合同審查及風(fēng)險管理操作指南一、合同審查及風(fēng)險管理的適用業(yè)務(wù)場景合同審查及風(fēng)險管理是企業(yè)運營中風(fēng)險防控的核心環(huán)節(jié)，適用于以下典型業(yè)務(wù)場景：日常經(jīng)營類合同：如采購合同、銷售合同、服務(wù)合同、委托加工合同等，需重點審查標(biāo)的物描述、價格條款、交付標(biāo)準(zhǔn)及違約責(zé)任，保證業(yè)務(wù)流程合規(guī)與資金安全。人力資源類合同：包括勞動合同、競業(yè)限制協(xié)議、保密協(xié)議等，需聚焦用工合法性、薪酬結(jié)構(gòu)、知識產(chǎn)權(quán)歸屬及員工權(quán)益保護，規(guī)避勞動爭議風(fēng)險。投融資與合作類合同：如借款合同、股權(quán)投資協(xié)議、戰(zhàn)略合作伙伴協(xié)議等，需關(guān)注資金用途、退出機制、權(quán)責(zé)劃分及爭議解決方式，保障投資安全與合作穩(wěn)定性。項目開發(fā)類合同：涉及技術(shù)研發(fā)、工程建設(shè)、咨詢服務(wù)等項目，需審查技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、進度節(jié)點、驗收條件及知識產(chǎn)權(quán)分配，防范履約偏差與技術(shù)糾紛。特殊場景類合同：包括涉外合同（需額外關(guān)注法律適用、語言翻譯及跨境合規(guī)）、格式合同（需識別“霸王條款”）、緊急合同（需在簡化流程中把控核心風(fēng)險）等。二、合同審查及風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)化操作流程（一）合同審查前準(zhǔn)備階段明確審查需求：與業(yè)務(wù)部門溝通，確認合同類型、交易背景、核心訴求（如“保證資金回收”“明確知識產(chǎn)權(quán)歸屬”）及重點關(guān)注條款。收集基礎(chǔ)資料：獲取合同文本、交易對方主體資質(zhì)文件（如營業(yè)執(zhí)照、法定代表人證件號碼明）、相關(guān)附件（如技術(shù)參數(shù)、驗收標(biāo)準(zhǔn)）及過往類似合同案例。組建審查小組：根據(jù)合同復(fù)雜程度，由法務(wù)人員（主導(dǎo)）、業(yè)務(wù)負責(zé)人（提供專業(yè)支持）、財務(wù)人員（審核資金條款）組成跨部門審查小組，明確分工。（二）合同初步審查階段形式審查：檢查合同文本完整性（是否包含封面、附件、簽署頁）、頁碼連續(xù)性、版本號及修訂記錄，避免遺漏關(guān)鍵內(nèi)容。主體資格審查：自然人：核實證件號碼號、民事行為能力（如是否為限制民事行為能力人）；法人/其他組織：核查營業(yè)執(zhí)照（是否在有效期內(nèi)、經(jīng)營范圍是否覆蓋交易內(nèi)容）、法定代表人證件號碼明（需加蓋公章）、授權(quán)委托書（若由代理人簽署，需明確授權(quán)范圍及期限）。基本條款完整性審查：確認合同是否包含核心要素（當(dāng)事人信息、標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價款或報酬、履行期限、地點和方式、違約責(zé)任、爭議解決方法），避免因條款缺失導(dǎo)致合同無效或履行困難。（三）合同逐條深度審查階段按合同條款順序逐項審查，重點關(guān)注以下內(nèi)容：標(biāo)的條款：明確標(biāo)的物名稱、規(guī)格、型號、技術(shù)參數(shù)等描述是否清晰、無歧義，避免“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”“符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)”等模糊表述。權(quán)利義務(wù)條款：約定雙方權(quán)利義務(wù)是否對等（如“甲方有權(quán)隨時解除合同”需對應(yīng)“甲方需承擔(dān)違約責(zé)任”）；明確履行細節(jié)（如服務(wù)合同的“響應(yīng)時間”、采購合同的“驗收流程”），避免責(zé)任模糊。履行條款：時間：約定具體履行期限（如“收到預(yù)付款后30日內(nèi)交付”）而非“盡快”“適時”；地點：明確交付/服務(wù)提供的具體地點（如“甲方公司所在地倉庫”）；方式：約定運輸方式、費用承擔(dān)（如“運費由乙方承擔(dān)，途中毀損風(fēng)險由乙方自擔(dān)”）。