初級(jí)銀行從業(yè)資格之初級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理模擬試題試卷含答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分，每題的備選項(xiàng)中，只有一個(gè)最符合題意）1.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是（）。A.對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)，存款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源B.信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中C.對(duì)于衍生產(chǎn)品而言，對(duì)手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值D.操作風(fēng)險(xiǎn)具有營(yíng)利性，能為商業(yè)銀行帶來(lái)利潤(rùn)【答案】C【解析】A項(xiàng)，對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源；B項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中；D項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)具有非營(yíng)利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來(lái)利潤(rùn)。2.某銀行用1年期存款作為1年期貸款的融資來(lái)源，存款按照倫敦銀行間同業(yè)拆借利率每月重新定價(jià)一次，而貸款則按照美國(guó)國(guó)庫(kù)券利率每月重新定價(jià)一次，在這種情況下，該銀行最容易引發(fā)的利率風(fēng)險(xiǎn)是（）。A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)B.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)D.期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)【答案】C【解析】基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其利息收入和利息支出發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利的影響。本題中存款和貸款依據(jù)的基準(zhǔn)利率不同，容易引發(fā)基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。3.下列關(guān)于久期的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的唯一方法B.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)C.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)D.對(duì)于利率的大幅變動(dòng)，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確【答案】A【解析】久期分析只是衡量利率變動(dòng)對(duì)經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法，并非唯一方法。B選項(xiàng)，標(biāo)準(zhǔn)久期分析法不考慮不同債券的利率發(fā)生不同變動(dòng)的情況，所以不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)；C選項(xiàng)，標(biāo)準(zhǔn)久期分析法忽略了期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)，對(duì)于利率的大幅變動(dòng)，由于債券價(jià)格與利率非線性關(guān)系，久期分析結(jié)果不準(zhǔn)確。4.在客戶信用評(píng)級(jí)中，由個(gè)人因素、資金用途因素、還款來(lái)源因素、保障因素和企業(yè)前景因素等構(gòu)成，針對(duì)企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是（）。A.5Cs系統(tǒng)B.5Ps系統(tǒng)C.CAMEL分析系統(tǒng)D.5Its系統(tǒng)【答案】B【解析】5Ps系統(tǒng)包括個(gè)人因素（PersonalFactor）、資金用途因素（PurposeFactor）、還款來(lái)源因素（PaymentFactor）、保障因素（ProtectionFactor）和企業(yè)前景因素（PerspectiveFactor）。5Cs系統(tǒng)是品德（Character）、資本（Capital）、還款能力（Capacity）、抵押（Collateral）、經(jīng)營(yíng)環(huán)境（Condition）；CAMEL分析系統(tǒng)是資本充足性（CapitalAdequacy）、資產(chǎn)質(zhì)量（AssetQuality）、管理水平（Management）、盈利水平（Earnings）和流動(dòng)性（Liquidity）；沒(méi)有5Its系統(tǒng)這種說(shuō)法。5.按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，（）是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。A.法律風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)【答案】A【解析】法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，法律風(fēng)險(xiǎn)包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。6.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式經(jīng)歷的四個(gè)發(fā)展階段的說(shuō)法，不正確的是（）。A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動(dòng)負(fù)債變?yōu)楸粍?dòng)負(fù)債C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)管理，通過(guò)匹配資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)互相替換和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理【答案】B【解析】負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，西方商業(yè)銀行由被動(dòng)負(fù)債方式向主動(dòng)負(fù)債方式轉(zhuǎn)變，而不是由積極性的主動(dòng)負(fù)債變?yōu)楸粍?dòng)負(fù)債。A選項(xiàng)，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段注重資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，保證資產(chǎn)流動(dòng)性；C選項(xiàng)，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)管理；D選項(xiàng)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式應(yīng)用了金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等專業(yè)技術(shù)。7.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)分散化的論述，正確的是（）。A.只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為1，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險(xiǎn)的作用B.只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)為-1，分散投資于兩種資產(chǎn)就可以完全消除風(fēng)險(xiǎn)C.兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)為0時(shí)，分散投資于這兩種資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)最小D.兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)為-1時(shí)，分散投資于這兩種資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)最大【答案】A【解析】B項(xiàng)，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)為-1，分散投資于這兩種資產(chǎn)可以最大程度降低風(fēng)險(xiǎn)，但不能完全消除風(fēng)險(xiǎn)；C項(xiàng)，兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)為-1時(shí)，分散投資于這兩種資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)最??；D項(xiàng)，兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)為-1時(shí)，分散投資于這兩種資產(chǎn)可以有效降低風(fēng)險(xiǎn)，而不是風(fēng)險(xiǎn)最大。8.下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)資本的說(shuō)法，不正確的是（）。A.經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本B.經(jīng)濟(jì)資本小于銀行的賬面資本C.商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)水平高，要求的經(jīng)濟(jì)資本就多D.經(jīng)濟(jì)資本是為了應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失而持有的資本【答案】B【解析】經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本。