適用場(chǎng)景：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)全面排查的關(guān)鍵觸發(fā)點(diǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估表的全面排查，通常在以下關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)啟動(dòng)，以系統(tǒng)性識(shí)別、評(píng)估潛在風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)：年度全面風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)前：作為年度風(fēng)控工作的重要環(huán)節(jié)，梳理全年風(fēng)險(xiǎn)暴露情況，為下一年度風(fēng)控策略制定提供依據(jù)；重大戰(zhàn)略調(diào)整或新業(yè)務(wù)拓展前：如進(jìn)入新市場(chǎng)、推出新產(chǎn)品、并購(gòu)重組等，需提前識(shí)別戰(zhàn)略、運(yùn)營(yíng)、合規(guī)等維度的潛在風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管政策法規(guī)更新后：當(dāng)行業(yè)監(jiān)管政策、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、環(huán)保法規(guī)等發(fā)生重大變化時(shí)，排查現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程與合規(guī)要求的匹配度；發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件后：如出現(xiàn)重大財(cái)務(wù)損失、安全、輿情危機(jī)等，需全面復(fù)盤風(fēng)險(xiǎn)漏洞，完善防控體系；企業(yè)組織架構(gòu)或業(yè)務(wù)流程重組時(shí)：保證調(diào)整后的權(quán)責(zé)劃分、業(yè)務(wù)流程不存在新的風(fēng)險(xiǎn)盲區(qū)。操作流程：從準(zhǔn)備到落地的六步推進(jìn)法第一步：組建專項(xiàng)排查小組，明確職責(zé)分工小組構(gòu)成：由企業(yè)分管風(fēng)控的領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長(zhǎng)，成員包括風(fēng)險(xiǎn)管理部、財(cái)務(wù)部、運(yùn)營(yíng)部、法務(wù)部、人力資源部等關(guān)鍵部門負(fù)責(zé)人及骨干人員，必要時(shí)可外聘行業(yè)風(fēng)控專家；職責(zé)劃分：組長(zhǎng)統(tǒng)籌排查工作，各成員負(fù)責(zé)本領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)信息的收集與初評(píng)，風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)匯總分析、模板設(shè)計(jì)及報(bào)告編制。第二步：界定排查范圍，聚焦核心目標(biāo)業(yè)務(wù)范圍：覆蓋企業(yè)所有核心業(yè)務(wù)流程（如研發(fā)、采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售、售后）、關(guān)鍵職能部門（如財(cái)務(wù)、人力、法務(wù)）及重要子公司/分支機(jī)構(gòu)；風(fēng)險(xiǎn)維度：結(jié)合《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架》（COSO），從戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)、合規(guī)、信息五大類風(fēng)險(xiǎn)切入，必要時(shí)增加市場(chǎng)、聲譽(yù)等專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)；目標(biāo)設(shè)定：明確排查需達(dá)成的具體成果（如識(shí)別出多少風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、評(píng)估出哪些重大風(fēng)險(xiǎn)、形成多少項(xiàng)整改措施）。第三步：收集基礎(chǔ)信息，夯實(shí)排查依據(jù)內(nèi)部資料：企業(yè)章程、三會(huì)議事規(guī)則、內(nèi)控制度、業(yè)務(wù)流程手冊(cè)、歷史風(fēng)險(xiǎn)事件臺(tái)賬、財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告、績(jī)效考核數(shù)據(jù)等；外部信息：行業(yè)監(jiān)管政策、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手動(dòng)態(tài)、宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)、產(chǎn)業(yè)鏈上下游風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告（如原材料價(jià)格波動(dòng)、供應(yīng)商違約風(fēng)險(xiǎn)）等；一線反饋：通過(guò)訪談、問(wèn)卷等形式，向部門負(fù)責(zé)人、關(guān)鍵崗位員工（如采購(gòu)經(jīng)理、生產(chǎn)主管、財(cái)務(wù)專員）收集實(shí)際操作中遇到的風(fēng)險(xiǎn)隱患。第四步：多維度識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，梳理風(fēng)險(xiǎn)清單方法1：流程梳理法：繪制核心業(yè)務(wù)流程圖（如“訂單-生產(chǎn)-發(fā)貨-回款”流程），標(biāo)注關(guān)鍵控制節(jié)點(diǎn)，識(shí)別節(jié)點(diǎn)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)（如“訂單評(píng)審缺失導(dǎo)致客戶需求理解偏差”）；方法2：訪談法：針對(duì)各部門負(fù)責(zé)人及核心員工，圍繞“本部門/崗位面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)是什么？現(xiàn)有控制措施是否有效？”等問(wèn)題開展深度訪談；方法3：數(shù)據(jù)分析法：通過(guò)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（如應(yīng)收賬款逾期率、存貨周轉(zhuǎn)率）、運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)（如產(chǎn)品不良率、客戶投訴率）的異常波動(dòng)，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)；方法4：對(duì)標(biāo)法：與行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)或最佳實(shí)踐對(duì)比，查找自身在流程、制度、管理上的差距（如行業(yè)平均壞賬率5%，本企業(yè)達(dá)8%，需排查信用管理漏洞）。