任務一

認識商業(yè)銀行中間業(yè)務活動一

認識商業(yè)銀行中間業(yè)務在以英美為主的西方商業(yè)銀行業(yè)務中，與我國中間業(yè)務概念相對應的是表外業(yè)務。２００１年７月４日中國人民銀行頒布的《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》中指出，中間業(yè)務是指不構成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入業(yè)務。即能為商業(yè)銀行帶來貨幣收入，卻不直接列入銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務。中國人民銀行關于中間業(yè)務的定義：不構成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成商業(yè)銀行非利息收入的業(yè)務。下一頁返回任務一

認識商業(yè)銀行中間業(yè)務一、中間業(yè)務

中間業(yè)務是指商業(yè)銀行不運用或不直接運用自己的資金，也不占用或不直接占用客戶的資金，以中間人的身份替客戶辦理收付和其他委托事項，提供各類金融服務并收取手續(xù)費的業(yè)務。二、中間業(yè)務的產(chǎn)生與發(fā)展

２０世紀３０—７０年代，中間業(yè)務得到發(fā)展，與資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務平起平坐，形成鼎立的局面。２０世紀７０年代以來，金融技術的進步，非銀行金融機構的壯大，證券市場迅猛發(fā)展導致的資本脫媒，以及國際銀行業(yè)受到的監(jiān)管特別是對資本充足率的監(jiān)管日益嚴格，迫使國際銀行業(yè)尋找新的利潤來源。２０世紀９０年代，中間業(yè)務飛速發(fā)展，超過資產(chǎn)負債業(yè)務，成為西方銀行利潤的主要來源。上一頁下一頁返回任務一

認識商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展中間業(yè)務的意義主要表現(xiàn)在以下幾個方面：（一）增強銀行的競爭能力（二）滿足了個人理財?shù)男枨螅ㄈ┘訌娏算y行與證券、保險等其他金融機構的合作（四）適應國際銀行業(yè)務發(fā)展趨勢，中間業(yè)務成為國際銀行業(yè)務發(fā)展的重點上一頁下一頁返回任務一

認識商業(yè)銀行中間業(yè)務三、中間業(yè)務與表外業(yè)務的關系

表外業(yè)務（Ｏｆｆ－ＢａｌａｎｃｅｓｈｅｅｔＡｃｔｉｖｉｔｉｅｓ，ＯＢＳ）：是指商業(yè)銀行從事的，按照通行的會計準則可以不列入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負債總額，但能影響銀行當期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動。商業(yè)銀行表外業(yè)務有狹義和廣義之分，我國的中間業(yè)務一般指的是廣義的表外業(yè)務，中間業(yè)務中的金融服務類業(yè)務稱為傳統(tǒng)的中間業(yè)務，即傳統(tǒng)的表外業(yè)務；我國中間業(yè)務中涉及風險的業(yè)務屬于或有資產(chǎn)與或有負債業(yè)務，即狹義的表外業(yè)務。

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認識商業(yè)銀行中間業(yè)務廣義的表外業(yè)務則除了包括狹義的表外業(yè)務，還包括結算、代理、咨詢等無風險的經(jīng)營活動，所以廣義的表外業(yè)務是指商業(yè)銀行從事的所有不在資產(chǎn)負債表內(nèi)反映的業(yè)務。狹義的表外業(yè)務是指那些未列入資產(chǎn)負債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務關系密切，并在一定條件下會轉(zhuǎn)化為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務的經(jīng)營活動。通常把這些經(jīng)營活動稱為或有資產(chǎn)和或有負債，它們是有風險的經(jīng)營活動，應當在會計報表的附注中予以揭示。按照巴塞爾委員會提出的要求，廣義的表外業(yè)務可分為兩大類。上一頁下一頁返回任務一

