老三板交易制度第一章總則第一條本制度根據(jù)《中華人民共和國公司法》《證券法》及相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管準則，以及XX集團母公司關(guān)于規(guī)范資本市場運作的總體要求，結(jié)合本公司老三板掛牌交易業(yè)務(wù)實際情況制定。旨在明確老三板交易的風險防控標準、業(yè)務(wù)操作規(guī)范、組織職責分工及保障措施，有效防范系統(tǒng)性風險、操作風險及合規(guī)風險，確保公司資產(chǎn)安全、交易合規(guī)及市場聲譽。第二條本制度適用于公司總部各部門、下屬單位及全體員工，涵蓋老三板股票的掛牌申請、日常交易、信息披露、信息披露事務(wù)管理、風險監(jiān)控及異常處置等全流程業(yè)務(wù)場景。任何涉及老三板交易的部門及人員均須嚴格遵守本制度規(guī)定。第三條本制度下列術(shù)語含義如下：（一）XX專項管理：指公司針對老三板交易業(yè)務(wù)特點，建立覆蓋風險識別、評估、預(yù)警、處置及持續(xù)改進的全流程管理體系。（二）XX風險：指在老三板交易過程中可能導致的法律、財務(wù)、市場及操作風險，包括但不限于流動性風險、信息披露違規(guī)風險、內(nèi)幕交易風險及系統(tǒng)操作風險。（三）XX合規(guī)：指公司老三板交易業(yè)務(wù)活動嚴格遵循國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求及本制度規(guī)定，確保業(yè)務(wù)決策與執(zhí)行的合法性與規(guī)范性。第四條老三板交易專項管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：確保老三板交易各環(huán)節(jié)均納入制度管控范圍，不留管理空白。（二）責任到人：明確各層級、各部門及崗位的專項管理職責，實現(xiàn)責任可追溯。（三）風險導向：以風險防控為核心，優(yōu)先化解重大風險，審慎評估一般風險。（四）持續(xù)改進：根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務(wù)發(fā)展及風險動態(tài)，定期優(yōu)化制度體系。第二章管理組織機構(gòu)與職責第五條公司主要負責人對老三板交易專項管理工作負總責，統(tǒng)籌決策重大事項；分管領(lǐng)導為直接責任人，負責日常管理監(jiān)督及資源協(xié)調(diào)。第六條設(shè)立老三板交易專項管理領(lǐng)導小組，由公司主要負責人擔任組長，分管領(lǐng)導擔任副組長，成員包括財務(wù)部、法務(wù)合規(guī)部、投資部及交易部等關(guān)鍵部門負責人。領(lǐng)導小組職責包括：（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)公司老三板交易業(yè)務(wù)的整體管理；（二）審議重大交易決策及風險處置方案；（三）監(jiān)督專項管理制度的執(zhí)行情況及有效性。第七條成立專項管理辦公室（設(shè)在法務(wù)合規(guī)部），作為領(lǐng)導小組日常執(zhí)行機構(gòu)，職能包括：（一）組織制度修訂與宣貫培訓；（二）牽頭開展風險排查與評估；（三）監(jiān)督業(yè)務(wù)合規(guī)性審查；（四）協(xié)調(diào)跨部門風險處置。第八條明確三類主體職責分工：（一）牽頭部門（法務(wù)合規(guī)部）：負責專項管理制度建設(shè)、風險識別、監(jiān)督考核及培訓宣貫，每月向領(lǐng)導小組匯報管理進展。（二）專責部門（財務(wù)部、投資部、交易部）：分別負責資金審批合規(guī)、交易操作合規(guī)及信息披露合規(guī)，建立本領(lǐng)域風險臺賬。（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位（掛牌企業(yè)及子公司）：落實本領(lǐng)域交易要求，每日核對交易指令與系統(tǒng)記錄，及時上報異常情況。第九條基層執(zhí)行崗（交易員、會計、信息披露專員等）須履行以下合規(guī)責任：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個人操作權(quán)限與責任；（二）嚴格執(zhí)行交易指令復核程序，嚴禁無授權(quán)操作；（三）發(fā)現(xiàn)疑似違規(guī)行為或系統(tǒng)異常時，立即中止操作并上報。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第十條掛牌條件審查：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標準：掛牌前需提交企業(yè)最近兩年財務(wù)報表、股東股權(quán)結(jié)構(gòu)證明及合規(guī)承諾函，確保符合全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌標準。禁止性行為：嚴禁偽造財務(wù)數(shù)據(jù)或隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系。重點防控點：關(guān)注掛牌企業(yè)資質(zhì)變更（如股權(quán)結(jié)構(gòu)異常、重大訴訟）可能引發(fā)的風險。第十一條交易權(quán)限管理：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標準：設(shè)立多級權(quán)限授權(quán)體系，交易員權(quán)限需經(jīng)部門負責人審批；資金劃撥須綁定交易流水，嚴禁超額操作。禁止性行為：嚴禁私下轉(zhuǎn)借權(quán)限或超權(quán)限交易。