保稅維修制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國對外貿(mào)易法》《中華人民共和國產(chǎn)品質(zhì)量法》《中華人民共和國海關(guān)法》等相關(guān)國家法律法規(guī)，參照《中華人民共和國海關(guān)法》附件《進(jìn)出口商品檢驗(yàn)法實(shí)施條例》中關(guān)于維修監(jiān)管的規(guī)定，結(jié)合集團(tuán)母公司《關(guān)于規(guī)范境外商品維修業(yè)務(wù)的管理規(guī)定》及企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險防控需求制定。旨在明確保稅維修業(yè)務(wù)管理職責(zé)，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，防范合規(guī)風(fēng)險，提升運(yùn)營效率，確保業(yè)務(wù)活動符合海關(guān)監(jiān)管要求及企業(yè)內(nèi)部管控標(biāo)準(zhǔn)。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工在開展保稅維修業(yè)務(wù)全流程管理中的行為規(guī)范，覆蓋業(yè)務(wù)承接、維修方案制定、物料管理、維修實(shí)施、質(zhì)量檢驗(yàn)、海關(guān)申報(bào)、客戶交付等環(huán)節(jié)。具體適用場景包括但不限于：跨境電商維修業(yè)務(wù)、進(jìn)口設(shè)備返修業(yè)務(wù)、維修件復(fù)出口業(yè)務(wù)等。第三條本制度下列術(shù)語含義如下：（一）XX專項(xiàng)管理：指以防范保稅維修領(lǐng)域合規(guī)風(fēng)險為核心，通過制度建設(shè)、流程控制、風(fēng)險識別、應(yīng)對處置等手段，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)活動的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化管理。（二）XX風(fēng)險：指在保稅維修業(yè)務(wù)中可能出現(xiàn)的違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定、影響產(chǎn)品質(zhì)量安全、損害公司利益或引發(fā)法律糾紛的潛在問題。（三）XX合規(guī)：指保稅維修業(yè)務(wù)活動嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及企業(yè)內(nèi)部制度要求，確保業(yè)務(wù)合法、合規(guī)、有序開展。第四條保稅維修業(yè)務(wù)專項(xiàng)管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：管理范圍覆蓋業(yè)務(wù)全流程、全環(huán)節(jié)，確保無死角、無盲區(qū)。（二）責(zé)任到人：明確各層級、各崗位管理職責(zé)，實(shí)現(xiàn)責(zé)任閉環(huán)。（三）風(fēng)險導(dǎo)向：以風(fēng)險防控為管理重點(diǎn)，實(shí)施分級分類管控。（四）持續(xù)改進(jìn)：根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展、法規(guī)變化動態(tài)優(yōu)化管理制度。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對保稅維修業(yè)務(wù)專項(xiàng)管理工作負(fù)總責(zé)，承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；分管領(lǐng)導(dǎo)對專項(xiàng)管理工作負(fù)直接責(zé)任，負(fù)責(zé)組織落實(shí)、監(jiān)督考核。第六條公司設(shè)立專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長，成員包括牽頭部門負(fù)責(zé)人、專責(zé)部門負(fù)責(zé)人及業(yè)務(wù)部門代表。領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)如下：（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)保稅維修業(yè)務(wù)專項(xiàng)管理工作，制定年度管理計(jì)劃。（二）決策審批重大風(fēng)險防控方案、關(guān)鍵流程優(yōu)化事項(xiàng)。（三）監(jiān)督評價專項(xiàng)管理成效，向公司主要負(fù)責(zé)人報(bào)告工作。第七條設(shè)立XX專項(xiàng)管理辦公室（由XX部門承擔(dān)），作為領(lǐng)導(dǎo)小組日常辦事機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)：（一）牽頭制定、修訂專項(xiàng)管理制度及操作指南。（二）組織開展風(fēng)險識別、評估及預(yù)警工作。（三）統(tǒng)籌推進(jìn)培訓(xùn)宣貫、考核激勵等保障措施。第八條牽頭部門職責(zé)如下：（一）負(fù)責(zé)專項(xiàng)管理制度建設(shè)，定期組織評估修訂。（二）組織開展專項(xiàng)風(fēng)險排查，建立風(fēng)險數(shù)據(jù)庫。（三）監(jiān)督業(yè)務(wù)部門落實(shí)管理要求，推動問題整改。第九條專責(zé)部門職責(zé)如下：（一）負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)合規(guī)審核，確保維修方案、物料使用符合海關(guān)規(guī)定。（二）參與流程優(yōu)化，提出技術(shù)改進(jìn)建議。（三）牽頭處置重大風(fēng)險事件，配合調(diào)查違規(guī)行為。第十條業(yè)務(wù)部門及下屬單位職責(zé)如下：（一）落實(shí)本領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)管理要求，開展日常風(fēng)險防控。（二）嚴(yán)格執(zhí)行維修操作規(guī)范，確保維修質(zhì)量符合標(biāo)準(zhǔn)。（三）及時上報(bào)風(fēng)險事件、合規(guī)問題，配合調(diào)查處置。第十一條基層執(zhí)行崗責(zé)任如下：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，按標(biāo)準(zhǔn)操作業(yè)務(wù)流程。（二）主動報(bào)告發(fā)現(xiàn)的XX風(fēng)險、XX合規(guī)問題及XX違規(guī)行為。（三）參與崗位培訓(xùn)，提升XX專項(xiàng)管理意識。