認識商業(yè)銀行中間業(yè)務四、中間業(yè)務的性質(zhì)與特點

（一）中間業(yè)務的基本性質(zhì)和特點（１）銀行居間的地位，業(yè)務發(fā)生在資產(chǎn)負債表外，故不涉及資產(chǎn)負債表變動，不直接使用銀行資金；（２）“或有資產(chǎn)”“或有負債”性質(zhì)，為客戶提供多樣化的金融服務，是其服務功能的重要體現(xiàn)；（３）主要的銀行的利息收入業(yè)務，是以收取手續(xù)費的形式獲得非利收益；（４）中間業(yè)務具有經(jīng)濟效益、社會效益和綜合效益。上一頁下一頁返回任務一

認識商業(yè)銀行中間業(yè)務（二）商業(yè)銀行中間業(yè)務風險的特點商業(yè)銀行中間業(yè)務與商業(yè)銀行的表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務相比，風險度較低，但并不能說沒有風險。與表內(nèi)資產(chǎn)負債業(yè)務相比，商業(yè)銀行中間業(yè)務呈現(xiàn)以下特點：１自由度較大２透明度差３多數(shù)交易風險分散于銀行的各種業(yè)務之中４高杠桿作用上一頁下一頁返回任務一

認識商業(yè)銀行中間業(yè)務活動二

了解商業(yè)銀行中間業(yè)務的分類一、以收入來源劃分

目前，國際上普遍以收入來源作為依據(jù)劃分中間業(yè)務，可大致將中間業(yè)務劃分為以下五種類型：信托業(yè)務收入，是信托部門產(chǎn)生的交易和服務收入。投資銀行和交易收入，是證券承銷、從事金融交易活動所產(chǎn)生的收入，如期貨、外匯、利率、證券、指數(shù)交易。存款賬戶服務費，是賬戶維護費、最低金額罰款、無效支票罰款等。手續(xù)費收入，包括信用卡收費、貸款證券化、抵押貸款、再融資服務收費、共同基金和年金的銷售、自動提款機提款收費等。其他非手續(xù)費收入，包括數(shù)據(jù)處理服務費、各種資產(chǎn)出售收益等。上一頁下一頁返回任務一

認識商業(yè)銀行中間業(yè)務二、以中間業(yè)務的風險分類標準

（一）或有債權／債務類中間業(yè)務即在一定條件下會轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實資產(chǎn)和負債的業(yè)務，這類業(yè)務主要包括貸款承諾、擔保類和各種金融衍生類中間業(yè)務等。即狹義的表外業(yè)務。（二）金融服務類中間業(yè)務指商業(yè)銀行通過對客戶提供金融服務，以收取手續(xù)費為目的，不承擔任何風險，不構成商業(yè)銀行或有債權／債務的業(yè)務，即只能為銀行帶來各種服務性收入，但不會影響銀行表內(nèi)業(yè)務質(zhì)量的業(yè)務。上一頁下一頁返回任務一

認識商業(yè)銀行中間業(yè)務三、以中間業(yè)務的功能和形式劃分

２００２年，中國人民銀行在《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》中將我國商業(yè)銀行中間業(yè)務分為九大類。（一）支付結算類中間業(yè)務（二）銀行卡業(yè)務（三）代理類中間業(yè)務（四）擔保類中間業(yè)務（五）承諾類中間業(yè)務（六）交易類中間業(yè)務（七）基金托管業(yè)務（八）咨詢顧問類業(yè)務（九）其他類中間業(yè)務上一頁返回任務二

熟悉商業(yè)銀行無風險類中間業(yè)務活動一

認識代理類中間業(yè)務代理類中間業(yè)務指商業(yè)銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務，提供金融服務并收取一定費用，是典型的中間業(yè)務。包括：代理收付款業(yè)務、代理融通、代理行、代理保管、代客理財、代理證券承銷等。代理類中間業(yè)務的特點是在代理業(yè)務中，委托人和銀行一般必須用契約方式規(guī)定雙方的權利、義務，包括代理的范圍、內(nèi)容、期限以及糾紛的處理等，并由此形成一定的法律關系。且在代理業(yè)務過程中，客戶的財產(chǎn)所有權不變。整個代理業(yè)務中，銀行一般不動用自己的資產(chǎn)，不為客戶墊款，不參與收益分配，只收取手續(xù)費，因而風險較低。下一頁返回任務二

