資產(chǎn)運(yùn)營部部門制度第一章總則第一條制度制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及行業(yè)相關(guān)準(zhǔn)則制定，同時(shí)遵循集團(tuán)母公司關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)防控、合規(guī)管理的總體要求。為規(guī)范資產(chǎn)運(yùn)營部業(yè)務(wù)流程，強(qiáng)化專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管控，提升資產(chǎn)使用效益，防控國有資產(chǎn)流失，結(jié)合企業(yè)內(nèi)部管理需求，特制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司總部各部門、下屬單位及全體員工，涵蓋資產(chǎn)采購、租賃、處置、盤點(diǎn)、報(bào)廢等全流程運(yùn)營管理。具體適用場景包括但不限于：固定資產(chǎn)購置審批、無形資產(chǎn)評估、閑置資產(chǎn)調(diào)劑、報(bào)廢資產(chǎn)處置等業(yè)務(wù)場景，以及涉及第三方合作方的盡職調(diào)查、合同簽訂、履約監(jiān)督等環(huán)節(jié)。第三條核心術(shù)語定義（一）“XX專項(xiàng)管理”：指以資產(chǎn)全生命周期管理為核心，通過制度設(shè)計(jì)、流程管控、風(fēng)險(xiǎn)防控等手段，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值增值的系統(tǒng)性管理活動(dòng)。其外延包括資產(chǎn)預(yù)算編制、采購執(zhí)行、使用監(jiān)管、處置決策等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。（二）“XX風(fēng)險(xiǎn)”：指在資產(chǎn)運(yùn)營過程中可能引發(fā)資產(chǎn)損失、法律糾紛、管理失效等不良后果的潛在不確定性因素，如采購決策失誤、閑置資產(chǎn)處置不合規(guī)、資產(chǎn)使用效率低下等。（三）“XX合規(guī)”：指資產(chǎn)運(yùn)營部所有業(yè)務(wù)活動(dòng)必須符合國家法律法規(guī)、集團(tuán)內(nèi)部規(guī)章及行業(yè)準(zhǔn)則，確保決策合法、流程規(guī)范、行為透明。第四條專項(xiàng)管理核心原則（一）全面覆蓋：確保所有資產(chǎn)運(yùn)營活動(dòng)納入制度管控范圍，不留管理死角。（二）責(zé)任到人：明確各層級、各部門、各崗位的專項(xiàng)管理責(zé)任，實(shí)現(xiàn)責(zé)任可追溯。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向：重點(diǎn)關(guān)注重大風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，優(yōu)先防控可能引發(fā)重大損失的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。（四）持續(xù)改進(jìn)：定期評估制度有效性，結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展動(dòng)態(tài)優(yōu)化管理措施。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條決策層職責(zé)公司主要負(fù)責(zé)人對公司資產(chǎn)運(yùn)營專項(xiàng)管理負(fù)總責(zé)，主持制定戰(zhàn)略規(guī)劃，審批重大資產(chǎn)處置方案；分管領(lǐng)導(dǎo)為公司資產(chǎn)運(yùn)營專項(xiàng)管理直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌制度執(zhí)行、監(jiān)督考核及重大風(fēng)險(xiǎn)處置。第六條專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組設(shè)立公司資產(chǎn)運(yùn)營專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長，成員包括財(cái)務(wù)部、審計(jì)部、法律合規(guī)部、資產(chǎn)運(yùn)營部等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職能：（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)：研究決策資產(chǎn)運(yùn)營專項(xiàng)管理制度及重大事項(xiàng)；（二）決策審批：審批超過X萬元以上的資產(chǎn)處置方案、重大采購計(jì)劃；（三）監(jiān)督評價(jià)：定期評估專項(xiàng)管理制度執(zhí)行情況，提出改進(jìn)要求。第七條牽頭部門職責(zé)資產(chǎn)運(yùn)營部為專項(xiàng)管理的牽頭部門，負(fù)責(zé)：（一）制度建設(shè)：牽頭制定、修訂資產(chǎn)運(yùn)營相關(guān)管理制度；（二）風(fēng)險(xiǎn)識別：定期開展資產(chǎn)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)排查，形成風(fēng)險(xiǎn)清單；（三）監(jiān)督考核：監(jiān)督各部門制度執(zhí)行，組織專項(xiàng)考核；（四）培訓(xùn)宣貫：組織全員專項(xiàng)管理培訓(xùn)，提升合規(guī)意識。第八條專責(zé)部門職責(zé)財(cái)務(wù)部、審計(jì)部、法律合規(guī)部等專責(zé)部門負(fù)責(zé)：（一）財(cái)務(wù)部：審核資產(chǎn)采購預(yù)算、處置收益，確保資金審批合規(guī)；（二）審計(jì)部：開展專項(xiàng)審計(jì)，評估制度有效性，提出整改建議；（三）法律合規(guī)部：提供法律意見，審核合同條款，防控法律風(fēng)險(xiǎn)。第九條業(yè)務(wù)部門及下屬單位職責(zé)各業(yè)務(wù)部門及下屬單位需落實(shí)以下要求：（一）按制度流程開展資產(chǎn)采購、使用、處置等業(yè)務(wù)；（二）配合專項(xiàng)檢查，及時(shí)整改發(fā)現(xiàn)的問題；（三）建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，開展日常自查。