商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)水平高，要求的經(jīng)濟(jì)資本就多；反之則少。經(jīng)濟(jì)資本可能大于、等于或小于銀行的賬面資本。9.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的說(shuō)法，正確的是（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是一個(gè)靜態(tài)的過(guò)程B.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)不包括對(duì)已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析C.當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生后進(jìn)行事后處理，比在貸后管理過(guò)程中監(jiān)測(cè)到風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行補(bǔ)救對(duì)降低風(fēng)險(xiǎn)損失的貢獻(xiàn)高D.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)要跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)在整個(gè)授信周期內(nèi)的發(fā)展變化情況【答案】D【解析】A項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是一個(gè)動(dòng)態(tài)、連續(xù)的過(guò)程；B項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)包括對(duì)已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析；C項(xiàng)，在貸后管理過(guò)程中監(jiān)測(cè)到風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行補(bǔ)救比風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生后進(jìn)行事后處理對(duì)降低風(fēng)險(xiǎn)損失的貢獻(xiàn)高。信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)要跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)在整個(gè)授信周期內(nèi)的發(fā)展變化情況。10.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理的說(shuō)法，不正確的是（）。A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定限額B.制定并實(shí)施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理應(yīng)完全獨(dú)立于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)類別的限額管理D.管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)一定時(shí)期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對(duì)限額管理體系進(jìn)行調(diào)整【答案】C【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理應(yīng)綜合考慮流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)類別的限額管理，而不是完全獨(dú)立。A選項(xiàng)，商業(yè)銀行要依據(jù)業(yè)務(wù)情況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定限額；B選項(xiàng)，超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的必要部分；D選項(xiàng)，管理層根據(jù)超限額發(fā)生情況決定是否調(diào)整限額管理體系是合理的做法。11.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的說(shuō)法，不正確的是（）。A.流動(dòng)性比例和超額備付金率屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)B.核心負(fù)債比率屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)C.流動(dòng)性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)D.計(jì)算商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)應(yīng)將本幣和外幣統(tǒng)一折合成本幣計(jì)算【答案】D【解析】計(jì)算商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)應(yīng)分別計(jì)算本幣和外幣口徑數(shù)據(jù)，而不是統(tǒng)一折合成本幣計(jì)算。A、B、C選項(xiàng)中的流動(dòng)性比例、超額備付金率、核心負(fù)債比率、流動(dòng)性缺口比率都屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)。12.在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，（）的形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)。A.法律風(fēng)險(xiǎn)B.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)【答案】D【解析】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)。它是由信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)的積聚、轉(zhuǎn)化而引發(fā)的。13.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略的說(shuō)法，正確的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略適用于單一風(fēng)險(xiǎn)的managementB.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償主要是指事前（損失發(fā)生以前）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償C.風(fēng)險(xiǎn)分散只能通過(guò)投資組合進(jìn)行D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移只能是保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移【答案】B【解析】A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略適用于管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)），可以管理系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，并非適用于單一風(fēng)險(xiǎn)；C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)分散可以通過(guò)資產(chǎn)組合投資、多種經(jīng)營(yíng)等方式實(shí)現(xiàn)，不只是投資組合；D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可以分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指事前（損失發(fā)生以前）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償。14.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的描述，正確的是（）。A.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)有直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告的渠道B.內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門同時(shí)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)C.內(nèi)部控制須有高度的權(quán)威性，除董事會(huì)和高層管理者外，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制的權(quán)力D.商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“效益優(yōu)先、內(nèi)控為輔”的要求【答案】A【解析】B項(xiàng)，內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門與監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門應(yīng)相互獨(dú)立；C項(xiàng)，內(nèi)部控制須有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力；D項(xiàng)，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)有直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告的渠道。15.下列關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的說(shuō)法，不正確的是（）。A.商業(yè)銀行正常范圍內(nèi)的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債特點(diǎn)所引致的持有期缺口，是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B.在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求C.