2026年資源回收公司回收站點臺賬管理制度一、總則（一）制定目的為規(guī)范公司回收站點臺賬管理工作，建立“數(shù)據(jù)真實、記錄完整、歸檔有序、追溯可查”的臺賬管理機制，保障回收站點運營全流程數(shù)據(jù)可追溯，支撐運營決策、質(zhì)量管控與合規(guī)核查，防范臺賬造假、數(shù)據(jù)缺失等風(fēng)險，依據(jù)《中華人民共和國固體廢物污染環(huán)境防治法》《中華人民共和國檔案法》《會計檔案管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)及公司運營管理制度、環(huán)保安全管理制度，結(jié)合回收站點運營特點（含回收、分揀、暫存、流轉(zhuǎn)等環(huán)節(jié)）與公司實際經(jīng)營情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有回收站點（含社區(qū)回收點、中轉(zhuǎn)分揀站、區(qū)域集散站等）的臺賬全流程管理，涵蓋臺賬建立、填寫、審核、歸檔、保管、借閱、銷毀等核心環(huán)節(jié)；適用于參與臺賬管理的所有部門及人員，包括運營部、站點管理部、環(huán)保安全部、質(zhì)量管控部、財務(wù)部、檔案管理部、回收站點全體工作人員等；適用于回收站點各類運營臺賬，包括回收類、分揀類、物資類、環(huán)保安全類、財務(wù)結(jié)算類、人員考勤類等臺賬。（三）核心原則真實準(zhǔn)確原則：臺賬記錄數(shù)據(jù)需真實反映運營實際，嚴(yán)禁虛構(gòu)、篡改、虛報數(shù)據(jù)，確保每一項記錄可核實、可追溯。全面完整原則：臺賬需涵蓋運營全流程關(guān)鍵信息，無遺漏、無缺失，確保數(shù)據(jù)鏈條完整，滿足運營管理與合規(guī)核查需求。及時規(guī)范原則：臺賬需在業(yè)務(wù)發(fā)生后按時填寫，填寫格式、內(nèi)容規(guī)范統(tǒng)一，字跡清晰（電子臺賬錄入規(guī)范），便于查閱與分析。安全保密原則：加強臺賬保管與信息保密，嚴(yán)防臺賬丟失、損毀或信息泄露，涉及客戶信息、財務(wù)數(shù)據(jù)等敏感內(nèi)容需專項管控。合規(guī)追溯原則：臺賬管理需符合法律法規(guī)及公司制度要求，確保各類數(shù)據(jù)可追溯，支撐環(huán)保、安全、稅務(wù)等合規(guī)核查工作。（四）制度效力本制度是公司回收站點臺賬管理的核心制度，與公司運營管理制度、環(huán)保安全管理制度、財務(wù)管理制度、檔案管理制度、績效考核制度等配套執(zhí)行。未盡事宜，參照國家相關(guān)法律法規(guī)及公司行政管理制度、薪酬管理制度執(zhí)行；本制度內(nèi)容與法律法規(guī)沖突的，以法律法規(guī)為準(zhǔn)。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）核心決策層由公司管理層組成，負(fù)責(zé)審批臺賬管理制度及修訂方案；審批臺賬管理重大事項（如臺賬保管期限調(diào)整、重大數(shù)據(jù)更正、違規(guī)事項處置等）；統(tǒng)籌臺賬管理所需資源（如信息化系統(tǒng)搭建、人員培訓(xùn)等）；監(jiān)督制度整體執(zhí)行情況；裁決臺賬管理過程中的重大爭議與決策。（二）核心執(zhí)行部門（運營部+站點管理部）實行雙部門協(xié)同執(zhí)行，具體職責(zé)如下：1.