價款與支付條款：明確金額、計價單位（如“人民幣萬元”）、計價方式（固定單價/總價、是否含稅）；支付條件：細化支付節(jié)點（如“預(yù)付款30%到賬后生產(chǎn)，到貨驗收合格后支付60%，質(zhì)保期滿后支付10%”），避免“貨到付款”等無明確時限的約定；發(fā)票：明確發(fā)票類型（如“增值稅專用發(fā)票”）、開具時間及交付方式。違約責(zé)任條款：約定具體違約情形（如“逾期交貨”“質(zhì)量不達標(biāo)”）及對應(yīng)違約金計算方式（如“按逾期金額每日萬分之五支付”），避免“承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任”等模糊表述；約定違約金調(diào)整機制（如“違約金過高或過低可請求法院/仲裁機構(gòu)調(diào)整”），保障條款可執(zhí)行性。爭議解決條款：明確爭議解決方式（訴訟/仲裁）、管轄法院/仲裁機構(gòu)（如“提交甲方所在地有管轄權(quán)的人民法院訴訟”或“提交XX仲裁委員會仲裁”），避免“由雙方協(xié)商解決”無備選方案。知識產(chǎn)權(quán)與保密條款：知識產(chǎn)權(quán)：明確現(xiàn)有知識產(chǎn)權(quán)歸屬及新產(chǎn)生知識產(chǎn)權(quán)的分配方式（如“乙方在履行合同中開發(fā)的專利技術(shù)歸甲方所有”）；保密：明保證密范圍、期限（如“合同終止后3年內(nèi)”）及違約責(zé)任，避免商業(yè)秘密泄露。不可抗力條款：定義不可抗力事件（如自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭），約定通知義務(wù)、證明文件要求及法律后果（如“部分或全部免除責(zé)任”）。（四）風(fēng)險綜合評估階段法律風(fēng)險：審查合同內(nèi)容是否符合《民法典》《公司法》《消費者權(quán)益保護法》等法律法規(guī)，是否存在無效條款（如“造成人身傷害不承擔(dān)責(zé)任”等法定無效情形）。商業(yè)風(fēng)險：評估合同履行對企業(yè)現(xiàn)金流、供應(yīng)鏈、品牌形象的影響（如“大額預(yù)付款支付可能導(dǎo)致資金占用”）。合規(guī)風(fēng)險：檢查是否涉及行業(yè)特殊監(jiān)管要求（如醫(yī)療行業(yè)需符合《醫(yī)療器械監(jiān)督管理條例》，金融行業(yè)需符合《商業(yè)銀行法》）。財務(wù)風(fēng)險：審核金額、支付方式、違約金等條款是否符合企業(yè)財務(wù)制度，是否存在大額應(yīng)收款壞賬風(fēng)險。輸出風(fēng)險評估報告：按風(fēng)險等級（高/中/低）列出風(fēng)險點，說明風(fēng)險成因及潛在影響，提出初步處理建議（如“修改條款”“增加擔(dān)保”“終止交易”）。（五）風(fēng)險溝通與修改階段內(nèi)部溝通：審查小組匯總風(fēng)險點，與業(yè)務(wù)部門對齊意見，明確“必須修改項”（如無效條款）、“可協(xié)商項”（如違約金比例）及“保留項”（如行業(yè)慣例條款）。外部溝通：由法務(wù)人員或業(yè)務(wù)負責(zé)人與交易對方就修改意見進行協(xié)商，重點解釋“必須修改項”的法律依據(jù)，爭取對方理解與配合；對“可協(xié)商項”靈活調(diào)整，平衡雙方利益。修改跟蹤：收到對方反饋后，審查小組需再次審核修改內(nèi)容，保證風(fēng)險點已消除或降低，避免“改A漏B”。（六）審查結(jié)論與簽署確認階段出具審查意見：根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，出具《合同審查意見書》，明確結(jié)論（“建議簽署”“修改后簽署”“不建議簽署”）及具體理由。履行審批流程：按企業(yè)權(quán)限管理規(guī)定，提交至相關(guān)負責(zé)人（如業(yè)務(wù)總監(jiān)、法務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理）審批，審批通過后方可進入簽署環(huán)節(jié)。最終版本確認：簽署前核對合同文本是否與審查通過版本一致（特別是修改條款），避免被對方替換關(guān)鍵內(nèi)容；雙方法定代表人或授權(quán)代理人簽字并加蓋公章/合同章，保證簽署形式合法。（七）合同歸檔與履約跟蹤階段歸檔管理：將簽署完成的合同正本、審查意見書、附件、溝通記錄等整理歸檔，電子版?zhèn)浞葜疗髽I(yè)合同管理系統(tǒng)，注明歸檔日期及負責(zé)人（如“歸檔人：*XX”）。