熟悉商業(yè)銀行無風險類中間業(yè)務一、代理收付款業(yè)務

代理收付款業(yè)務是指商業(yè)銀行利用自身結算便捷的優(yōu)勢，接受客戶委托，代為辦理制定款項的收付事宜。代理收付款業(yè)務的主要業(yè)務內(nèi)容包括：代理發(fā)放工資；收取手續(xù)費、吸收客戶存款；代理醫(yī)療保險業(yè)務；收取手續(xù)費、吸收醫(yī)療保險基金；代理保險業(yè)務；接受保險公司委托代為辦理保險業(yè)務的經(jīng)營活動。上一頁下一頁返回任務二

熟悉商業(yè)銀行無風險類中間業(yè)務二、代理融通業(yè)務

代理融通又稱代收賬款、承購應收賬款業(yè)務或保理業(yè)務，是指商業(yè)銀行接受客戶委托，以代理人的身份代為收取應收賬款，并為委托人提供資金融通的一種中間業(yè)務。主要有兩種形式：權益轉(zhuǎn)讓、權益售予。三、代理行業(yè)務

代理行業(yè)務是指商業(yè)銀行的部分業(yè)務由指定的其他銀行代為辦理的一種業(yè)務形式。代為辦理的銀行業(yè)務：為對方接收存款、發(fā)放貸款、調(diào)撥資金、進行國際結算及買賣有價證券等。主要有兩類：國內(nèi)銀行間代理、國際銀行間代理。上一頁下一頁返回任務二

熟悉商業(yè)銀行無風險類中間業(yè)務

四、其他代理業(yè)務

（一）代理證券業(yè)務代理證券業(yè)務是指商業(yè)銀行接受委托辦理的代理發(fā)放、兌付、買賣各類有價證券的業(yè)務，還包括接受委托代辦債券還本付息、代發(fā)股票紅利、代理證券資金清算等業(yè)務。主要形式有：銀證轉(zhuǎn)賬業(yè)務、銀證通業(yè)務。（二）現(xiàn)金管理現(xiàn)金管理是商業(yè)銀行向客戶提供的一種綜合服務，其目的是幫助客戶分析現(xiàn)金流量，并協(xié)助其管理，以達到節(jié)省資金、增加收入的目的。上一頁下一頁返回任務二

熟悉商業(yè)銀行無風險類中間業(yè)務（三）代理催收欠款銀行接受收款單位和個人的委托，對付款單位無理拖欠款項進行催款、清理，并按催收的性質(zhì)、金額、難易程度收取手續(xù)費的業(yè)務。（四）擔保見證即銀行提供信用保證服務，業(yè)務內(nèi)容包括：監(jiān)督付款；保證付款；繳納保證金；投標簽證（履約擔保）。上一頁下一頁返回任務二

熟悉商業(yè)銀行無風險類中間業(yè)務（五）代理保管銀行利用所擁有的保管箱、保管庫等完備的安全設施，接受客戶的委托，代為保管各種貴重物品、重要文件資料和有價證券的業(yè)務。主要形式：露封代保管、密封代保管、出租保管箱。（六）代理會計業(yè)務如代理客戶建章建制、受托編制預決算報告、受托審核、清理會計賬目、受聘會計顧問、輔導培訓會計人員等。上一頁下一頁返回任務二

熟悉商業(yè)銀行無風險類中間業(yè)務活動二

認識咨詢顧問類業(yè)務信息咨詢顧問業(yè)務是以轉(zhuǎn)讓、出售信息和提供智力服務為主要內(nèi)容的中間業(yè)務?？煞譃椋簾o償咨詢業(yè)務、有償咨詢業(yè)務。商業(yè)銀行信息部門將其搜集積累的資料，根據(jù)特定的需要，運用專門的知識、技能和經(jīng)驗整理成各種可以利用的信息產(chǎn)品，提供給信息咨詢者，收取一定費用的業(yè)務。上一頁下一頁返回任務二