運營部：牽頭制定臺賬管理制度、管理細(xì)則及填寫規(guī)范；負(fù)責(zé)各類臺賬模板的設(shè)計、優(yōu)化與統(tǒng)一發(fā)放；組織臺賬管理相關(guān)培訓(xùn)（含填寫、審核、歸檔等）；監(jiān)督各回收站點臺賬管理執(zhí)行情況；定期開展臺賬數(shù)據(jù)匯總、分析，為運營決策提供支撐；參與臺賬管理考核與獎懲評定；協(xié)調(diào)解決臺賬管理過程中的跨部門問題。2.站點管理部：負(fù)責(zé)回收站點臺賬管理日常管控，督促站點工作人員規(guī)范填寫臺賬；組織站點內(nèi)部臺賬自查，及時糾正填寫不規(guī)范、數(shù)據(jù)缺失等問題；審核站點各類臺賬，確保數(shù)據(jù)真實準(zhǔn)確；負(fù)責(zé)站點臺賬的收集、整理與歸檔；配合運營部開展臺賬檢查、數(shù)據(jù)統(tǒng)計與培訓(xùn)工作；上報臺賬管理過程中的異常情況。（三）技術(shù)支持與保障部門環(huán)保安全部：負(fù)責(zé)監(jiān)督環(huán)保安全類臺賬（如危險廢物處置臺賬、環(huán)保設(shè)施運行臺賬、安全巡查臺賬等）的建立與填寫；核查環(huán)保安全臺賬數(shù)據(jù)合規(guī)性，確保符合環(huán)保、安全法律法規(guī)要求；參與環(huán)保安全類臺賬的檢查與考核，提出整改建議。財務(wù)部：負(fù)責(zé)監(jiān)督財務(wù)結(jié)算類臺賬（如回收結(jié)算臺賬、物資采購臺賬、費用報銷臺賬等）的建立與填寫；核查財務(wù)臺賬數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、合規(guī)性，與財務(wù)賬目保持一致；參與財務(wù)類臺賬的檢查與考核，管控資金使用風(fēng)險。質(zhì)量管控部：負(fù)責(zé)監(jiān)督質(zhì)量類臺賬（如回收物資質(zhì)量驗收臺賬、分揀合格率臺賬、質(zhì)量問題整改臺賬等）的建立與填寫；核查質(zhì)量臺賬數(shù)據(jù)真實性，跟蹤質(zhì)量問題整改情況；參與質(zhì)量類臺賬的檢查與考核，提出質(zhì)量優(yōu)化建議。檔案管理部：負(fù)責(zé)制定臺賬歸檔標(biāo)準(zhǔn)與保管規(guī)范；指導(dǎo)各部門及回收站點開展臺賬歸檔工作；負(fù)責(zé)公司級臺賬檔案的集中保管與管理；審核臺賬銷毀申請，按規(guī)定流程組織臺賬銷毀；保障臺賬檔案安全與可查閱性。IT部：負(fù)責(zé)臺賬信息化系統(tǒng)（如電子臺賬系統(tǒng)、數(shù)據(jù)統(tǒng)計系統(tǒng)等）的搭建、維護(hù)與升級；保障系統(tǒng)穩(wěn)定運行，解決系統(tǒng)操作問題；協(xié)助開展電子臺賬數(shù)據(jù)采集、備份與安全防護(hù)；防范數(shù)據(jù)泄露、丟失等風(fēng)險；配合運營部優(yōu)化電子臺賬填寫流程。（四）監(jiān)督與考核小組由公司管理層、運營部、站點管理部、環(huán)保安全部、財務(wù)部及員工代表組成，負(fù)責(zé)監(jiān)督回收站點臺賬管理全流程；核查臺賬填寫真實性、完整性、規(guī)范性及歸檔合規(guī)性；審核臺賬數(shù)據(jù)與實際運營情況的一致性；受理臺賬管理過程中的違規(guī)舉報；定期開展臺賬管理專項檢查，形成檢查報告，上報核心決策層；組織開展臺賬管理考核工作，評定考核結(jié)果與獎懲方案；提出制度優(yōu)化與流程改進(jìn)建議。（五）回收站點一線人員包括站點管理員、回收員、分揀員、安全員等，具體職責(zé)如下：1.站點管理員：全面負(fù)責(zé)站點臺賬管理工作，組織工作人員按規(guī)范填寫各類臺賬；每日審核臺賬填寫情況，及時糾正錯誤與遺漏；負(fù)責(zé)臺賬的整理、歸檔與保管；配合上級部門開展臺賬檢查與數(shù)據(jù)上報；組織站點人員學(xué)習(xí)臺賬管理制度與填寫規(guī)范。