公司信息披露制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《企業(yè)信息安全管理?xiàng)l例》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等法律法規(guī)，參照行業(yè)信息披露最佳實(shí)踐及集團(tuán)母公司關(guān)于規(guī)范企業(yè)行為、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際運(yùn)營(yíng)需求，旨在明確公司信息披露的管理標(biāo)準(zhǔn)、組織架構(gòu)、操作流程及保障措施，有效防范信息披露風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范信息披露行為，提升公司治理水平。第二條本制度適用于公司總部各部門(mén)、下屬全資及控股單位、全體員工，以及公司所有對(duì)外投資、業(yè)務(wù)合作、財(cái)務(wù)報(bào)告、社會(huì)責(zé)任報(bào)告等涉及企業(yè)信息披露的場(chǎng)景。所有參與信息披露相關(guān)活動(dòng)的人員均須嚴(yán)格遵守本制度規(guī)定，確保信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性及合規(guī)性。第三條本制度中涉及的核心術(shù)語(yǔ)定義如下：（一）“信息披露專項(xiàng)管理”指公司對(duì)各類信息（包括但不限于財(cái)務(wù)信息、業(yè)務(wù)信息、運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)狀況等）的形成、審核、發(fā)布、存檔等全流程實(shí)施系統(tǒng)性控制，確保信息傳遞符合法律法規(guī)及內(nèi)部規(guī)范。（二）“信息披露風(fēng)險(xiǎn)”指因信息披露不當(dāng)或違規(guī)（如信息錯(cuò)漏、延遲披露、違規(guī)披露等）可能引發(fā)的法律責(zé)任、市場(chǎng)聲譽(yù)損害或經(jīng)營(yíng)損失等潛在風(fēng)險(xiǎn)。（三）“信息披露合規(guī)”指公司信息披露活動(dòng)嚴(yán)格遵守外部監(jiān)管要求及內(nèi)部管理制度，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。第四條公司信息披露專項(xiàng)管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則。覆蓋所有信息披露渠道（包括但不限于公開(kāi)渠道、內(nèi)部渠道、第三方傳遞等），確保無(wú)死角管控。（二）責(zé)任到人原則。明確各層級(jí)、各部門(mén)信息披露管理職責(zé)，形成責(zé)任鏈條。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則。重點(diǎn)關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域（如重大財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、核心業(yè)務(wù)信息、敏感數(shù)據(jù)等），強(qiáng)化管控措施。（四）持續(xù)改進(jìn)原則。根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化動(dòng)態(tài)優(yōu)化信息披露管理體系。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)信息披露專項(xiàng)管理負(fù)總責(zé)，承擔(dān)最終責(zé)任；分管相關(guān)業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)具體組織落實(shí)。主要負(fù)責(zé)人及直接責(zé)任人須定期審批信息披露管理制度及重大事項(xiàng)。第六條設(shè)立公司信息披露專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng)，財(cái)務(wù)部、法務(wù)部、內(nèi)審部、信息技術(shù)部及各主要業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職能：（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)全公司信息披露管理工作，制定及修訂管理制度；（二）審批年度信息披露風(fēng)險(xiǎn)防控計(jì)劃及重大信息披露事項(xiàng)；（三）監(jiān)督評(píng)價(jià)各層級(jí)信息披露合規(guī)狀況，協(xié)調(diào)解決跨部門(mén)問(wèn)題。第七條公司設(shè)立信息披露管理辦公室（由法務(wù)部牽頭，財(cái)務(wù)部、信息技術(shù)部協(xié)同），作為領(lǐng)導(dǎo)小組日常工作機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)：（一）組織制定信息披露操作細(xì)則，開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)；（二）監(jiān)督業(yè)務(wù)部門(mén)信息披露流程執(zhí)行情況，定期抽查復(fù)核；（三）建立信息披露風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)，提出改進(jìn)建議。