行政事業(yè)單位職責(zé)分離制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國反不正當(dāng)競爭法》《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及集團母公司關(guān)于風(fēng)險防控與合規(guī)管理的規(guī)定制定，旨在規(guī)范行政事業(yè)單位內(nèi)部職責(zé)分離管理，防控專項風(fēng)險，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，確保各項管理工作在合法合規(guī)軌道上運行。結(jié)合行政事業(yè)單位業(yè)務(wù)特性，明確各部門、各層級在職責(zé)分離中的權(quán)責(zé)邊界，構(gòu)建權(quán)責(zé)清晰、流程規(guī)范、風(fēng)險可控的管理體系。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋采購、財務(wù)、人事、項目、數(shù)據(jù)管理等核心業(yè)務(wù)場景，以及所有涉及決策、執(zhí)行、監(jiān)督等環(huán)節(jié)的職責(zé)分離工作。凡在本單位從事相關(guān)業(yè)務(wù)活動的任何人員，均須遵守本制度規(guī)定，確保職責(zé)分離有效落實。第三條本制度下列術(shù)語含義如下：（一）“XX專項管理”指以防范特定領(lǐng)域風(fēng)險為導(dǎo)向，通過職責(zé)分離、流程嵌入、動態(tài)監(jiān)控等方式，對關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)實施全流程管控的管理活動。（二）“XX風(fēng)險”指在XX專項管理范圍內(nèi)，可能因職責(zé)交叉、權(quán)限不清、執(zhí)行偏差等導(dǎo)致的操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險或管理風(fēng)險。（三）“XX合規(guī)”指相關(guān)業(yè)務(wù)活動符合國家法律法規(guī)、行業(yè)準則及本單位內(nèi)部管理制度，不存在違規(guī)行為或潛在違規(guī)隱患的狀態(tài)。（四）“XX職責(zé)分離”指將同一業(yè)務(wù)流程中的決策、執(zhí)行、監(jiān)督職能分配給不同部門或崗位，形成相互制約、相互監(jiān)督的管理機制。第四條XX專項管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：所有關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)均須納入職責(zé)分離管理范圍，不留管理死角。（二）責(zé)任到人：明確各層級、各崗位的職責(zé)邊界，確保每一項管理任務(wù)均有專人負責(zé)。（三）風(fēng)險導(dǎo)向：聚焦高風(fēng)險環(huán)節(jié)，優(yōu)先配置監(jiān)督資源，強化風(fēng)險防控力度。（四）持續(xù)改進：定期評估職責(zé)分離效果，根據(jù)業(yè)務(wù)變化和管理需求動態(tài)優(yōu)化。第二章管理組織機構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負責(zé)人對XX專項管理負總責(zé)，承擔(dān)第一責(zé)任人職責(zé)；分管領(lǐng)導(dǎo)對XX專項管理負直接責(zé)任，負責(zé)組織協(xié)調(diào)、督促落實。領(lǐng)導(dǎo)班子成員根據(jù)分工，對分管領(lǐng)域的XX專項管理承擔(dān)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。第六條設(shè)立XX專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負責(zé)人擔(dān)任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長，各部門負責(zé)人及下屬單位代表為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組負責(zé)統(tǒng)籌XX專項管理的頂層設(shè)計，協(xié)調(diào)跨部門重大問題，審批關(guān)鍵管理制度，監(jiān)督整體執(zhí)行效果。