第五步：量化評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，確定優(yōu)先級(jí)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)：從“可能性”（高、中、低）和“影響程度”（高、中、低）兩個(gè)維度進(jìn)行量化，定義可能性：高（1年內(nèi)發(fā)生概率≥60%）、中（1年內(nèi)發(fā)生概率30%-60%）、低（1年內(nèi)發(fā)生概率＜30%）；影響程度：高（導(dǎo)致重大損失/違規(guī)，如直接經(jīng)濟(jì)損失超1000萬(wàn)元、重大監(jiān)管處罰）、中（導(dǎo)致中度損失/違規(guī)，如直接損失500萬(wàn)-1000萬(wàn)元、一般行政處罰）、低（導(dǎo)致輕微損失/違規(guī)，如直接損失＜500萬(wàn)元、內(nèi)部問(wèn)責(zé)）。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分：結(jié)合可能性與影響程度，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)矩陣確定等級(jí)（重大風(fēng)險(xiǎn)、較大風(fēng)險(xiǎn)、一般風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)），優(yōu)先聚焦“重大風(fēng)險(xiǎn)”和“較大風(fēng)險(xiǎn)”的整改。第六步：制定整改計(jì)劃，輸出跟蹤報(bào)告整改措施：針對(duì)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，明確“現(xiàn)有控制措施是否有效”“需新增/優(yōu)化的措施”（如“建立供應(yīng)商準(zhǔn)入評(píng)估機(jī)制”“優(yōu)化應(yīng)收賬款催收流程”）；責(zé)任到人：每項(xiàng)整改措施需指定責(zé)任部門/責(zé)任人（如“財(cái)務(wù)部*負(fù)責(zé)3個(gè)月內(nèi)完善信用政策”）及完成時(shí)限；報(bào)告輸出：編制《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》，內(nèi)容包括排查概況、風(fēng)險(xiǎn)清單、等級(jí)評(píng)估結(jié)果、整改計(jì)劃及責(zé)任分工，提交企業(yè)管理層*審議；跟蹤閉環(huán)：風(fēng)險(xiǎn)管理部按月跟蹤整改進(jìn)度，對(duì)逾期未完成的部門進(jìn)行督辦，整改完成后組織復(fù)核驗(yàn)收，保證風(fēng)險(xiǎn)有效關(guān)閉。評(píng)估表模板：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)全面排查標(biāo)準(zhǔn)化工具企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估表（示例）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述（具體場(chǎng)景）所屬部門風(fēng)險(xiǎn)類別（戰(zhàn)略/財(cái)務(wù)/運(yùn)營(yíng)/合規(guī)/信息）可能性（高/中/低）影響程度（高/中/低）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（重大/較大/一般/低）現(xiàn)有控制措施（如“定期存貨盤點(diǎn)”）建議整改措施（如“引入智能倉(cāng)儲(chǔ)系統(tǒng)，實(shí)時(shí)監(jiān)控庫(kù)存”）責(zé)任部門/人整改期限（如“2024年12月31日”）整改狀態(tài)（未啟動(dòng)/進(jìn)行中/已完成）YW-001核心原材料供應(yīng)商單一，斷供風(fēng)險(xiǎn)采購(gòu)部運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)高高重大風(fēng)險(xiǎn)簽訂年度供貨協(xié)議，未設(shè)置備選供應(yīng)商開發(fā)2家備選供應(yīng)商，簽訂應(yīng)急供貨協(xié)議采購(gòu)部*2024年9月30日未啟動(dòng)CW-002應(yīng)收賬款逾期率超行業(yè)平均水平30%財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)中中較大風(fēng)險(xiǎn)每月發(fā)送催收函建立客戶信用評(píng)級(jí)體系，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶實(shí)行預(yù)付款制度財(cái)務(wù)部*2024年10月31日進(jìn)行中FG-003未按新《數(shù)據(jù)安全法》要求更新用戶信息收集流程法務(wù)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)高高重大風(fēng)險(xiǎn)2023版《用戶信息管理規(guī)范》修訂流程，增加用戶數(shù)據(jù)跨境傳輸合規(guī)性審查環(huán)節(jié)法務(wù)部、IT部2024年8月31日進(jìn)行中YX-004生產(chǎn)設(shè)備老化，導(dǎo)致產(chǎn)品不良率上升生產(chǎn)部運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)中中較大風(fēng)險(xiǎn)每季度設(shè)備維護(hù)制定設(shè)備更新計(jì)劃，優(yōu)先替換關(guān)鍵老舊設(shè)備生產(chǎn)部*2024年12月31日未啟動(dòng)關(guān)鍵提示：保證排查質(zhì)量與效果的注意事項(xiàng)全面覆蓋無(wú)死角：避免“重業(yè)務(wù)、輕職能”或“重顯性、輕隱性”，需覆蓋所有部門、流程及潛在風(fēng)險(xiǎn)（如“關(guān)鍵崗位人員流失風(fēng)險(xiǎn)”“品牌輿情風(fēng)險(xiǎn)”）；動(dòng)態(tài)更新風(fēng)險(xiǎn)清單：風(fēng)險(xiǎn)具有時(shí)效性，每半年或發(fā)生重大變化時(shí)（如市場(chǎng)環(huán)境突變、企業(yè)戰(zhàn)略調(diào)整）需重新排查，保證風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)與實(shí)際匹配；責(zé)任落實(shí)到具體崗位：整改措施需明確“誰(shuí)來(lái)做”“怎么做”“何時(shí)完成”，避免責(zé)任模糊導(dǎo)致整改流于形式；注重整改實(shí)效而非“填表”：排查的核心是解決問(wèn)題，而非完成表格填寫，需對(duì)