第八條牽頭部門(mén)職責(zé)：（一）法務(wù)部作為牽頭部門(mén)，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌信息披露管理制度建設(shè)，組織跨部門(mén)協(xié)同；（二）牽頭部門(mén)每年聯(lián)合信息技術(shù)部開(kāi)展信息披露系統(tǒng)評(píng)估，優(yōu)化技術(shù)支撐；（三）牽頭部門(mén)負(fù)責(zé)信息披露管理考核，提交年度報(bào)告。第九條專責(zé)部門(mén)職責(zé)：（一）財(cái)務(wù)部專責(zé)領(lǐng)域包括財(cái)務(wù)報(bào)告、資金審批、稅務(wù)披露等，負(fù)責(zé)制定合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)并審核業(yè)務(wù)部門(mén)提交的信息；（二）信息技術(shù)部專責(zé)領(lǐng)域包括數(shù)據(jù)安全、系統(tǒng)權(quán)限、技術(shù)保障等，需確保信息披露系統(tǒng)穩(wěn)定性及安全性；（三）內(nèi)審部專責(zé)領(lǐng)域包括流程合規(guī)性審計(jì)，每年開(kāi)展專項(xiàng)審計(jì)并提交報(bào)告。第十條業(yè)務(wù)部門(mén)/下屬單位職責(zé)：（一）各部門(mén)及下屬單位須指定專人負(fù)責(zé)本領(lǐng)域信息披露工作，落實(shí)具體操作要求；（二）業(yè)務(wù)部門(mén)須建立信息發(fā)布臺(tái)賬，記錄披露內(nèi)容、時(shí)間、審核人及審批人；（三）下屬單位重大信息披露需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)小組審批后方可執(zhí)行。第十一條基層執(zhí)行崗責(zé)任：（一）所有崗位人員須簽署《崗位合規(guī)承諾書(shū)》，明確保密及信息報(bào)送義務(wù)；（二）一線員工發(fā)現(xiàn)信息披露風(fēng)險(xiǎn)須立即向主管及信息披露管理辦公室報(bào)告；（三）新入職員工須接受信息披露合規(guī)培訓(xùn)，考核合格后方可接觸相關(guān)業(yè)務(wù)。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十二條財(cái)務(wù)信息披露管理：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：財(cái)務(wù)報(bào)告須按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制，經(jīng)審計(jì)后及時(shí)披露；資金審批權(quán)限須符合公司授權(quán)規(guī)定，大額資金變動(dòng)需多級(jí)審核。禁止性行為：嚴(yán)禁通過(guò)關(guān)聯(lián)交易操縱利潤(rùn)，嚴(yán)禁財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)造假。重點(diǎn)防控點(diǎn)：關(guān)注收入確認(rèn)、資產(chǎn)減值計(jì)提等高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)。第十三條業(yè)務(wù)合作信息披露管理：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：對(duì)外投資、合作項(xiàng)目須履行盡職調(diào)查及審批程序，披露內(nèi)容須完整；競(jìng)品動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)信息需經(jīng)法務(wù)審核。禁止性行為：嚴(yán)禁泄露商業(yè)秘密，嚴(yán)禁披露未公開(kāi)的重大合作計(jì)劃。重點(diǎn)防控點(diǎn)：審查合同條款中的信息披露限制性約定。第十四條運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)信息披露管理：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：生產(chǎn)、供應(yīng)鏈等運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)需脫敏處理，涉及敏感數(shù)據(jù)須加密傳輸；大數(shù)據(jù)分析結(jié)果須明確標(biāo)注來(lái)源及邊界。禁止性行為：嚴(yán)禁將用戶數(shù)據(jù)用于非披露目的，嚴(yán)禁違規(guī)共享運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)。