熟悉商業(yè)銀行無風險類中間業(yè)務

一、評審類信息咨詢

（一）工程項目評估工程項目包括市政工程項目、建筑項目、企事業(yè)單位和個人的各類固定資產(chǎn)投資項目、企業(yè)的技術改造項目等。（二）資產(chǎn)評估資產(chǎn)評估主要包括抵押和質(zhì)押物估價、房地產(chǎn)價格評估和社會委托資產(chǎn)評估等，以滿足客戶在擔保需求、轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)、資產(chǎn)租賃、土地使用權出讓和征地、拆遷補償、辦理保險、合資、參股、企業(yè)并購、聯(lián)營、清算等經(jīng)濟行為時的資產(chǎn)評估需求。上一頁下一頁返回任務二

熟悉商業(yè)銀行無風險類中間業(yè)務（三）企業(yè)信用等級評估企業(yè)信用等級評估是銀行開辦的一項對企業(yè)信用認定業(yè)務，它有別于銀行信貸評估。（四）驗證企業(yè)注冊資金銀行咨詢部門對企業(yè)注冊資金的驗證業(yè)務，是接受工商管理部門的委托，對準備登記開業(yè)和已登記開業(yè)的新老企業(yè)法人其自有資金數(shù)額的真實性和合法性進行核實和驗證的業(yè)務。上一頁下一頁返回任務二

熟悉商業(yè)銀行無風險類中間業(yè)務二、委托中介類信息咨詢

（一）技術貿(mào)易中介咨詢此項業(yè)務的范圍主要包括：參與技術轉(zhuǎn)讓、參與技術開發(fā)、參與技術咨詢、參與技術服務、參與技術協(xié)作等。（二）資信咨詢資信咨詢的范圍主要包括綜合資信調(diào)查、風險性資信咨詢、付款或交貨信用能力調(diào)查等。（三）客戶介紹客戶介紹是指銀行等機構作為業(yè)務介紹人，為國內(nèi)外客戶開展經(jīng)濟合作或商品交易“鋪路搭橋”，通過聯(lián)絡介紹，溝通雙方意圖，協(xié)助業(yè)務商談，促進達成協(xié)議的業(yè)務。上一頁下一頁返回任務二

熟悉商業(yè)銀行無風險類中間業(yè)務三、專項調(diào)查咨詢

（一）企業(yè)管理咨詢企業(yè)可以委托銀行，根據(jù)其經(jīng)營目標和要求，在調(diào)查研究的基礎上運用科學的方法對企業(yè)經(jīng)營管理中存在的問題進行分析，并提出切合實際的改善企業(yè)管理狀況的建議和方案。企業(yè)管理咨詢有綜合管理咨詢和專題管理咨詢之分。（二）常年經(jīng)濟金融信息咨詢銀行可以接受客戶的委托，以召開信息發(fā)布會、舉辦講座、編制報告、發(fā)送資料等形式向客戶定期或不定期提供各種國內(nèi)外動態(tài)信息。上一頁下一頁返回任務二

熟悉商業(yè)銀行無風險類中間業(yè)務四、資產(chǎn)管理顧問

（一）個人理財顧問個人理財按照目的一般分為生活理財和投資理財：生活理財是妥善安排目前與未來的收支，以便不斷提高生活品質(zhì)，并在晚年保持一定的生活水平；投資理財則是指優(yōu)化投資組合，以取得最好的回報。上一頁下一頁返回任務二

熟悉商業(yè)銀行無風險類中間業(yè)務（二）企業(yè)理財顧問企業(yè)理財顧問主要包括銀行作為資產(chǎn)管理顧問，協(xié)助企業(yè)分析和預測現(xiàn)金流量和資金的期限結構，有效利用短期閑置資金；根據(jù)企業(yè)對資金流動性、回報率、風險承受限度的要求，協(xié)助企業(yè)設計資金綜合管理方案，并根據(jù)金融市場和企業(yè)資金狀況的變化，向企業(yè)提出調(diào)整建議；利用調(diào)期、遠期契約等組合工具，為企業(yè)的外匯資金提供風險保護，協(xié)助企業(yè)規(guī)避其在匯率、利率等方面的風險，保證資金的保值增值；為企業(yè)設計內(nèi)部結算中心和營銷結算網(wǎng)絡方案。上一頁下一頁返回任務二

