第四章負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理一、商業(yè)銀行負(fù)債的概念（一）銀行負(fù)債的概念銀行負(fù)債是銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)。銀行負(fù)債有廣義和狹義之分。廣義負(fù)債指除銀行自有資本以外的一切資金來(lái)源。狹義負(fù)債主要指銀行存款、借款等一切非資本性的債務(wù)。（二）銀行負(fù)債的特點(diǎn)現(xiàn)實(shí)的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟(jì)義務(wù)可用貨幣計(jì)量只能在償還后消失國(guó)有商業(yè)銀行（工農(nóng)某著名企業(yè)）單位：億元二、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)截止到2013年底，我國(guó)城鄉(xiāng)居民人民幣儲(chǔ)蓄存款余額40萬(wàn)億元左右。存款類負(fù)債（被動(dòng)負(fù)債）非存款類負(fù)債（主動(dòng)負(fù)債）交非交創(chuàng)新存款活期存款可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶某省市場(chǎng)存款賬戶自動(dòng)轉(zhuǎn)賬制度定期存款定期存單大額可轉(zhuǎn)讓定期存單公開賬戶儲(chǔ)蓄存款現(xiàn)金管理賬戶結(jié)構(gòu)性存款同業(yè)拆借證券回購(gòu)協(xié)議向中央銀行借款發(fā)行商業(yè)票據(jù)歐某省市場(chǎng)借款（一）銀行負(fù)債的種類金融債券長(zhǎng)期被動(dòng)性——決定銀行存款數(shù)量和結(jié)構(gòu)的主動(dòng)權(quán)不在銀行。派生性——商業(yè)銀行存款中有相當(dāng)一部分是由貸款轉(zhuǎn)化而來(lái)的。存款來(lái)源有兩類：一類是現(xiàn)金。以現(xiàn)金存入銀行產(chǎn)生的存款是原始存款。第二類是派生存款。在非現(xiàn)金結(jié)算制度下，銀行發(fā)放貸款會(huì)轉(zhuǎn)化為存款，從而形成派生存款。（二）銀行存款的特點(diǎn)客觀性——存款的數(shù)量在客觀上要有一定限度。?。。∽⒁猓航鹑跈C(jī)構(gòu)的存款只不過(guò)是對(duì)存款總量的分割，各商業(yè)銀行只能改變各自的存款占有份額，不能改變存款總規(guī)模。波動(dòng)性——存款數(shù)量受多種因素的影響會(huì)經(jīng)常變化。三、存款成本管理（一）負(fù)債成本的組成商業(yè)銀行的負(fù)債成本由利息成本、營(yíng)業(yè)成本和有關(guān)成本構(gòu)成。利息成本——存款計(jì)息有兩種形式：固定利率和可變利率。我國(guó)目前的存款一般按固定利率計(jì)息。營(yíng)業(yè)成本——商業(yè)銀行除利息之外的其他一切開支。是銀行負(fù)債成本控制的關(guān)鍵。賬戶類型最低余額月服務(wù)費(fèi)個(gè)人活期存款賬戶0-999≥1000150可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶0-1999≥2000平均余額低于1000美元，不支付利息100超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶0-49995000-9999≥10000平均余額低于2500美元，不支付利息15100某省市場(chǎng)存款賬戶0-49995000-9999≥10000平均余額低于2500美元，不支付利息15100美國(guó)休斯頓梅德中心銀行個(gè)人交定價(jià)

有關(guān)成本——指與增加存款有關(guān)而未包括在上述兩類支出中的成本。具體有兩種：一種是風(fēng)險(xiǎn)成本，指由于存款增加引起商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)增加而必須付出的代價(jià)。另一種是連鎖反應(yīng)成本，指商業(yè)銀行對(duì)新吸收存款而增加的服務(wù)費(fèi)用和利息支出而引起的對(duì)原有負(fù)債開支增加的支出。（二）存款工具的定價(jià)1.成本加利潤(rùn)定價(jià)法（Cost-Plus-ProfitDepositPricing）是以商業(yè)銀行的各項(xiàng)費(fèi)用成本之和作為定價(jià)的基礎(chǔ)。每一種存款服務(wù)的單位價(jià)格=每一單位存款服務(wù)的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用+每一單位銀行存款的管理費(fèi)用+每一單位存款服務(wù)的預(yù)計(jì)利潤(rùn)特點(diǎn)：不考慮競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)及不某省市場(chǎng)客戶愿意接受的收益水平，損某省市場(chǎng)或者某省市場(chǎng)補(bǔ)貼。2.邊際成本定價(jià)法例如：某銀行預(yù)計(jì)以7%的存款利率吸引2500萬(wàn)元新存款。據(jù)估計(jì)，如果存款利率提高到7.5%，可籌資5000萬(wàn)元；利率為8%，可籌資7500萬(wàn)元；利率為8.5%，可籌資1億元；利率為9%，可籌資1.25億元。