重點(diǎn)防控點(diǎn)：監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)訪問(wèn)權(quán)限，定期檢測(cè)系統(tǒng)漏洞。第十五條風(fēng)險(xiǎn)事件信息披露管理：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：重大風(fēng)險(xiǎn)事件（如安全生產(chǎn)事故、法律訴訟）須在規(guī)定時(shí)限內(nèi)披露，披露內(nèi)容需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審批；風(fēng)險(xiǎn)處置方案須同步公布進(jìn)展。禁止性行為：嚴(yán)禁隱瞞重大風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)禁披露不實(shí)應(yīng)對(duì)措施。重點(diǎn)防控點(diǎn)：建立風(fēng)險(xiǎn)事件上報(bào)及披露雙通道審核機(jī)制。第十六條員工行為信息披露管理：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：?jiǎn)T工獎(jiǎng)懲、職務(wù)變動(dòng)等敏感信息僅限內(nèi)部公開(kāi)，對(duì)外披露需經(jīng)人事部及法務(wù)部雙重審核；員工兼職收入須在薪酬報(bào)告中如實(shí)反映。禁止性行為：嚴(yán)禁泄露同職級(jí)員工收入，嚴(yán)禁編造虛假員工動(dòng)態(tài)。重點(diǎn)防控點(diǎn)：規(guī)范員工手冊(cè)及相關(guān)公告的發(fā)布流程。第十七條社會(huì)責(zé)任信息披露管理：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：ESG報(bào)告須按國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)編制，披露內(nèi)容需經(jīng)內(nèi)部多部門(mén)會(huì)簽；環(huán)保數(shù)據(jù)須由第三方檢測(cè)機(jī)構(gòu)認(rèn)證。禁止性行為：嚴(yán)禁夸大公益投入，嚴(yán)禁編造不實(shí)的合規(guī)數(shù)據(jù)。重點(diǎn)防控點(diǎn)：審查第三方報(bào)告機(jī)構(gòu)的資質(zhì)及獨(dú)立性。第十八條核心數(shù)據(jù)保密管理：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：核心數(shù)據(jù)（如客戶名單、技術(shù)參數(shù)）須分級(jí)存儲(chǔ)，訪問(wèn)需多因素認(rèn)證；離職員工須簽署保密協(xié)議并脫密期管理。禁止性行為：嚴(yán)禁非必要傳輸核心數(shù)據(jù)，嚴(yán)禁通過(guò)個(gè)人設(shè)備處理敏感信息。重點(diǎn)防控點(diǎn)：定期檢測(cè)數(shù)據(jù)存儲(chǔ)介質(zhì)及傳輸鏈路安全性。第十九條信息系統(tǒng)信息披露管理：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：披露系統(tǒng)須具備數(shù)據(jù)校驗(yàn)功能，自動(dòng)攔截異常信息；系統(tǒng)日志需完整保存180天；接口調(diào)用須記錄操作人及時(shí)間。禁止性行為：嚴(yán)禁擅自修改系統(tǒng)參數(shù)，嚴(yán)禁未授權(quán)調(diào)用披露接口。重點(diǎn)防控點(diǎn)：監(jiān)控系統(tǒng)操作日志，定期開(kāi)展?jié)B透測(cè)試。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第二十條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：（一）法務(wù)部牽頭每年第一季度評(píng)估法規(guī)變化及業(yè)務(wù)調(diào)整對(duì)信息披露制度的影響；（二）重大制度修訂需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過(guò)，并同步更新電子版及紙質(zhì)版制度匯編；（三）系統(tǒng)功能變更需同步調(diào)整操作手冊(cè)及培訓(xùn)材料。第二十一條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：（一）信息技術(shù)部每月掃描信息披露系統(tǒng)漏洞，提交整改清單；（二）法務(wù)部每季度梳理行業(yè)典型案例，更新風(fēng)險(xiǎn)清單；（三）領(lǐng)導(dǎo)小組每半年召開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審會(huì)，發(fā)布預(yù)警通知。第二十二條合規(guī)審查機(jī)制：（一）信息披露前需通過(guò)“三重合規(guī)審查”：業(yè)務(wù)部門(mén)自查、專責(zé)部門(mén)審核、領(lǐng)導(dǎo)小組審批；（二）重大信息披露須同步準(zhǔn)備應(yīng)急預(yù)案，審查通過(guò)后方可執(zhí)行；（三）未經(jīng)合規(guī)審查的信息，禁止任何形式發(fā)布。