2.回收員：負(fù)責(zé)填寫回收類臺賬（如上門回收臺賬、定點回收臺賬），準(zhǔn)確記錄回收時間、地點、客戶信息、物資品類、數(shù)量、價格、結(jié)算金額等信息；確?；厥张_賬數(shù)據(jù)真實，與實際回收情況一致；及時將臺賬提交站點管理員審核。3.分揀員：負(fù)責(zé)填寫分揀類臺賬（如分揀分類臺賬、分揀合格率臺賬），記錄分揀時間、物資品類、分揀數(shù)量、合格數(shù)量、雜質(zhì)數(shù)量等信息；如實上報分揀過程中的質(zhì)量問題，填寫質(zhì)量整改臺賬。4.安全員：負(fù)責(zé)填寫環(huán)保安全類臺賬（如安全巡查臺賬、環(huán)保設(shè)施運行臺賬、危險廢物處置臺賬），記錄巡查時間、巡查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題、整改措施及整改結(jié)果；確保環(huán)保安全臺賬數(shù)據(jù)合規(guī)，符合管控要求。三、核心臺賬管理規(guī)范（一）臺賬種類與記錄內(nèi)容回收類臺賬：包括上門回收臺賬、定點回收臺賬、廢舊家電/家具回收臺賬等；需記錄回收日期、回收點位、回收員、客戶信息（姓名、聯(lián)系方式）、物資品類（細(xì)分至具體類別，如廢紙-紙箱、廢塑料-飲料瓶）、數(shù)量（重量/體積）、回收價格、結(jié)算金額、結(jié)算方式、物資去向等信息；廢舊家電回收需額外記錄家電型號、機身編碼、回收來源等，確?？勺匪?。分揀類臺賬：包括分揀分類臺賬、分揀合格率臺賬、質(zhì)量問題整改臺賬等；需記錄分揀日期、分揀員、分揀物資品類、分揀數(shù)量、合格數(shù)量、雜質(zhì)數(shù)量、分揀合格率、質(zhì)量問題描述、整改措施、整改責(zé)任人、整改完成時間等信息；分揀合格率需按日統(tǒng)計，質(zhì)量問題需跟蹤整改閉環(huán)。物資類臺賬：包括物資采購臺賬、物資領(lǐng)用臺賬、設(shè)備維護(hù)臺賬、物資庫存臺賬等；采購臺賬需記錄采購日期、物資名稱、規(guī)格型號、采購數(shù)量、單價、總價、供應(yīng)商信息、驗收情況等；領(lǐng)用臺賬需記錄領(lǐng)用日期、領(lǐng)用人員、物資名稱、數(shù)量、用途、歸還情況等；設(shè)備維護(hù)臺賬需記錄設(shè)備名稱、維護(hù)日期、維護(hù)內(nèi)容、故障描述、維修結(jié)果、維護(hù)人員等；庫存臺賬需記錄物資出入庫情況、庫存余量，定期盤點并記錄盤點結(jié)果。環(huán)保安全類臺賬：包括安全巡查臺賬、環(huán)保設(shè)施運行臺賬、危險廢物處置臺賬、應(yīng)急演練臺賬等；安全巡查臺賬需記錄巡查日期、巡查人員、巡查區(qū)域、巡查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)隱患、整改措施、整改完成時間等；環(huán)保設(shè)施運行臺賬需記錄設(shè)施名稱、運行時間、運行參數(shù)、處理效果、維護(hù)情況等；危險廢物處置臺賬需記錄危險廢物品類、數(shù)量、產(chǎn)生日期、暫存情況、處置單位資質(zhì)、處置日期、處置數(shù)量、處置憑證編號等，確保處置合規(guī)。財務(wù)結(jié)算類臺賬：包括回收結(jié)算臺賬、費用報銷臺賬、資金使用臺賬等；回收結(jié)算臺賬需與回收臺賬數(shù)據(jù)一致，記錄結(jié)算日期、結(jié)算對象、結(jié)算金額、結(jié)算方式、支付憑證編號等；費用報銷臺賬需記錄報銷日期、報銷人員、報銷事項、報銷金額、報銷憑證、審核情況等；資金使用臺賬需記錄資金用途、使用金額、支付時間、審批情況等，確保資金使用合規(guī)。