重點防控點：監(jiān)控交易員頻繁密碼修改等異常行為。第十二條信息披露管理：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標準：定期披露季度報告、半年度報告及重大事件公告，確保內(nèi)容真實、準確、完整，披露時限不得晚于監(jiān)管要求。禁止性行為：嚴禁泄露未公開重大信息。重點防控點：核查關(guān)聯(lián)方交易披露是否與交易公告同步。第十三條關(guān)聯(lián)交易管控：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標準：關(guān)聯(lián)交易需經(jīng)獨立董事審議，金額占最近一期凈資產(chǎn)10%以上的需臨時股東大會批準。禁止性行為：嚴禁非經(jīng)營性資金占用或顯失公平的定價。重點防控點：建立關(guān)聯(lián)方回避表決機制。第十四條大額交易監(jiān)控：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標準：單筆交易金額超過掛牌公司總股本1%的需啟動事前審批，交易后2小時內(nèi)向監(jiān)管機構(gòu)備案。禁止性行為：嚴禁連續(xù)交易規(guī)避大額披露。重點防控點：設(shè)置系統(tǒng)自動校驗閾值。第十五條風險準備金提?。簶I(yè)務(wù)操作合規(guī)標準：按掛牌公司總市值的5%計提風險準備金，專項用于處置交易異常及擔保糾紛。禁止性行為：嚴禁挪用風險準備金。重點防控點：季度核查提取比例是否達標。第十六條內(nèi)部控制審計：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標準：每年開展一次專項內(nèi)控測試，重點關(guān)注交易系統(tǒng)權(quán)限控制、信息披露流程及應(yīng)急響應(yīng)機制。禁止性行為：嚴禁篡改審計記錄。重點防控點：隨機抽取交易記錄進行驗證。第十七條異常交易處置：業(yè)務(wù)操作合規(guī)標準：發(fā)現(xiàn)價格異常波動或交易集中時，立即啟動人工復核，必要時凍結(jié)交易賬戶。禁止性行為：嚴禁隱瞞異常交易。重點防控點：建立交易行為畫像模型，識別可疑模式。第四章專項管理運行機制第十八條制度動態(tài)更新機制：每年6月30日前根據(jù)監(jiān)管政策變化及業(yè)務(wù)實踐修訂制度，重大調(diào)整需經(jīng)領(lǐng)導小組審議。修訂內(nèi)容需發(fā)布全公司通報，并納入新員工培訓范圍。第十九條風險識別預(yù)警機制：每月開展老三板交易風險排查，分級標準為：一般風險（影響1-2個交易場次）、重大風險（可能導致停牌或處罰）。預(yù)警信息通過內(nèi)部系統(tǒng)推送至相關(guān)崗位。第二十條合規(guī)審查機制：將專項審查嵌入以下關(guān)鍵節(jié)點：（一）掛牌申請時，法務(wù)部審查材料完整性；（二）交易指令發(fā)出前，交易部復核權(quán)限合規(guī)性；（三）信息披露發(fā)布前，領(lǐng)導小組集體審批。規(guī)定“未經(jīng)合規(guī)審查不得實施”的剛性約束。第二十一條風險應(yīng)對機制：一般風險由業(yè)務(wù)部門限期整改，重大風險需啟動應(yīng)急預(yù)案，包括：（一）立即暫停交易并上報監(jiān)管機構(gòu)；（二）成立臨時處置小組，明確各部門職責；（三）事件結(jié)案后60日內(nèi)提交處置報告。第二十二條責任追究機制：違規(guī)情形及處罰標準如下：（一）信息披露違規(guī)：通報批評，情節(jié)嚴重的取消崗位資格；（二）權(quán)限濫用：追償違規(guī)交易損失，并扣除年度績效獎金；（三）內(nèi)幕交易：移交司法機關(guān)處理，并解除勞動合同。處罰決定需經(jīng)監(jiān)事會備案。第二十三條評估改進機制：每季度開展專項管理有效性評估，指標包括：（一）制度執(zhí)行率（考核制度條款落實情況）；（二）風險處置及時性（從發(fā)現(xiàn)到上報的響應(yīng)時間）；（三）員工培訓覆蓋率（年度培訓完成率）。評估結(jié)果用于優(yōu)化制度流程。第五章專項管理保障措施第二十四條組織保障：公司主要負責人每年至少聽取一次專項管理匯報，分管領(lǐng)導每月參與風險討論會。設(shè)立專項管理專項經(jīng)費，納入年度預(yù)算。第二十五條考核激勵機制：（一）部門考核：將專項合規(guī)得分占年度績效30%以上；（二）個人考核：違規(guī)者年度評優(yōu)資格取消，連續(xù)兩次違規(guī)解除合同；（三）獎勵機制：對主動上報風險隱患的員工給予現(xiàn)金獎勵。第二十六條培訓宣傳機制：（一）管理層培訓：每半年開展一次合規(guī)履職培訓，重點解讀監(jiān)管政策；（二）一線培訓：新員工崗前考核須包含老三板交易規(guī)則，每月更新操作手冊；（三）案例警示：每季度發(fā)布典型案例匯編，組織全員學習討論。第二十七條信息化支撐：（一）開發(fā)老三板交易監(jiān)控系統(tǒng)，實現(xiàn)：1.交易行為實時監(jiān)控；2.關(guān)聯(lián)交易自動校驗；3.風險事件智能預(yù)警。（二）系統(tǒng)數(shù)據(jù)與財務(wù)、法務(wù)系統(tǒng)對接，確保信息同步。第二十八條文化建設(shè)：（一）發(fā)布《老三板交易合規(guī)手冊》，張貼關(guān)鍵場景操作指引；（二）每年5月開展合規(guī)宣誓活動，簽訂個人承諾書；（三）設(shè)立舉報箱及匿名投訴通道，保護舉報人合法權(quán)益。第二十九條報告制度：（一）風險事件報告：重大風險須在2小時內(nèi)向領(lǐng)導小組書面報告；（二）年度管理報告：次年3月31日前提交，內(nèi)容包括：1.全年交易數(shù)據(jù)統(tǒng)計；2.違規(guī)事件處理情況；3.制度修訂要點