熟悉商業(yè)銀行無風險類中間業(yè)務五、財務顧問

商業(yè)銀行為企業(yè)提供投資財務顧問服務，主要為企業(yè)的項目投資活動提供政策咨詢、投資估算、協(xié)助立項審批等一系列服務，以提高投資的成功率及經(jīng)濟效益。企業(yè)及項目融資財務顧問中還涉及企業(yè)融資財務顧問與項目融資財務顧問等服務。上一頁下一頁返回任務二

熟悉商業(yè)銀行無風險類中間業(yè)務活動三

認識基金類中間業(yè)務基金托管業(yè)務是指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金資金清算款項劃撥、會計核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運作。包括封閉式證券投資基金托管業(yè)務、開放式證券投資基金托管業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務。上一頁下一頁返回任務二

熟悉商業(yè)銀行無風險類中間業(yè)務基金類中間業(yè)務種類：基金管理：商業(yè)銀行設立基金管理公司，負責投資操作和日常管理并獲取傭金收入。基金托管：有資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，為其辦理基金資金清算、款項劃撥、會計核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運作等，安全保管所托管的基金資產(chǎn)?；鸫N：受托代銷投資基金產(chǎn)品。上一頁下一頁返回任務二

熟悉商業(yè)銀行無風險類中間業(yè)務活動四

了解電子銀行業(yè)務銀行電子服務的產(chǎn)生與發(fā)展是由供求兩方面因素共同促進的：從供給方面來看，電腦技術的進步提高了電腦性能，并降低了價格；從需求方面來看，經(jīng)濟的發(fā)展令銀行業(yè)品種迅速增多，業(yè)務量日益上升，光靠手工操作已不能支持商業(yè)銀行的正常運作和進一步拓展。一、電腦的進入幫助銀行實現(xiàn)了三個目標

（一）提高了生產(chǎn)效率，有效地降低了成本（二）自動柜員機（ＡＴＭ）（三）銷售點終端（ＰＯＳ）上一頁下一頁返回任務二

熟悉商業(yè)銀行無風險類中間業(yè)務二、電子銀行發(fā)展模式

（一）傳統(tǒng)銀行電子化模式銀行利用互聯(lián)網(wǎng)作為新的服務手段，設立一個獨立的事業(yè)部門或控股公司建立銀行站點，提供在線服務。（二）純電子銀行發(fā)展模式純電子銀行發(fā)展模式是指依賴高科技發(fā)展起來的全新電子銀行。這類銀行沒有分支機構，不通過柜臺來提供金融服務。上一頁返回任務三

熟悉商業(yè)銀行風險類中間業(yè)務一、結算工具

結算業(yè)務借助的主要結算工具包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票。（一）銀行匯票銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行承兌匯票結算的處理程序如下：①交易雙方簽訂合同；②付款人簽發(fā)匯票并交開戶行申請承兌；③同意承兌；④付款人將經(jīng)銀行承兌的匯票交收款人，收款人據(jù)此向付款人發(fā)貨；⑤付款人向其開戶行交存票款；⑥到期委托開戶行收款；⑦解票托收；⑧向付款人傳遞結算憑證；⑨付款銀行劃付款項；⑩收妥入賬。整個結算程序如圖５－１所示。下一頁返回任務三