人員考勤類臺賬：包括員工考勤臺賬、培訓(xùn)記錄臺賬等；考勤臺賬需記錄員工姓名、日期、出勤情況、遲到/早退/曠工記錄、請假情況等；培訓(xùn)記錄臺賬需記錄培訓(xùn)日期、培訓(xùn)主題、培訓(xùn)內(nèi)容、參訓(xùn)人員、考核結(jié)果等，確保培訓(xùn)可追溯。（二）臺賬填寫規(guī)范填寫時效：各類臺賬需在業(yè)務(wù)發(fā)生后24小時內(nèi)完成填寫，不得拖延；當(dāng)日業(yè)務(wù)當(dāng)日結(jié)清，臺賬數(shù)據(jù)需與實際業(yè)務(wù)同步，確保時效性。填寫要求：手工臺賬需使用藍(lán)黑或黑色簽字筆填寫，字跡清晰、工整，不得涂改、刮擦、挖補；確需更正的，需在錯誤處劃橫線注銷，注明更正原因、更正日期及更正人簽字，保留原數(shù)據(jù)可辨認(rèn)；電子臺賬需按系統(tǒng)錄入規(guī)范填寫，確保字段完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，錄入后需核對確認(rèn)，避免錄入錯誤。數(shù)據(jù)一致性：臺賬數(shù)據(jù)需與實際業(yè)務(wù)、憑證（如結(jié)算憑證、驗收憑證、處置憑證等）保持一致，跨臺賬數(shù)據(jù)需相互匹配（如回收臺賬與結(jié)算臺賬的物資數(shù)量、金額需一致）；嚴(yán)禁虛構(gòu)數(shù)據(jù)、虛報信息，確保每一項數(shù)據(jù)可核實。格式統(tǒng)一：各類臺賬需使用公司統(tǒng)一制定的模板填寫，不得擅自修改臺賬格式、增減記錄字段；手工臺賬需按頁碼順序填寫，注明站點名稱、填寫周期；電子臺賬需按系統(tǒng)分類歸檔，便于檢索。（三）臺賬審核與歸檔規(guī)范審核流程：實行“三級審核”機制，一級審核（一線填寫人自查）：填寫人完成臺賬后，自行核對數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、完整性；二級審核（站點管理員審核）：站點管理員每日審核站點各類臺賬，簽署審核意見，對不合格臺賬退回整改；三級審核（部門復(fù)核）：運營部、財務(wù)部、環(huán)保安全部等部門每周對分管臺賬進(jìn)行抽樣復(fù)核，出具復(fù)核意見，跟蹤整改情況。歸檔要求：臺賬歸檔需按“月度整理、季度歸檔”執(zhí)行，站點管理員每月底整理當(dāng)月臺賬，分類裝訂（手工臺賬）或?qū)С鰝浞荩娮优_賬），經(jīng)部門復(fù)核通過后，按季度移交檔案管理部（公司級臺賬）或在站點指定區(qū)域歸檔（站點級臺賬）；歸檔時需附審核意見，注明歸檔日期、歸檔人、臺賬類別及周期；手工臺賬需使用檔案盒存放，標(biāo)注清晰；電子臺賬需備份至專用存儲設(shè)備，加密保存。保管期限：普通運營臺賬（如回收臺賬、分揀臺賬、考勤臺賬等）保管期限不少于5年；財務(wù)結(jié)算類、環(huán)保安全類、危險廢物處置類臺賬及涉及重大運營事項的臺賬保管期限不少于10年；涉及違法違規(guī)、重大事故處理的臺賬永久保管；保管期限自臺賬歸檔年度結(jié)束之日起計算。借閱與銷毀：臺賬借閱需履行借閱手續(xù)，填寫借閱申請表，注明借閱人、借閱事由、借閱期限，經(jīng)臺賬保管部門負(fù)責(zé)人審批同意后方可借閱；借閱期間需妥善保管，不得涂改、復(fù)制、轉(zhuǎn)借，按期歸還，歸還時需核對臺賬完整性；臺賬達(dá)到保管期限需銷毀的，由保管部門提出銷毀申請，附臺賬清單，經(jīng)監(jiān)督與考核小組審核、核心決策層審批同意后，由檔案管理部組織銷毀，銷毀過程需全程記錄，留存銷毀憑證，確?？勺匪?