律的須移交司法機(jī)關(guān)，聯(lián)動(dòng)審計(jì)、紀(jì)檢部門開展聯(lián)合調(diào)查。第二十四條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：每年開展一次專項(xiàng)管理體系有效性評(píng)估，由領(lǐng)導(dǎo)小組牽頭，第三方機(jī)構(gòu)或內(nèi)部審計(jì)部門參與，形成評(píng)估報(bào)告并推動(dòng)流程優(yōu)化。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十五條組織保障：各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)須明確管理職責(zé)，定期研究解決管理難題。牽頭部門負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，專責(zé)部門負(fù)責(zé)專業(yè)支持，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)落地執(zhí)行。第二十六條考核激勵(lì)機(jī)制：將專項(xiàng)合規(guī)情況納入部門及個(gè)人年度考核，與績(jī)效、評(píng)優(yōu)掛鉤。設(shè)立專項(xiàng)管理獎(jiǎng)懲辦法，對(duì)合規(guī)表現(xiàn)突出的部門及個(gè)人予以表彰，違規(guī)的嚴(yán)肅處理。第二十七條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：分層級(jí)開展專項(xiàng)培訓(xùn)，管理層需接受合規(guī)履職培訓(xùn)，一線員工需掌握操作規(guī)范。定期發(fā)布管理手冊(cè)，通過(guò)內(nèi)部平臺(tái)推送風(fēng)險(xiǎn)提示，營(yíng)造合規(guī)文化。第二十八條信息化支撐：依托信息系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)流程自動(dòng)化、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控。建立數(shù)據(jù)共享平臺(tái)，確保風(fēng)險(xiǎn)信息跨部門協(xié)同，通過(guò)數(shù)據(jù)分析預(yù)測(cè)潛在風(fēng)險(xiǎn)。第二十九條文化建設(shè)：發(fā)布專項(xiàng)合規(guī)手冊(cè)，要求員工簽署合規(guī)承諾書。通過(guò)內(nèi)部宣傳、案例分享等方式，提升全員合規(guī)意識(shí)，將合規(guī)內(nèi)化為行為習(xí)慣。第三十條報(bào)告制度：各部