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十二條業(yè)務(wù)承接管理：維修業(yè)務(wù)受理須嚴(yán)格審核客戶資質(zhì)、維修依據(jù)、技術(shù)參數(shù)，嚴(yán)禁承接違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定的業(yè)務(wù)。禁止性要求包括：嚴(yán)禁虛構(gòu)維修需求、嚴(yán)禁超出核準(zhǔn)范圍承接業(yè)務(wù)。重點(diǎn)防控點(diǎn)包括：客戶信息真實(shí)性核查、維修方案技術(shù)可行性評估。第十三條維修方案制定：維修方案須包含故障分析、技術(shù)路線、物料清單、工時標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容，并由專責(zé)部門審核其合規(guī)性。禁止性要求包括：嚴(yán)禁使用未經(jīng)核準(zhǔn)的維修技術(shù)、嚴(yán)禁擅自變更維修方案。重點(diǎn)防控點(diǎn)包括：維修方案與原廠標(biāo)準(zhǔn)一致性、維修過程環(huán)境影響評估。第十四條物料管理：維修所需零配件須符合海關(guān)監(jiān)管要求，進(jìn)口維修件需按規(guī)定申報(bào)備案。禁止性要求包括：嚴(yán)禁使用假冒偽劣物料、嚴(yán)禁將維修件用于其他用途。重點(diǎn)防控點(diǎn)包括：物料溯源管理、庫存物料臺賬更新。第十五條維修實(shí)施管理：維修操作須遵守安全規(guī)范，確保維修質(zhì)量符合國家標(biāo)準(zhǔn)。禁止性要求包括：嚴(yán)禁擅自拆卸核心部件、嚴(yán)禁污染環(huán)境。重點(diǎn)防控點(diǎn)包括：維修過程視頻監(jiān)控、關(guān)鍵工序雙人復(fù)核。第十六條質(zhì)量檢驗(yàn)管理：維修完成后須進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，并出具檢驗(yàn)報(bào)告。禁止性要求包括：嚴(yán)禁隱瞞檢驗(yàn)缺陷、嚴(yán)禁出具虛假檢驗(yàn)報(bào)告。重點(diǎn)防控點(diǎn)包括：檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行一致性、檢驗(yàn)記錄完整性。第十七條海關(guān)申報(bào)管理：維修件復(fù)出口須按規(guī)定申報(bào)，并配合海關(guān)查驗(yàn)。禁止性要求包括：嚴(yán)禁偽報(bào)申報(bào)信息、嚴(yán)禁拒絕海關(guān)查驗(yàn)。重點(diǎn)防控點(diǎn)包括：申報(bào)單據(jù)與實(shí)物一致性、海關(guān)查驗(yàn)配合度。第十八條客戶交付管理：交付須向客戶出具維修報(bào)告、質(zhì)保憑證等資料，并確?？蛻衾斫馐褂孟拗?。禁止性要求包括：嚴(yán)禁虛假宣傳維修效果、嚴(yán)禁承諾無法實(shí)現(xiàn)的性能指標(biāo)。重點(diǎn)防控點(diǎn)包括：交付資料規(guī)范性、客戶回訪滿意度。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十九條制度動態(tài)更新機(jī)制：根據(jù)《中華人民共和國海關(guān)法》修訂、《中華人民共和國產(chǎn)品質(zhì)量法》等法規(guī)變化，或因業(yè)務(wù)調(diào)整需修訂制度時，由牽頭部門提出修訂方案，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過后實(shí)施。第二十條風(fēng)險識別預(yù)警機(jī)制：每年至少開展一次專項(xiàng)風(fēng)險排查，采用定性與定量相結(jié)合方法，對發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行分級評估，發(fā)布預(yù)警通知。第二十一條合規(guī)審查機(jī)制：將XX合規(guī)審查嵌入業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、項(xiàng)目啟動等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，明確“未經(jīng)審查不得實(shí)施”原則。審查內(nèi)容包括但不限于：維修方案合規(guī)性、客戶資質(zhì)合法性。第二十二條風(fēng)險應(yīng)對機(jī)制：（一）一般風(fēng)險：由業(yè)務(wù)部門制定整改方案，專責(zé)部門監(jiān)督落實(shí)。（二）重大風(fēng)險：啟動應(yīng)急預(yù)案，領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌處置，必要時上報(bào)公司主要負(fù)責(zé)人。第二十三條責(zé)任追究機(jī)制：（一）違規(guī)情形：包括但不限于違反海關(guān)規(guī)定、使用假冒物料、出具虛假報(bào)告等。（二）處罰標(biāo)準(zhǔn)：視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降級、解除合同等處理，涉嫌違法的移交司法機(jī)關(guān)。第二十四條評估改進(jìn)機(jī)制：每年對XX專項(xiàng)管理體系運(yùn)行情況開展評估，形成評估報(bào)告，提出優(yōu)化建議，并納入次年管理計(jì)劃。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十五條組織保障：各層級領(lǐng)導(dǎo)須履行XX專項(xiàng)管理推進(jìn)責(zé)任，簽訂年度責(zé)任書，并將履職情況納入考核。第二十六條考核激勵機(jī)制：將XX合規(guī)情況納入部門及個人年度考核，與績效、評優(yōu)掛鉤，對優(yōu)秀單位/個人給予獎勵。第二十七條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層：每年開展合規(guī)履職培訓(xùn)，提升風(fēng)險意識。（二）一線員工：每月開展操作規(guī)范培訓(xùn)，確保掌握XX專項(xiàng)管理要求。第二十八條信息化支撐：通過系統(tǒng)工具實(shí)現(xiàn)維修業(yè)務(wù)流程自動化、風(fēng)險實(shí)時監(jiān)控，建立XX風(fēng)險預(yù)警平臺。第二十九條文化建設(shè)：（一）發(fā)布XX專項(xiàng)合規(guī)手冊，明確行為規(guī)范。（二）組織簽署合規(guī)承諾書，營造全員合規(guī)氛圍。第三十條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險事件：發(fā)生后24小時內(nèi)上報(bào)，并附