；嚴(yán)禁擅自銷毀未達(dá)保管期限的臺賬。（四）信息化臺賬管理規(guī)范系統(tǒng)使用：工作人員需按賬號權(quán)限登錄電子臺賬系統(tǒng)，嚴(yán)禁借用、共用賬號，嚴(yán)禁泄露賬號密碼；登錄系統(tǒng)后需及時錄入業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，不得積壓；退出系統(tǒng)時需及時注銷賬號，防范數(shù)據(jù)泄露風(fēng)險。數(shù)據(jù)備份：IT部需建立電子臺賬數(shù)據(jù)定期備份機制，每日進(jìn)行增量備份，每周進(jìn)行全量備份，備份數(shù)據(jù)需存儲在專用服務(wù)器，異地備份留存，確保數(shù)據(jù)丟失后可及時恢復(fù)；備份記錄需詳細(xì)記錄備份時間、備份內(nèi)容、備份人、存儲位置等信息。系統(tǒng)維護(hù)：IT部需定期對電子臺賬系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)、升級，排查系統(tǒng)漏洞，保障系統(tǒng)穩(wěn)定運行；接到系統(tǒng)故障報修后，需在2小時內(nèi)響應(yīng)，24小時內(nèi)解決一般故障，重大故障需及時上報并跟蹤處理；系統(tǒng)升級前需提前通知各使用部門，做好數(shù)據(jù)備份與培訓(xùn)工作。四、環(huán)保安全與合規(guī)要求（一）合規(guī)性管控各類臺賬管理需嚴(yán)格遵守《中華人民共和國固體廢物污染環(huán)境防治法》《中華人民共和國檔案法》《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)，確保臺賬數(shù)據(jù)符合環(huán)保、安全、稅務(wù)、檔案管理等合規(guī)要求；危險廢物處置臺賬、廢舊家電回收臺賬等需按監(jiān)管部門要求記錄相關(guān)信息，留存處置憑證、回收憑證等，配合監(jiān)管部門核查；臺賬數(shù)據(jù)需真實反映運營情況，嚴(yán)禁編造虛假臺賬應(yīng)對合規(guī)檢查。（二）敏感信息保護(hù)臺賬中涉及的客戶個人信息（姓名、聯(lián)系方式、住址等）、財務(wù)數(shù)據(jù)（結(jié)算金額、資金流向等）、供應(yīng)商信息等敏感內(nèi)容，需專項管控；手工臺賬需存放在加密檔案柜，電子臺賬需設(shè)置訪問權(quán)限，嚴(yán)禁無關(guān)人員查閱、復(fù)制；工作人員需嚴(yán)格保密敏感信息，嚴(yán)禁向外部泄露，違反規(guī)定的按約束措施處理。（三）應(yīng)急處置建立臺賬應(yīng)急處置機制，若發(fā)生臺賬丟失、損毀、數(shù)據(jù)泄露等情況，相關(guān)責(zé)任人需立即上報站點管理部與運營部，同時采取補救措施（如數(shù)據(jù)恢復(fù)、查找丟失臺賬、封鎖泄露信息等）；站點管理部需組織核查事件原因，明確責(zé)任，撰寫應(yīng)急處置報告，上報核心決策層；涉及重大數(shù)據(jù)泄露或違規(guī)的，需及時向監(jiān)管部門報備。五、激勵與約束機制（一）激勵措施年度評優(yōu)：評選年度“臺賬管理優(yōu)秀站點”“優(yōu)秀臺賬管理員”“規(guī)范填寫標(biāo)兵”等，給予現(xiàn)金獎勵1000-3000元，頒發(fā)榮譽證書，優(yōu)先參與年度評優(yōu)評先。績效獎勵：回收站點臺賬管理考核優(yōu)秀（臺賬合格率100%、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率100%、歸檔及時率100%）的，給予站點團(tuán)隊一次性獎金2000-5000元，按貢獻(xiàn)度分配；個人臺賬填寫連續(xù)3個月無錯誤、無遺漏的，給予績效加分或額外獎金500-1000元。