第七條XX專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，掛靠[牽頭部門名稱]，負責(zé)日常統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作，具體職能包括：（一）制定XX專項管理年度計劃，推動制度落地實施；（二）組織跨部門聯(lián)合審查，協(xié)調(diào)解決職責(zé)交叉問題；（三）收集反饋管理問題，提出優(yōu)化建議；（四）牽頭開展考核評價，督促責(zé)任落實。第八條牽頭部門職責(zé)：（一）負責(zé)XX專項管理制度體系建設(shè)，定期修訂完善；（二）牽頭開展專項風(fēng)險識別，建立風(fēng)險清單；（三）組織監(jiān)督考核，定期通報管理情況；（四）統(tǒng)籌培訓(xùn)宣貫，提升全員合規(guī)意識。第九條專責(zé)部門職責(zé)：（一）負責(zé)XX專項領(lǐng)域的業(yè)務(wù)合規(guī)審核，出具審查意見；（二）參與流程優(yōu)化，推動制度嵌入業(yè)務(wù)系統(tǒng)；（三）牽頭處置重大風(fēng)險事件，提出改進建議；（四）建立合規(guī)案例庫，開展警示教育。第十條業(yè)務(wù)部門/下屬單位職責(zé)：（一）落實XX專項管理要求，開展本領(lǐng)域風(fēng)險防控；（二）嚴格執(zhí)行職責(zé)分離規(guī)定，避免職能重疊；（三）配合專項檢查，及時整改問題；（四）加強內(nèi)部培訓(xùn)，確保崗位人員掌握操作規(guī)范。第十一條基層執(zhí)行崗責(zé)任：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個人職責(zé)；（二）嚴格執(zhí)行操作規(guī)程，拒絕違規(guī)指令；（三）主動上報風(fēng)險隱患，參與監(jiān)督反饋；（四）接受合規(guī)培訓(xùn)，提升風(fēng)險識別能力。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第十二條采購領(lǐng)域職責(zé)分離：采購業(yè)務(wù)流程中的需求提出、預(yù)算審批、供應(yīng)商選擇、合同簽訂、驗收付款等環(huán)節(jié)需明確職責(zé)分工，避免同一崗位或部門承擔(dān)決策與執(zhí)行雙重職能。供應(yīng)商盡職調(diào)查由采購部門負責(zé)，招標(biāo)流程由招標(biāo)辦公室主導(dǎo)，財務(wù)部門監(jiān)督資金支付合規(guī)性。禁止性行為包括：嚴禁關(guān)聯(lián)交易利益輸送，嚴禁違規(guī)指定供應(yīng)商，嚴禁未按規(guī)定進行招標(biāo)。重點防控供應(yīng)商“圍標(biāo)串標(biāo)”、采購文件泄露等風(fēng)險。第十三條財務(wù)領(lǐng)域職責(zé)分離：資金審批需遵循“分級授權(quán)、雙簽復(fù)核”原則，大額資金支付須經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審批；資產(chǎn)管理由資產(chǎn)部門負責(zé)，財務(wù)部門監(jiān)督賬實相符；稅務(wù)申報由財務(wù)部門主導(dǎo)，審計部門抽查合規(guī)性。禁止性行為包括：嚴禁越權(quán)審批，嚴禁賬外設(shè)賬，嚴禁虛列支出。重點防控資金挪用、發(fā)票造假等風(fēng)險。第十四條人事領(lǐng)域職責(zé)分離：招聘選拔需由人力資源部門與用人部門分離辦公，面試過程由第三方機構(gòu)參與；薪酬調(diào)整須經(jīng)薪酬委員會審議，財務(wù)部門復(fù)核；員工考核由直接上級負責(zé)，人力資源部門監(jiān)督。禁止性行為包括：嚴禁任人唯親，嚴禁違規(guī)調(diào)薪，嚴禁泄露考核信息。重點防控招聘舞弊、薪酬不公等風(fēng)險。第十五條項目領(lǐng)域職責(zé)分離：項目立項由業(yè)務(wù)部門提出，投資評審由獨立第三方機構(gòu)評估，實施過程由項目管理辦公室監(jiān)督，財務(wù)部門控制預(yù)算執(zhí)行。禁止性行為包括：嚴禁虛假立項，嚴禁超預(yù)算實施，嚴禁利益相關(guān)者干預(yù)項目決策。重點防控項目爛尾、資金浪費等風(fēng)險。