商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)D.股票投資收益率的下降，會(huì)造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會(huì)造成商業(yè)銀行的流動(dòng)性緊張【答案】D【解析】股票投資收益率下降，會(huì)使人們把資金從股票市場(chǎng)轉(zhuǎn)移到銀行等其他金融機(jī)構(gòu)，使得商業(yè)銀行存款增加，而不是資金轉(zhuǎn)移導(dǎo)致流動(dòng)性緊張。A選項(xiàng)，“借短貸長(zhǎng)”形成的持有期缺口是正常且可控的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；B選項(xiàng)，特殊時(shí)期商業(yè)銀行要準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金巨額需求；C選項(xiàng)，商業(yè)銀行對(duì)利率變化敏感，會(huì)影響資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。16.下列關(guān)于資本監(jiān)管的說(shuō)法，不正確的是（）。A.商業(yè)銀行的核心資本應(yīng)該具備兩個(gè)特征：一是能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的任何損失；二是隨時(shí)可以動(dòng)用B.按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%C.未分配利潤(rùn)屬于核心資本D.少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本【答案】D【解析】少數(shù)股權(quán)屬于核心資本，而不是附屬資本。A選項(xiàng)對(duì)核心資本特征的描述正確；B選項(xiàng)是《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定；C選項(xiàng)未分配利潤(rùn)屬于核心資本。17.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的說(shuō)法，不正確的是（）。A.商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結(jié)合的方法來(lái)評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)B.定量分析主要基于對(duì)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析進(jìn)行C.定性分析則需要依靠風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率和影響程度作出評(píng)估D.操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則包括業(yè)務(wù)流程所有人負(fù)第一評(píng)估責(zé)任原則、動(dòng)態(tài)管理原則、重要性原則【答案】C【解析】定性分析需要依靠有經(jīng)驗(yàn)的業(yè)務(wù)人員、風(fēng)險(xiǎn)管理專家對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率和影響程度作出評(píng)估，而不是僅依靠風(fēng)險(xiǎn)管理部門。A選項(xiàng)，商業(yè)銀行評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)采用定性與定量結(jié)合的方法；B選項(xiàng)，定量分析基于內(nèi)外部數(shù)據(jù)；D選項(xiàng)，業(yè)務(wù)流程所有人負(fù)第一評(píng)估責(zé)任原則、動(dòng)態(tài)管理原則、重要性原則是操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則。18.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的說(shuō)法，正確的是（）。A.缺口分析是對(duì)利率變動(dòng)進(jìn)行敏感性分析的方法之一B.久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響C.外匯敞口分析是衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響D.以上說(shuō)法都正確【答案】D【解析】A項(xiàng)，缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法，也是對(duì)利率變動(dòng)進(jìn)行敏感性分析的方法之一；B項(xiàng)，久期分析主要用于衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響；C項(xiàng)，外匯敞口分析是衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響。所以以上說(shuō)法都正確。19.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法的說(shuō)法，不正確的是（）。A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法分為初級(jí)法和高級(jí)法B.內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法要求商業(yè)銀行自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法要求商業(yè)銀行自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限D(zhuǎn).內(nèi)部評(píng)級(jí)法的高級(jí)法和初級(jí)法的區(qū)分只適用于非零售暴露【答案】B【解析】?jī)?nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法要求商業(yè)銀行自行估計(jì)違約概率，而違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限由監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定；高級(jí)法要求商業(yè)銀行自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限。內(nèi)部評(píng)級(jí)法分為初級(jí)法和高級(jí)法，且其區(qū)分只適用于非零售暴露。20.下列關(guān)于商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，不正確的是（）。A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)建立內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)的流程B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用C.良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)D.有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和現(xiàn)代化信息技術(shù)共同作用的結(jié)果【答案】A【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)建立明確的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程、有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度等，而不是重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)建立內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)的流程。B選項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用；C選項(xiàng)，良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理有助于提升盈利能力和實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)；D選項(xiàng)，有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理需要多方面共同作用。21.下列關(guān)于商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，不正確的是（）。A.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)通常是由債務(wù)人所在國(guó)家的行為引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍B.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)可分為政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)三大類C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)有數(shù)量指標(biāo)、比例指標(biāo)和等級(jí)指標(biāo)D.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)等【答案】B【解析】國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)可分為轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)等。政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式，而不是分類。A選項(xiàng)對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)成因的描述正確；C選項(xiàng)，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)有數(shù)量指標(biāo)、比例指標(biāo)和等級(jí)指標(biāo)；D選項(xiàng)列舉的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)主要類型正確。22.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不正確的是（）。