第二十三條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：一般風(fēng)險(xiǎn)事件由專責(zé)部門(mén)處置，重大事件需啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案：（一）緊急處置流程：立即暫停披露、上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組、同步公告進(jìn)展；（二）責(zé)任協(xié)同要求：信息技術(shù)部負(fù)責(zé)系統(tǒng)修復(fù)，法務(wù)部負(fù)責(zé)法律評(píng)估；（三）上報(bào)標(biāo)準(zhǔn)：涉及監(jiān)管處罰的風(fēng)險(xiǎn)須24小時(shí)內(nèi)上報(bào)，重大輿情風(fēng)險(xiǎn)須2小時(shí)內(nèi)上報(bào)。第二十四條責(zé)任追究機(jī)制：（一）違規(guī)情形分類及處罰標(biāo)準(zhǔn)：1.一般違規(guī)（如信息錯(cuò)別字）：通報(bào)批評(píng)，取消評(píng)優(yōu)資格；2.重大違規(guī)（如數(shù)據(jù)延遲披露）：降級(jí)處理，扣減績(jī)效獎(jiǎng)金；3.嚴(yán)重違規(guī)（如故意隱瞞）：解除勞動(dòng)合同，移交司法機(jī)關(guān)；（二）處罰聯(lián)動(dòng)機(jī)制：違規(guī)記錄計(jì)入個(gè)人誠(chéng)信檔案，影響年度評(píng)優(yōu)及晉升。第二十五條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：（一）內(nèi)審部每年第四季度開(kāi)展信息披露管理體系有效性評(píng)估；（二）評(píng)估內(nèi)容：制度覆蓋度、執(zhí)行率、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率；（三）優(yōu)化措施：形成評(píng)估報(bào)告后30日內(nèi)提交改進(jìn)方案，并納入下一年度工作計(jì)劃。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十六條組織保障：（一）各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部須簽署《信息披露責(zé)任書(shū)》，明確“一崗雙責(zé)”；（二）領(lǐng)導(dǎo)小組每季度聽(tīng)取牽頭部門(mén)工作匯報(bào)，協(xié)調(diào)解決跨部門(mén)問(wèn)題；（三）下屬單位須指定專人對(duì)接公司信息披露管理要求，定期提交工作報(bào)告。第二十七條考核激勵(lì)機(jī)制：（一）績(jī)效考核：將信息披露合規(guī)情況納入部門(mén)年度考核指標(biāo)，權(quán)重不低于10%；（二）評(píng)優(yōu)評(píng)先：優(yōu)先推薦無(wú)信息披露違規(guī)記錄的部門(mén)及個(gè)人；（三）專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)：對(duì)發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)并及時(shí)上報(bào)的員工，給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)。第二十八條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層培訓(xùn)：每半年開(kāi)展合規(guī)履職培訓(xùn)，考核不合格者不得審批重大信息披露事項(xiàng)；（二）一線員工培訓(xùn)：新員工入職一周內(nèi)完成信息披露操作規(guī)范培訓(xùn)，年度復(fù)訓(xùn)率達(dá)95%以上；（三）宣傳載體：制作合規(guī)手冊(cè)、張貼宣傳海報(bào)、定期推送風(fēng)險(xiǎn)提示。第二十九條信息化支撐：（一）建設(shè)“信息披露一體化平臺(tái)”，實(shí)現(xiàn)流程電子化、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控；（二）系統(tǒng)功能：包括信息提報(bào)、審核流轉(zhuǎn)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、日志存儲(chǔ)；（三）數(shù)據(jù)安全：對(duì)接公司統(tǒng)一身份認(rèn)證系統(tǒng)，強(qiáng)制使用加密傳輸。第三十條文化建設(shè)：（一）發(fā)布《信息披露合規(guī)手冊(cè)》，明確“主動(dòng)披露”原則；（二）每年5月開(kāi)展“合規(guī)月”活動(dòng)，組織合規(guī)承諾書(shū)簽訂儀式；（三）設(shè)立“合規(guī)金點(diǎn)子”郵箱，鼓勵(lì)員工提出優(yōu)化建議。第三十一條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)事件上報(bào)：重大事件須同時(shí)提交書(shū)面報(bào)告及系統(tǒng)錄