第十六條數(shù)據(jù)領(lǐng)域職責(zé)分離：數(shù)據(jù)采集由業(yè)務(wù)部門負責(zé)，數(shù)據(jù)分析由獨立團隊處理，數(shù)據(jù)存儲由信息技術(shù)部門管理，數(shù)據(jù)安全由審計部門監(jiān)督。禁止性行為包括：嚴禁數(shù)據(jù)泄露，嚴禁非法訪問，嚴禁未授權(quán)使用數(shù)據(jù)。重點防控數(shù)據(jù)濫用、隱私侵犯等風(fēng)險。第十七條安全領(lǐng)域職責(zé)分離：安全生產(chǎn)由業(yè)務(wù)部門負責(zé)，隱患排查由安全部門主導(dǎo)，整改落實由責(zé)任單位實施，審計部門跟蹤督導(dǎo)。禁止性行為包括：嚴禁隱瞞隱患，嚴禁整改不力，嚴禁違規(guī)操作。重點防控安全事故、設(shè)施老化等風(fēng)險。第四章專項管理運行機制第十八條制度動態(tài)更新機制：（一）牽頭部門每年匯總法規(guī)政策變化及業(yè)務(wù)調(diào)整情況，提出制度修訂建議；（二）領(lǐng)導(dǎo)小組審議修訂方案，重大調(diào)整須報公司董事會批準；（三）制度修訂后30日內(nèi)發(fā)布實施，舊版制度同時廢止。第十九條風(fēng)險識別預(yù)警機制：（一）每年開展專項風(fēng)險排查，由專責(zé)部門牽頭，業(yè)務(wù)部門配合；（二）根據(jù)風(fēng)險等級劃分風(fēng)險清單，高風(fēng)險項納入月度監(jiān)控；（三）發(fā)布預(yù)警通知時需明確風(fēng)險內(nèi)容、影響范圍及應(yīng)對措施。第二十條合規(guī)審查機制：（一）將XX專項審查嵌入業(yè)務(wù)流程，如采購需在招標(biāo)前完成合規(guī)審查；（二）未經(jīng)審查的業(yè)務(wù)一律不得實施，審查不合格須整改后重報；（三）審查結(jié)果存檔備查，作為績效考核依據(jù)。第二十一條風(fēng)險應(yīng)對機制：（一）一般風(fēng)險由業(yè)務(wù)部門自行處置，重大風(fēng)險須上報領(lǐng)導(dǎo)小組；（二）應(yīng)急流程包括風(fēng)險隔離、責(zé)任協(xié)同、逐級上報；（三）處置結(jié)果須提交領(lǐng)導(dǎo)小組審定，并納入年度評估。第二十二條責(zé)任追究機制：（一）違規(guī)情形包括職責(zé)缺位、執(zhí)行不力、隱瞞不報等；（二）處罰標(biāo)準根據(jù)違規(guī)程度分為警告、通報、降級、紀律處分；（三）聯(lián)動績效考核，違規(guī)者年度評分不得高于X分。第二十三條評估改進機制：（一）每年由領(lǐng)導(dǎo)小組組織專項評估，涵蓋制度執(zhí)行率、風(fēng)險防控效果等；（二）評估結(jié)果作為制度優(yōu)化依據(jù)，連續(xù)X年未達標(biāo)項須修訂；（三）優(yōu)化方案需經(jīng)業(yè)務(wù)部門論證，確?？尚行浴５谖逭聦ｍ椆芾肀Ｕ洗胧┑诙臈l組織保障：（一）公司主要負責(zé)人每年聽取XX專項管理工作報告；（二）分管領(lǐng)導(dǎo)每月召開專題會議解決重點問題；（三）各部門負責(zé)人對本領(lǐng)域職責(zé)分離負首要責(zé)任。第二十五條考核激勵機制：（一）將XX專項管理納入部門年度考核指標(biāo)，權(quán)重不低于X%；（二）考核結(jié)果與績效獎金、評優(yōu)評先掛鉤；（三）連續(xù)X年考核優(yōu)秀的部門可申請專項獎勵。第二十六條培訓(xùn)宣傳機制：（一）管理層每年參加合規(guī)履職培訓(xùn)，考核合格后方可履職；（二）一線員工每月接受崗位操作規(guī)范培訓(xùn)，考核不合格須補訓(xùn)；（三）通過內(nèi)網(wǎng)、宣傳欄等渠道普及XX專項管理知識。第二十七條信息化支撐：（一）通過業(yè)務(wù)系統(tǒng)實現(xiàn)流程自動化，如采購系統(tǒng)自動校驗職責(zé)分離設(shè)置；（二）建立風(fēng)險監(jiān)控平臺，實時展示風(fēng)險預(yù)警信息；（三）信息系統(tǒng)需定期開展安全評估，確保數(shù)據(jù)安全。第二十八條文化建設(shè)：（一）編制XX專項合規(guī)手冊，發(fā)放至全體員工；（二）組織簽署合規(guī)承諾書，明確違規(guī)后果；（三）設(shè)立合規(guī)舉報渠道，營造全員監(jiān)督氛圍。第二十九條報告制度：（一）風(fēng)險事件須在X小時內(nèi)上報領(lǐng)導(dǎo)小