晉升與福利：核心臺賬管理人員、優(yōu)秀站點管理員優(yōu)先參與崗位晉升、核心人才培養(yǎng)計劃；年度優(yōu)秀員工可享受年度體檢升級、帶薪年假增加3-5天等福利傾斜。創(chuàng)新獎勵：對優(yōu)化臺賬填寫流程、提升臺賬管理效率、改進(jìn)電子臺賬系統(tǒng)等提出合理化建議并被采納的，給予一次性獎金500-2000元，根據(jù)創(chuàng)新成果產(chǎn)生的效益給予額外獎勵。（二）約束措施填寫不規(guī)范：臺賬填寫不及時、字跡潦草、字段缺失、格式錯誤的，給予相關(guān)責(zé)任人通報批評，扣除當(dāng)月績效獎金5%-10%；累計3次以上的，取消年度評優(yōu)資格，組織專項培訓(xùn)。數(shù)據(jù)虛假：虛構(gòu)、篡改臺賬數(shù)據(jù)、虛報信息的，給予通報批評，扣除當(dāng)月績效獎金20%-50%，追回因虛假數(shù)據(jù)獲得的獎勵；年度內(nèi)累計2次的，調(diào)離崗位，取消年度激勵資格；情節(jié)嚴(yán)重的，解除勞動合同并追究法律責(zé)任。臺賬缺失與損毀：因保管不善導(dǎo)致臺賬丟失、損毀的，給予相關(guān)責(zé)任人通報批評，扣除當(dāng)月績效獎金10%-30%；丟失或損毀重要臺賬（如危險廢物處置臺賬、財務(wù)結(jié)算臺賬）的，扣除當(dāng)月績效獎金30%-50%，承擔(dān)相應(yīng)損失；情節(jié)嚴(yán)重的，調(diào)離崗位或解除勞動合同。違規(guī)歸檔與銷毀：未按規(guī)定歸檔臺賬、擅自銷毀未達(dá)保管期限臺賬的，給予相關(guān)責(zé)任人通報批評，扣除當(dāng)月績效獎金20%-40%；造成嚴(yán)重后果的，追究相關(guān)管理人員責(zé)任，取消部門年度評優(yōu)資格。信息泄露：泄露臺賬中敏感信息的，給予通報批評，扣除當(dāng)月績效獎金30%-50%；造成客戶投訴、公司品牌受損或經(jīng)濟(jì)損失的，承擔(dān)相應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任；情節(jié)嚴(yán)重的，解除勞動合同并追究法律責(zé)任。審核失職：審核人員未履行審核職責(zé)，導(dǎo)致虛假臺賬、不規(guī)范臺賬通過審核的，扣除當(dāng)月績效獎金10%-20%；累計3次以上的，取消年度評優(yōu)資格；因?qū)徍耸氃斐晒緭p失的，承擔(dān)連帶經(jīng)濟(jì)責(zé)任。六、監(jiān)督考核與責(zé)任追究（一）監(jiān)督檢查機制日常監(jiān)督：站點管理員每日開展臺賬自查，及時糾正填寫問題；站點管理部每周對各站點臺賬進(jìn)行巡查，核查填寫規(guī)范性、數(shù)據(jù)真實性；運營部、財務(wù)部、環(huán)保安全部等部門每月對分管臺賬進(jìn)行抽樣檢查，抽查比例不低于30%，及時反饋問題并跟蹤整改。定期核查：監(jiān)督與考核小組每季度開展1次臺賬管理專項核查，隨機抽取回收站點與臺賬類別，全面核查臺賬填寫、審核、歸檔等情況，與實際業(yè)務(wù)、憑證進(jìn)行比對，形成核查報告，上報核心決策層；對發(fā)現(xiàn)的問題責(zé)令限期整改，跟蹤整改落實情況，形成整改閉環(huán)。舉報與核查：員工可通過匿名舉報、書面舉報等方式，向監(jiān)督與考核小組舉報臺賬管理過程中的違規(guī)行為（如數(shù)據(jù)虛假、臺賬丟失、信息泄露等）；監(jiān)督與考核小組接到舉報