熟悉商業(yè)銀行風險類中間業(yè)務（二）商業(yè)匯票商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的、委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。商業(yè)承兌匯票結算的處理程序如下：①收款人在根據(jù)合同發(fā)貨時，簽發(fā)商業(yè)匯票，交付款人承兌，②付款人承兌或由第三方人承兌。經(jīng)承兌人蓋章確認承兌；③收款人填寫委托收款憑證委托開戶銀行收款；④收款的開戶行憑匯票向付款人開戶行托收；⑤付款人交存票款到自己的開戶行；⑥開戶行向付款人傳遞結算憑證；⑦到期從付款人賬上轉(zhuǎn)出應付資金；⑧劃出資金到收款人開戶行；⑨收款人開戶行為收款人入賬。結算程序如圖５－２所示。上一頁下一頁返回任務三

熟悉商業(yè)銀行風險類中間業(yè)務（三）銀行本票銀行本票是銀行簽發(fā)的、承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本票結算程序如下：①申請簽發(fā)本票；②收妥款項簽出本票；③將本票交收款人；④兌付本票；⑤向出票行收款。結算程序如圖５－３所示。（四）支票支票是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。上一頁下一頁返回任務三

熟悉商業(yè)銀行風險類中間業(yè)務二、結算方式

（一）匯款業(yè)務匯款業(yè)務是由付款人委托銀行將款項匯給外地某收款人的一種結算業(yè)務。匯款結算分為電匯、信匯和票匯三種形式。（二）托收業(yè)務托收業(yè)務是指債權人或售貨人為向外地債務人或購貨人收取款項而向其開出匯票，并委托銀行代為收取的一種結算方式。其程序是：①委托收款；②寄送憑證；③通知付款；④到期付款；⑤銀行劃款；⑥通知收賬。結算程序如圖５－４所示。上一頁下一頁返回任務三

熟悉商業(yè)銀行風險類中間業(yè)務（三）信用證業(yè)務信用證業(yè)務是由銀行根據(jù)申請人的要求和指示，向收益人開立的載有一定金額，在一定期限內(nèi)，申請人將憑信用證中規(guī)定的單據(jù)在指定地點付款的書面保證文件。（四）其他支付結算業(yè)務包括利用現(xiàn)代支付系統(tǒng)實現(xiàn)的資金劃撥、清算，利用銀行內(nèi)外部網(wǎng)絡實現(xiàn)的轉(zhuǎn)賬等業(yè)務。上一頁下一頁返回任務三

熟悉商業(yè)銀行風險類中間業(yè)務活動二

認識銀行卡業(yè)務銀行卡是由經(jīng)授權的金融機構（主要指商業(yè)銀行）向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。銀行卡業(yè)務的分類方式一般包括以下幾類：一是依據(jù)清償方式，銀行卡業(yè)務可分為貸記卡業(yè)務、準貸記卡業(yè)務和借記卡業(yè)務。借記卡可進一步分為轉(zhuǎn)賬卡、專用卡和儲值卡。二是依據(jù)結算的幣種不同，銀行卡可分為人民幣卡業(yè)務和外幣卡業(yè)務。三是按使用對象不同，銀行卡可以分為單位卡和個人卡。四是按載體材料的不同，銀行卡可以分為磁性卡和智能卡（ＩＣ卡）。五是按使用對象的信譽等級不同，銀行卡可分為金卡和普通卡。六是按流通范圍，銀行卡還可分為國際卡和地區(qū)卡。七是其他分類方式，包括商業(yè)銀行與營利性機構／非營利性機構合作發(fā)行聯(lián)名卡／認同卡。上一頁下一頁返回任務三

熟悉商業(yè)銀行風險類中間業(yè)務一、信用卡業(yè)務

信用卡（ＣｒｅｄｉｔＣａｒｄ）是由銀行或公司簽發(fā)的、證明持卡人資信可供他在指定的商店或場所進行記賬消費的一種授信憑證。信用卡具有轉(zhuǎn)賬結算、儲蓄、匯兌、透支貸款四大功能。信用卡根據(jù)其發(fā)行機構不同可分為商業(yè)信用卡和銀行信用卡。二、借記卡