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)B.商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運(yùn)營(yíng)狀況及市場(chǎng)聲譽(yù)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營(yíng)管理水平D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因單一，通常被視為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)【答案】D【解析】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)，而不是原因單一且獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定義；B選項(xiàng)，商業(yè)銀行流動(dòng)性狀況反映其各層面運(yùn)營(yíng)狀況和市場(chǎng)聲譽(yù)；C選項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)整體經(jīng)營(yíng)管理水平。23.下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測(cè)試的說(shuō)法，不正確的是（）。A.壓力測(cè)試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，用于評(píng)估銀行在極端不利情況下的風(fēng)險(xiǎn)承受能力B.壓力測(cè)試的目的是評(píng)估銀行的資本充足性和流動(dòng)性狀況，以及在壓力情景下的盈利能力C.壓力測(cè)試通常包括敏感性分析和情景分析兩種方法D.壓力測(cè)試的結(jié)果可以直接用于銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理決策【答案】D【解析】壓力測(cè)試的結(jié)果不能直接用于銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理決策，它主要為銀行管理層提供關(guān)于銀行在極端情況下的風(fēng)險(xiǎn)狀況和應(yīng)對(duì)能力的信息，幫助銀行制定戰(zhàn)略和政策，而不是直接用于日常決策。A選項(xiàng)，壓力測(cè)試是評(píng)估極端不利情況下風(fēng)險(xiǎn)承受能力的技術(shù)；B選項(xiàng)，其目的包括評(píng)估資本充足性、流動(dòng)性和盈利能力；C選項(xiàng)，壓力測(cè)試包括敏感性分析和情景分析方法。24.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化的說(shuō)法，不正確的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀B.風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成C.風(fēng)險(xiǎn)文化的核心是風(fēng)險(xiǎn)管理理念D.風(fēng)險(xiǎn)文化與企業(yè)文化無(wú)關(guān)【答案】D【解析】風(fēng)險(xiǎn)文化是企業(yè)文化的重要組成部分，它與企業(yè)文化密切相關(guān)。A選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀；B選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成；C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化的核心。25.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好的說(shuō)法，不正確的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)偏好是商業(yè)銀行在追求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過(guò)程中，愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和總量B.風(fēng)險(xiǎn)偏好的設(shè)定要充分考慮利益相關(guān)者的期望C.風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)保持長(zhǎng)期不變D.風(fēng)險(xiǎn)偏好的設(shè)定需要考慮商業(yè)銀行的實(shí)際情況和外部市場(chǎng)環(huán)境【答案】C【解析】風(fēng)險(xiǎn)偏好不是一成不變的，應(yīng)隨著商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)狀況、外部市場(chǎng)環(huán)境等因素的變化而適時(shí)調(diào)整。A選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)偏好是銀行愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和總量；B選項(xiàng)，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)偏好要考慮利益相關(guān)者期望；D選項(xiàng)，需要結(jié)合實(shí)際情況和外部市場(chǎng)環(huán)境設(shè)定。26.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的說(shuō)法，不正確的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)高度重視數(shù)據(jù)的來(lái)源、流程和時(shí)效，需要良好的IT構(gòu)架和技術(shù)支持B.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要收集的風(fēng)險(xiǎn)信息包括內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)C.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中，有些數(shù)據(jù)是靜態(tài)的，有些數(shù)據(jù)則是動(dòng)態(tài)的，系統(tǒng)應(yīng)具備處理動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)的能力D.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的輸出只能是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告【答案】D【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的輸出可以有多種形式，如風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)表、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)等，并非只能是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。A選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)對(duì)數(shù)據(jù)和技術(shù)有要求；B選項(xiàng)，需要收集內(nèi)部和外部數(shù)據(jù)；C選項(xiàng)，系統(tǒng)要具備處理動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)的能力。27.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說(shuō)法，不正確的是（）。A.會(huì)計(jì)資本也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益B.監(jiān)管資本是指銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本C.經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金D.經(jīng)濟(jì)資本在數(shù)值上與會(huì)計(jì)資本相等【答案】D【解析】經(jīng)濟(jì)資本是基于銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量，它與會(huì)計(jì)資本在數(shù)值上通常不相等。A選項(xiàng)對(duì)會(huì)計(jì)資本的定義正確；B選項(xiàng)是監(jiān)管資本的定義；C選項(xiàng)是經(jīng)濟(jì)資本的定義。28.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本的說(shuō)法，不正確的是（）。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金B(yǎng).市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)算方法主要有標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本應(yīng)能夠反映市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和水平D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的大小無(wú)關(guān)【答案】D【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的大小密切相關(guān)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)越大，所需的經(jīng)濟(jì)資本就越多。A選項(xiàng)是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本的定義；B選項(xiàng)，計(jì)算方法有標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法；C選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本要反映市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和水平。29.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋的說(shuō)法，不正確的是（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指銀行運(yùn)用合格的抵（質(zhì)）押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險(xiǎn)B.