該銀行的管理人員計(jì)劃把這些資金全部用于貸款并且預(yù)計(jì)貸款的利率為10%，且貸款利率不隨貸款量的增加而增加，即貸款利率就是貸款的邊際收益率。根據(jù)上述事實(shí)，該銀行該怎樣向客戶提供存款利率呢？為了確定最優(yōu)的存款利率，首先，必須算出銀行該筆籌資的邊際成本與邊際成本率。邊際成本=總成本的變動(dòng)額=新利率下籌集的資金總額×新利率-原利率下籌集的資金總額×原利率邊際成本率=邊際成本/新利率下可籌集的新增資金總利潤(rùn)=（貸款利率-存款利率）×預(yù)期流入的存款量方法銀行提供的利率水平%預(yù)期流入的存款量籌集新資金的總利息成本新存款資金的邊際成本新存款資金的邊際成本率%新資金投資的預(yù)期邊際收益率%邊際收益率與邊際成本率之差%所得的總利潤(rùn)7.0251.751.757.010.07.55010.08.07510.08.510010.09.012510.0存款的邊際成本定價(jià)法單位：百萬(wàn)元銀行提供的利率水平%預(yù)期流入的存款量籌集新資金的總利息成本新存款資金的邊際成本新存款資金的邊際成本率%新資金投資的預(yù)期邊際收益率%邊際收益與邊際成本之差%所得的總利潤(rùn)7.0251.751.757.010.0+30.757.5503.752.008.010.0+21.258.0756.002.259.010.0+11.508.51008.502.5010.010.0+01.509.012511.252.7511.010.0-11.25存款的邊際成本定價(jià)法單位：百萬(wàn)元當(dāng)存款利率低于8.5%時(shí)，邊際收益大于邊際成本，所得利潤(rùn)遞增。當(dāng)存款利率達(dá)到8.5%這一臨界點(diǎn)時(shí)，銀行總利潤(rùn)為1.5萬(wàn)元，之后利潤(rùn)下降。銀行的最佳存款利率是8.5%，通過(guò)該利率吸收資金，再以10%的利率貸出，銀行可獲得最大利潤(rùn)1.5萬(wàn)元。解析某省市場(chǎng)侵入存款定價(jià)法（Market-PenetrationDepositPricing）是一種至少在短期內(nèi)不謀求利潤(rùn)和成本回收的存款定價(jià)方法。基本思路：是向客戶提供遠(yuǎn)某省市場(chǎng)平均水平的高利率，或者某省市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)收費(fèi)來(lái)吸引盡可能多的客戶。目的：在短期內(nèi)迅速占領(lǐng)某省市場(chǎng)份額。關(guān)鍵：能否以價(jià)格優(yōu)勢(shì)換某省市場(chǎng)份額，從而使單位存款利潤(rùn)的降低能某省市場(chǎng)擴(kuò)大的相應(yīng)補(bǔ)償。選擇支票賬戶開戶時(shí)家庭考慮選擇儲(chǔ)蓄賬戶開戶行時(shí)家庭考慮選擇提供存款及其他服務(wù)的銀行時(shí)企業(yè)的考慮1．方便的位置1．知名度1．銀行的財(cái)務(wù)狀況2．能夠提供的其他服務(wù)2．支付利息的高低2．銀行未來(lái)資金來(lái)源是否可靠3．安全3．結(jié)算的方便程度3．銀行職員的素質(zhì)4．低廉的費(fèi)用和最小的余額4．地理位置4．貸款定價(jià)是否有競(jìng)爭(zhēng)力5．高存款利率5．工資戶結(jié)算服務(wù)5．所提供的財(cái)務(wù)建議的質(zhì)量6．收取的費(fèi)用6．是否提供現(xiàn)金管理和其他服務(wù)家庭和企業(yè)選擇存款開戶行時(shí)考慮的因素資料來(lái)源：20世紀(jì)80年代美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)公布的一份對(duì)存某省市場(chǎng)調(diào)查結(jié)果。注：1表示最重要，6表示最不重要。4.有條件定價(jià)法（PricingWithQualifications）

又稱存款費(fèi)用安排定價(jià)法。在西方，商業(yè)銀行對(duì)交定價(jià)法主要有三種：（1）統(tǒng)一定價(jià)法（2）免費(fèi)定價(jià)法（3）有條件自由定價(jià)法銀行制定存款價(jià)格的依據(jù)主要有：賬戶結(jié)算業(yè)務(wù)量；在指定時(shí)期內(nèi)賬戶的平均余額；以日、周、月計(jì)算的存款期限。賬戶類型最低余額月服務(wù)費(fèi)個(gè)人活期存款賬戶0-999≥1000150可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶0-1999≥2000平均余額低于1000美元，不支付利息100超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶0-49995000-9999≥10000平均余額低于2500美元，不支付利息15100某省市場(chǎng)存款賬戶0-49995000-9999≥10000平均余額低于2500美元，不支付利息15100美國(guó)休斯頓梅德中心銀行個(gè)人交定價(jià)5.上層目標(biāo)定價(jià)法（UpscaleTargetPricing）某些商業(yè)銀行對(duì)大的存款余額采取上層目標(biāo)定價(jià)法。高余額低活動(dòng)性的存款賬戶——高質(zhì)量服務(wù)，收取高服務(wù)費(fèi)。低余額高活動(dòng)性的存款賬戶——訂立盈