借記卡是一種“先存款、后消費”，無透支功能的銀行卡。如轉(zhuǎn)賬卡、專用卡、儲蓄卡。三、聯(lián)名卡

聯(lián)名卡指發(fā)卡銀行與以營利為目的的機構聯(lián)合發(fā)行的一種銀行卡，目前最常見的是聯(lián)名借記卡，即在借記卡的基礎上開發(fā)的具有聯(lián)名性質(zhì)的銀行卡。上一頁下一頁返回任務三

熟悉商業(yè)銀行風險類中間業(yè)務

活動三

認識擔保類中間業(yè)務擔保類中間業(yè)務指商業(yè)銀行為客戶債務清償能力提供擔保，承擔客戶違約風險的業(yè)務。主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。一、銀行保函

銀行保函（Ｌ／Ｇ）又稱銀行保證書，是銀行應申請人請求，向受益人開立的一種書面信用擔保憑證，保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行責任或義務時，由擔保人代其履行一定金額、一定范圍內(nèi)的支付或經(jīng)濟賠償責任。根據(jù)銀行的責任范圍可分為有條件保函和見索即付保函；根據(jù)保函使用的領域，可分為投標保證書、履約保證書、還款保證書。此外，根據(jù)保函功能不同，還可將其分為補償貿(mào)易保函、融資租賃保函、借款保函、貿(mào)易項下的延期付款保函等。上一頁下一頁返回任務三

熟悉商業(yè)銀行風險類中間業(yè)務二、備用信用證

開證行根據(jù)開證申請人的請求對受益人開立的承諾承擔某項義務的憑證。開證行保證在開證申請人未能履行其應履行的義務時，受益人只要憑備用信用證的規(guī)定向開證行開具匯票（不開匯票），并提交開證申請人未履行義務的聲明或證明文件，即可取得開證行的償付。上一頁下一頁返回任務三

熟悉商業(yè)銀行風險類中間業(yè)務活動四

認識承諾類中間業(yè)務承諾類中間業(yè)務是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務，主要指借款承諾，包括可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種。前者是附有客戶在取得借款前必須履行的特定條款，在銀行承諾期內(nèi)，客戶如果沒有履行條款，則銀行可撤銷該項承諾。后者是銀行不經(jīng)客戶允許不得隨意取消的借款承諾，具有法律約束力，包括票據(jù)發(fā)行便利、回購協(xié)議等。上一頁下一頁返回任務三

熟悉商業(yè)銀行風險類中間業(yè)務一、貸款承諾

貸款承諾，是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定數(shù)額貸款的業(yè)務。包括：定期貸款承諾：在承諾期內(nèi)，借款人可以全部或部分地提用承諾金額，但僅能提用一次，如果借款人不能一次提用所承諾的全部資金，那么承諾實際就降至已提的金額為止，貸款期限通常與借款人提用承諾時的承諾剩余期一致。上一頁下一頁返回任務三

熟悉商業(yè)銀行風險類中間業(yè)務備用貸款承諾：在有效期內(nèi)，借款人可以多次提用，一次提用部分貸款并不失去對剩余承諾在剩余有效期內(nèi)的使用權利。循環(huán)貸款承諾：有效期內(nèi)，借款人可以多次使用、償還后再使用貸款，只要在某時點使用的貸款不超過全部承諾額即可。二、票據(jù)發(fā)行便利

票據(jù)發(fā)行便利是銀行承諾在一定時期內(nèi)為客戶的票據(jù)融資提供各種便利條件，以使票據(jù)發(fā)行順利地完成，使客戶籌措到必要的資金。主要包括：循環(huán)包銷便利，即商業(yè)銀行負責幫客戶推銷其發(fā)行的短期票據(jù)，并負責購買規(guī)定期間未推銷出去的剩余部分。無包銷票據(jù)發(fā)行便利。上一頁下一頁返回任務三

熟悉商業(yè)銀行風險類中間業(yè)務三、回購協(xié)議

回購協(xié)議是交易一方出售某種資產(chǎn)并承諾在特定日期按約定價格向另一方購回的一種交易方式?；顒游?/p>

認識金融租賃業(yè)務一、租賃類中間業(yè)務概念