采用信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具后的資本要求不低于對(duì)同一交易對(duì)手未采用信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具的資本要求C.信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具應(yīng)具有風(fēng)險(xiǎn)分散的功能D.信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具應(yīng)具備合法性、有效性、可執(zhí)行性等特征【答案】B【解析】采用信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具后的資本要求應(yīng)低于對(duì)同一交易對(duì)手未采用信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具的資本要求，這樣才能體現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具降低信用風(fēng)險(xiǎn)的作用。A選項(xiàng)是信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋的定義；C選項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具應(yīng)能分散風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)，應(yīng)具備合法性等特征。30.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的說(shuō)法，不正確的是（）。A.操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)狀況、損失事件、誘因與對(duì)策、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和資本金水平五個(gè)主要部分B.操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)遵循全面性、及時(shí)性和客觀性原則C.操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)定期提交給高級(jí)管理層和董事會(huì)D.操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的頻率應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的規(guī)模和業(yè)務(wù)復(fù)雜程度成正比【答案】B【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)遵循全面性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性原則，而不是客觀性原則。A選項(xiàng)，報(bào)告內(nèi)容包含風(fēng)險(xiǎn)狀況等五個(gè)主要部分；C選項(xiàng)，要定期提交給高級(jí)管理層和董事會(huì)；D選項(xiàng)，報(bào)告頻率與銀行規(guī)模和業(yè)務(wù)復(fù)雜程度成正比。二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共40分，每題的備選項(xiàng)中，有兩個(gè)或兩個(gè)以上符合題意，至少有一個(gè)錯(cuò)項(xiàng)）1.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的概念的說(shuō)法，正確的有（）。A.風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事前的概念B.風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事后的概念C.風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)貫穿于事前和事后的概念D.風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)無(wú)法確定的概念E.風(fēng)險(xiǎn)是未來(lái)結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性【答案】AE【解析】風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事前的概念，是指未來(lái)結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。而損失是一個(gè)事后概念。風(fēng)險(xiǎn)并非無(wú)法確定，它可以通過(guò)各種方法進(jìn)行度量和管理。所以正確答案是AE。2.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略的說(shuō)法，正確的有（）。A.風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)購(gòu)買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇E.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指事前（損失發(fā)生以前）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償【答案】ABCDE【解析】以上選項(xiàng)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理主要策略的描述都是正確的。風(fēng)險(xiǎn)分散通過(guò)多樣化投資降低風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖利用負(fù)相關(guān)資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品沖銷潛在損失；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)給其他經(jīng)濟(jì)主體；風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避避免承擔(dān)特定業(yè)務(wù)或市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是事前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格補(bǔ)償。3.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的有（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)B.傳統(tǒng)意義上的信用風(fēng)險(xiǎn)僅指信貸風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)包括結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等主要形式D.信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的最重要的風(fēng)險(xiǎn)種類之一E.信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征【答案】ABCD【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，而不是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，E選項(xiàng)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)是信用風(fēng)險(xiǎn)的定義；B選項(xiàng)，傳統(tǒng)信用風(fēng)險(xiǎn)主要指信貸風(fēng)險(xiǎn)；C選項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)包括結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等；D選項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行重要的風(fēng)險(xiǎn)種類之一。4.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的有（）。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)四大類C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有數(shù)據(jù)充分和易于計(jì)量的特點(diǎn)D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)通?？梢酝ㄟ^(guò)分散投資來(lái)降低E.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法主要有缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、情景分析和VaR分析等【答案】ABCDE【解析】以上選項(xiàng)對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的描述都是正確的。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)源于市場(chǎng)價(jià)格不利變動(dòng)，包括利率、匯率、股票、商品風(fēng)險(xiǎn)，數(shù)據(jù)易獲取且可計(jì)量，可通過(guò)分散投資降低，有多種計(jì)量方法。5.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的有（）。A.操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別C.操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性和非營(yíng)利性的特點(diǎn)D.商業(yè)銀行可以通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)等方式管理和緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)E.