履約監(jiān)控：業(yè)務(wù)部門按合同約定履行義務(wù)，法務(wù)部門定期跟蹤履約進展（如“付款節(jié)點是否達成”“交付物是否驗收合格”），發(fā)覺偏差及時預(yù)警。風(fēng)險預(yù)警與復(fù)盤：對履約中出現(xiàn)的風(fēng)險（如對方逾期付款），啟動應(yīng)對措施（如發(fā)送催告函、啟動違約條款）；合同履行完畢后，審查小組組織復(fù)盤，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，更新合同審查模板及風(fēng)險庫。三、合同審查及風(fēng)險管理實用工具表單（一）合同審查清單表審查項目審查要點審查標(biāo)準(zhǔn)審查結(jié)果（√/×）風(fēng)險等級（高/中/低）處理建議備注主體資質(zhì)營業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)；經(jīng)營范圍是否覆蓋交易內(nèi)容；授權(quán)委托書是否有效完全符合法律規(guī)定標(biāo)的條款標(biāo)的物名稱、規(guī)格、型號是否清晰；無模糊表述（如“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”）明確、具體、無歧義修改為“符合XX標(biāo)準(zhǔn)的XX產(chǎn)品”價款支付條款金額、計價單位、支付節(jié)點是否明確；是否約定發(fā)票類型及開具時間金額無誤，節(jié)點具體增加質(zhì)保金條款（10%）違約責(zé)任條款是否約定具體違約情形及違約金計算方式；是否排除“霸王條款”對等、可執(zhí)行、合法調(diào)整逾期付款違約金為日萬分之三爭議解決條款是否明確約定訴訟/仲裁機構(gòu)及管轄地；避免“協(xié)商解決”無備選方案符合《民事訴訟法》規(guī)定確認由甲方所在地法院管轄（二）風(fēng)險評估矩陣表風(fēng)險類型風(fēng)險描述可能性（高/中/低）影響程度（高/中/低）風(fēng)險等級（高/中/低）應(yīng)對措施法律風(fēng)險合同約定“爭議由雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成可向任意法院起訴”，可能導(dǎo)致管轄爭議中中中修改為“提交甲方所在地有管轄權(quán)的人民法院訴訟”商業(yè)風(fēng)險預(yù)付款比例達50%，對方履約能力存疑高高高要求對方提供銀行保函或降低預(yù)付款比例至30%合規(guī)風(fēng)險服務(wù)合同未約定數(shù)據(jù)保密條款，違反《數(shù)據(jù)安全法》要求中高高增加“乙方需對服務(wù)過程中獲取的甲方數(shù)據(jù)采取加密措施，未經(jīng)許可不得泄露”條款（三）合同溝通記錄表日期溝通對象（內(nèi)部/外部）溝通事項對方反饋意見我方處理意見下一步行動負責(zé)人2023-10-10業(yè)務(wù)部（*經(jīng)理）采購合同標(biāo)的物技術(shù)參數(shù)確認堅持使用“行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)”，拒絕提供具體參數(shù)文件要求補充“行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)”的具體名稱及發(fā)布單位3日內(nèi)提供標(biāo)準(zhǔn)文件，否則修改條款*XX2023-10-12乙方（*法務(wù)）違約金比例調(diào)整（日萬分之五→日萬分之三）同意調(diào)整為日萬分之四，但需增加“上限不超過合同總額20%”接受日萬分之四，增加上限條款修改合同第5.2條，雙方確認簽字*YY四、合同審查及風(fēng)險管理的核心注意事項審查原則：堅持“全面性、審慎性、合規(guī)性、平衡性”，既要識別風(fēng)險，也要兼顧交易效率與雙方利益，避免因過度審查錯失商業(yè)機會。主體審查“三要素”：自然人審查身份真實性，法人審查營業(yè)執(zhí)照及授權(quán)鏈條，其他組織（如合伙企業(yè)）審查登記機關(guān)核準(zhǔn)文件，避免“假章”“假人”“假主體”風(fēng)險。條款陷阱識別：警惕“模糊表述”（如“合理期限”“市場價”）、“單方義務(wù)”（如“甲方有權(quán)解除合同，乙方無權(quán)解除”）、“責(zé)任免除”（如“因不可抗力導(dǎo)致延遲，乙方不承擔(dān)責(zé)任”需明確證明義務(wù)），必要時通過補充協(xié)議細化。特殊場景處理：涉外合同：明確法律適用（優(yōu)先選擇中國法律）、語言版本（以中文為準(zhǔn)）、匯率條款（如“按付款日中國銀行外匯牌價折算”）