操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法主要有基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法等【答案】ABCDE【解析】以上說(shuō)法均正確。A選項(xiàng)是操作風(fēng)險(xiǎn)的定義；B選項(xiàng)給出了操作風(fēng)險(xiǎn)的分類；C選項(xiàng)指出操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性和非營(yíng)利性；D選項(xiàng)說(shuō)明可以通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)等緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)；E選項(xiàng)列舉了操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法。6.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的有（）。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運(yùn)營(yíng)狀況及市場(chǎng)聲譽(yù)E.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營(yíng)管理水平【答案】ABCDE【解析】這些選項(xiàng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的描述均準(zhǔn)確。A選項(xiàng)是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定義；B選項(xiàng)表明其是綜合性風(fēng)險(xiǎn)；C選項(xiàng)說(shuō)明了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的分類；D選項(xiàng)指出流動(dòng)性狀況反映運(yùn)營(yíng)和聲譽(yù)；E選項(xiàng)體現(xiàn)了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理與整體經(jīng)營(yíng)管理水平的關(guān)系。7.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說(shuō)法，正確的有（）。A.會(huì)計(jì)資本也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益B.監(jiān)管資本是指銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本C.經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金D.經(jīng)濟(jì)資本與會(huì)計(jì)資本在數(shù)值上一定相等E.監(jiān)管資本是一種虛擬的資本【答案】ABC【解析】經(jīng)濟(jì)資本與會(huì)計(jì)資本在數(shù)值上通常不相等，D選項(xiàng)錯(cuò)誤；監(jiān)管資本是實(shí)實(shí)在在的資本要求，不是虛擬的資本，E選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)對(duì)會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本的定義描述正確。8.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的說(shuō)法，正確的有（）。A.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)高度重視數(shù)據(jù)的來(lái)源、流程和時(shí)效，需要良好的IT構(gòu)架和技術(shù)支持B.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要收集的風(fēng)險(xiǎn)信息包括內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)C.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中，有些數(shù)據(jù)是靜態(tài)的，有些數(shù)據(jù)則是動(dòng)態(tài)的，系統(tǒng)應(yīng)具備處理動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)的能力D.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的輸出只能是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告E.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備實(shí)時(shí)監(jiān)控功能【答案】ABCE【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的輸出可以有多種形式，不只是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)強(qiáng)調(diào)了系統(tǒng)對(duì)數(shù)據(jù)和技術(shù)的要求；B選項(xiàng)說(shuō)明了收集的風(fēng)險(xiǎn)信息類型；C選項(xiàng)指出系統(tǒng)要能處理動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)；E選項(xiàng)體現(xiàn)了系統(tǒng)應(yīng)具備實(shí)時(shí)監(jiān)控功能。9.下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測(cè)試的說(shuō)法，正確的有（）。A.壓力測(cè)試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，用于評(píng)估銀行在極端不利情況下的風(fēng)險(xiǎn)承受能力B.壓力測(cè)試的目的是評(píng)估銀行的資本充足性和流動(dòng)性狀況，以及在壓力情景下的盈利能力C.壓力測(cè)試通常包括敏感性分析和情景分析兩種方法D.壓力測(cè)試的結(jié)果可以直接用于銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理決策E.壓力測(cè)試應(yīng)定期進(jìn)行【答案】ABCE【解析】壓力測(cè)試的結(jié)果不能直接用于銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理決策，它主要為銀行制定戰(zhàn)略和政策提供參考，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)說(shuō)明了壓力測(cè)試的性質(zhì)；B選項(xiàng)指出了其目的；C選項(xiàng)列舉了測(cè)試方法；E選項(xiàng)強(qiáng)調(diào)應(yīng)定期進(jìn)行。10.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化的說(shuō)法，正確的有（）。A.風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀B.風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成C.風(fēng)險(xiǎn)文化的核心是風(fēng)險(xiǎn)管理理念D.風(fēng)險(xiǎn)文化與企業(yè)文化無(wú)關(guān)E.良好的風(fēng)險(xiǎn)文化有助于商業(yè)銀行有效識(shí)別和管理風(fēng)險(xiǎn)【答案】ABCE【解析】風(fēng)險(xiǎn)文化是企業(yè)文化的重要組成部分，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)文化的定義正確；B選項(xiàng)說(shuō)明了其組成層次；C選項(xiàng)指出核心是風(fēng)險(xiǎn)管理理念；E選項(xiàng)體現(xiàn)了良好風(fēng)險(xiǎn)文化的作用。11.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好的說(shuō)法，正確的有（）。A.風(fēng)險(xiǎn)偏好是商業(yè)銀行在追求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過(guò)程中，愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和總量B.風(fēng)險(xiǎn)偏好的設(shè)定要充分考慮利益相關(guān)者的期望C.風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)保持長(zhǎng)期不變D.風(fēng)險(xiǎn)偏好的設(shè)定需要考慮商業(yè)銀行的實(shí)際情況和外部市場(chǎng)環(huán)境E.風(fēng)險(xiǎn)偏好可以通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)容忍度和風(fēng)險(xiǎn)限額等方式進(jìn)行細(xì)化和分解【答案】ABDE【解析】風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)根據(jù)銀行戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)和外部環(huán)境等因素適時(shí)調(diào)整，不是長(zhǎng)期不變的，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)是風(fēng)險(xiǎn)偏好的定義；B選項(xiàng)強(qiáng)調(diào)設(shè)定要考慮利益相關(guān)者期望；D選項(xiàng)說(shuō)明要結(jié)合實(shí)際和外部環(huán)境；E選項(xiàng)指出可以通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)容忍度和限額細(xì)化分解。12.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法的說(shuō)法，正確的有（）。A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法分為初級(jí)法和高級(jí)法B.內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法要求商業(yè)銀行自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法要求商業(yè)銀行自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限D(zhuǎn).內(nèi)部評(píng)級(jí)法的高級(jí)法和初級(jí)法的區(qū)分只適用于非零售暴露E.內(nèi)部評(píng)級(jí)法可以提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)化程度【答案】ACDE【解析】?jī)?nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法要求商業(yè)銀行自行估計(jì)違約概率，違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限由監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)說(shuō)明了內(nèi)部評(píng)級(jí)法的分類；C選項(xiàng)闡述了高級(jí)法的要求；D選項(xiàng)指出區(qū)分適用范圍；E選項(xiàng)體現(xiàn)了內(nèi)部評(píng)級(jí)法的優(yōu)點(diǎn)。13.下列關(guān)于商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，正確的有（）。A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)建立內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)的流程B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用C.良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)D.有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和現(xiàn)代化信息技術(shù)共同作用的結(jié)果E.商業(yè)銀行應(yīng)定期進(jìn)行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的情景分析【答案】BCDE【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)建立明確的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程、有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度等，而不是重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)建立內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)的流程，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)說(shuō)明聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系；C選項(xiàng)體現(xiàn)良好聲譽(yù)管理的作用；D選項(xiàng)指出有效管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的要素；E選項(xiàng)強(qiáng)調(diào)應(yīng)定期進(jìn)行情景分析。14.下列關(guān)于商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，正確的有（）。A.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)通常是由債務(wù)人所在國(guó)家的行為引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍B.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)可分為政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)三大類C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)有數(shù)量指標(biāo)、比例指標(biāo)和等級(jí)指標(biāo)D.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)等E.商業(yè)銀行應(yīng)定期對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整【答案】ACDE【解析】國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)可分為轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)等，政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式，而不是分類，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)成因的表述正確；C選項(xiàng)說(shuō)明了評(píng)估指標(biāo)；D選項(xiàng)列舉了主要類型；E選項(xiàng)強(qiáng)調(diào)要定期評(píng)估和調(diào)整國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額。15.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理的說(shuō)法，正確的有（）。A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定限額B.制定并實(shí)施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理應(yīng)完全獨(dú)立于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)類別的限額管理D.管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)一定時(shí)期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對(duì)限額管理體系進(jìn)行調(diào)整E.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額和止損限額等【答案】ABDE【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理應(yīng)綜合考慮流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)類別的限額管理，而不是完全獨(dú)立，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)說(shuō)明設(shè)定限額的依據(jù)；B選項(xiàng)體現(xiàn)了超限額監(jiān)控和處理程序的重要性；D選項(xiàng)表明管理層要根據(jù)超限額情況調(diào)整限額體系；E選項(xiàng)列舉了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額的類型。16.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的說(shuō)法，正確的有（）。A.流動(dòng)性比例和超額備付金率屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)B.核心負(fù)債比率屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)C.流動(dòng)性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)D.計(jì)算商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)應(yīng)將本幣和外幣統(tǒng)一折合成本幣計(jì)算E.流動(dòng)性比例不得低于25%【答案】ABCE【解析】計(jì)算商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)應(yīng)分別計(jì)算本幣和外幣口徑數(shù)據(jù)，而不是統(tǒng)一折合成本幣計(jì)算，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)列舉的指標(biāo)均屬于流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)；E選項(xiàng)，流動(dòng)性比例不得低于25%是正確的規(guī)定。17.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的說(shuō)法，正確的有（）。A.商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結(jié)合的方法來(lái)評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)B.定量分析主要基于對(duì)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析進(jìn)行C.定性分析則需要依靠風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率和影響程度作出評(píng)估D.操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則包括業(yè)務(wù)流程所有人負(fù)第一評(píng)估責(zé)任原則、動(dòng)態(tài)管理原則、重要性原則E.操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估有助于商業(yè)銀行識(shí)別和評(píng)估潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)事件【答案】ABDE【解析】定性分析需要依靠有經(jīng)驗(yàn)的業(yè)務(wù)人員、風(fēng)險(xiǎn)管理專家對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率和影響程度作出評(píng)估，而不是僅依靠風(fēng)險(xiǎn)管理部門，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)說(shuō)明了評(píng)估方法；B選項(xiàng)指出定量分析的依據(jù)；D選項(xiàng)列舉了評(píng)估原則；E選項(xiàng)體現(xiàn)了評(píng)估的作用。18.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋的說(shuō)法，正確的有（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指銀行運(yùn)用合格的抵（質(zhì)）押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險(xiǎn)B.采用信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具后的資本要求不低于對(duì)同一交易對(duì)手未采用信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具的資本要求C.信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具應(yīng)具有風(fēng)險(xiǎn)分散的功能D.信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具應(yīng)具備合法性、有效性、可執(zhí)行性等特征E.信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋可以降低商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露【答案】ACDE【解析】采用信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具后的資本要求應(yīng)低于對(duì)同一交易對(duì)手未采用信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具的資本要求，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)是信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋的定義；C選項(xiàng)說(shuō)明緩釋工具應(yīng)具備的功能；D選項(xiàng)指出其應(yīng)具備的特征；E選項(xiàng)體現(xiàn)了信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋的作用。19.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略的說(shuō)法，正確的有（）。A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略可以管理系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)B.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償主要是指事前（損失發(fā)生以前）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償C.風(fēng)險(xiǎn)分散只能通過(guò)投資組合進(jìn)行D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移只能是保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移E.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是一種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略【答案】ABE【解析】風(fēng)險(xiǎn)分散可以通過(guò)資產(chǎn)組合投資、多種經(jīng)營(yíng)等方式實(shí)現(xiàn)，不只是投資組合，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可以分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略的適用范圍；B選項(xiàng)是風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)亩x；E選項(xiàng)指出風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的性質(zhì)。20.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的說(shuō)法，正確的有（）。A.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)有直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告的渠道B.內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門同時(shí)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)C.內(nèi)部控制須有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力D.商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求E.內(nèi)部控制的目標(biāo)是確保國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)；確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性；確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整【答案】ACDE【解析】?jī)?nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門與監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門應(yīng)相互獨(dú)立，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制報(bào)告渠道的重要性；C選項(xiàng)體現(xiàn)內(nèi)部控制的權(quán)威性；D選項(xiàng)說(shuō)明經(jīng)營(yíng)管理應(yīng)遵循的原則；E選項(xiàng)闡述了內(nèi)部控制的目標(biāo)。三、判斷題（每題1分，共10分，正確的涂“A”，錯(cuò)誤的涂“B”）1.風(fēng)險(xiǎn)就是損失，損失就是風(fēng)險(xiǎn)。（）【答案】B【解析】風(fēng)險(xiǎn)是未來(lái)結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性，而損失是一個(gè)事后概念，是實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少或喪失。風(fēng)險(xiǎn)并不等同于損失，所以該說(shuō)法錯(cuò)誤。2.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)與合規(guī)部門、內(nèi)部審計(jì)部門共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。（）【答案】B【解析】商業(yè)銀行董事會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，而不是風(fēng)險(xiǎn)管理部門、合規(guī)部門和內(nèi)部審計(jì)部門，所以該說(shuō)法錯(cuò)誤。3.經(jīng)濟(jì)資本是一種虛擬的資本，它是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。（）【答案】B【解析】經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金，而不是預(yù)期損失，所以該說(shuō)法錯(cuò)誤。4.信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，難以通過(guò)分散投資來(lái)降低。（）【答案】B【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，可以通過(guò)分散投資來(lái)降低，所以該說(shuō)法錯(cuò)誤。5.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)四大類，其中利率風(fēng)險(xiǎn)是最重要的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)之一。（）【答案】A【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包含利率、匯率、股票和商品風(fēng)險(xiǎn)，利率風(fēng)險(xiǎn)在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中較為重要，該說(shuō)法正確。6.操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，其中人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)是最主要的操作風(fēng)險(xiǎn)類型。（）【答案】A【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)按成因可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類，人員因素引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)較為常見(jiàn)和主要，該說(shuō)法正確。7.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)，它與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等密切相關(guān)。（）【答案】A【解析】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是綜合性風(fēng)險(xiǎn)，與信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)相互關(guān)聯(lián)、相互影響，該說(shuō)法正確。8.壓力測(cè)試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，它可以幫助商業(yè)銀行評(píng)估在正常市場(chǎng)條件下的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。（）【答案】B【解析】壓力測(cè)試是評(píng)估銀行在極端不利情況下的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，而不是正常市場(chǎng)條件下，所以該說(shuō)法錯(cuò)誤。9.風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層