第十條基層執(zhí)行崗責(zé)任所有接觸資產(chǎn)運(yùn)營業(yè)務(wù)的一線崗位人員需履行以下責(zé)任：（一）簽訂崗位合規(guī)承諾書，確保操作符合制度要求；（二）主動(dòng)上報(bào)業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)隱患，不得隱瞞不報(bào)；（三）拒絕執(zhí)行違規(guī)指令，維護(hù)制度嚴(yán)肅性。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十一條采購環(huán)節(jié)管控（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：采購流程需符合“計(jì)劃-預(yù)算-詢價(jià)-比價(jià)-審批-執(zhí)行”六步法，供應(yīng)商選擇需進(jìn)行盡職調(diào)查，包括資質(zhì)審查、財(cái)務(wù)評估、法律合規(guī)審查。（二）禁止行為：嚴(yán)禁未經(jīng)審批采購、嚴(yán)禁向關(guān)聯(lián)方違規(guī)采購、嚴(yán)禁采購不符合標(biāo)準(zhǔn)的低質(zhì)資產(chǎn)。（三）重點(diǎn)防控：關(guān)注供應(yīng)商是否存在利益輸送、采購價(jià)格是否高于市場平均水平。第十二條租賃管理規(guī)范（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：租賃合同需明確租賃期限、租金支付方式、違約責(zé)任等條款，租金支付需嚴(yán)格按審批權(quán)限執(zhí)行。（二）禁止行為：嚴(yán)禁超權(quán)限審批租賃合同、嚴(yán)禁以個(gè)人名義辦理租賃業(yè)務(wù)、嚴(yán)禁未評估租賃效益即簽訂合同。（三）重點(diǎn)防控：關(guān)注租賃期限是否合理、租金支付是否存在資金挪用風(fēng)險(xiǎn)。第十三條處置審批流程（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：資產(chǎn)處置需經(jīng)過評估、審批、公示、交易等環(huán)節(jié)，處置收益需上繳公司統(tǒng)一管理。（二）禁止行為：嚴(yán)禁低價(jià)處置資產(chǎn)、嚴(yán)禁私自處置、嚴(yán)禁將處置收益據(jù)為己有。（三）重點(diǎn)防控：關(guān)注處置程序是否完整、是否存在虛假交易套取收益。第十四條盤點(diǎn)與報(bào)廢管理（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：每年開展全面資產(chǎn)盤點(diǎn)，報(bào)廢資產(chǎn)需經(jīng)技術(shù)鑒定、審批后處置，處置過程需留痕。（二）禁止行為：嚴(yán)禁隱瞞資產(chǎn)流失、嚴(yán)禁未報(bào)廢即處置、嚴(yán)禁報(bào)廢資產(chǎn)轉(zhuǎn)賣未登記。（三）重點(diǎn)防控：關(guān)注報(bào)廢資產(chǎn)是否存在未備案、處置收入是否入賬。第十五條資產(chǎn)使用監(jiān)管（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：資產(chǎn)使用需符合其預(yù)定用途，超出范圍需重新審批；閑置資產(chǎn)需定期調(diào)劑或處置。（二）禁止行為：嚴(yán)禁擅自改變資產(chǎn)用途、嚴(yán)禁將資產(chǎn)用于非公務(wù)活動(dòng)、嚴(yán)禁未登記借用資產(chǎn)。（三）重點(diǎn)防控：關(guān)注資產(chǎn)使用效率是否低下、是否存在閑置資產(chǎn)未報(bào)告。第十六條對外合作管理（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：與第三方合作需簽訂書面合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)，合作過程需全程留痕。（二）禁止行為：嚴(yán)禁泄露公司商業(yè)秘密、嚴(yán)禁與合作方利益輸送、嚴(yán)禁未經(jīng)審批開展合作。（三）重點(diǎn)防控：關(guān)注合作條款是否存在霸王條款、是否存在利益沖突未披露。第十七條信息化管理要求（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：通過資產(chǎn)管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)全流程電子化，包括采購申請、審批、臺(tái)賬管理、盤點(diǎn)核銷等。（二）禁止行為：嚴(yán)禁系統(tǒng)數(shù)據(jù)造假、嚴(yán)禁擅自修改資產(chǎn)信息、嚴(yán)禁未及時(shí)更新系統(tǒng)數(shù)據(jù)。（三）重點(diǎn)防控：關(guān)注系統(tǒng)是否存在漏洞、是否存在數(shù)據(jù)篡改風(fēng)險(xiǎn)。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十八條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制（一）每年X月由資產(chǎn)運(yùn)營部牽頭，結(jié)合法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整，對制度進(jìn)行評估；（二）重大政策調(diào)整時(shí)需立即組織修訂，修訂后按程序發(fā)布實(shí)施；（三）更新內(nèi)容需同步培訓(xùn)宣貫，確保全員掌握最新要求。第十九條風(fēng)險(xiǎn)識別預(yù)警機(jī)制（一）每季度開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，形成風(fēng)險(xiǎn)清單，明確整改責(zé)任和時(shí)限；（二）對重大風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行分級預(yù)警，一般風(fēng)險(xiǎn)發(fā)布內(nèi)部通知，重大風(fēng)險(xiǎn)上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組；（三）風(fēng)險(xiǎn)排查結(jié)果需納入年度考核，連續(xù)X次未達(dá)標(biāo)需約談部門負(fù)責(zé)人。第二十條合規(guī)審查機(jī)制（一）將合規(guī)審查嵌入業(yè)務(wù)流程，采購需經(jīng)財(cái)務(wù)初審、法律復(fù)審、分管領(lǐng)導(dǎo)審批；（二）未經(jīng)合規(guī)審查的業(yè)務(wù)一律不得實(shí)施，審查不合格需退回重辦；（三）審查記錄需存檔備查，作為績效考核的重要依據(jù)。第二十一條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制（一）一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門自行處置，重大風(fēng)險(xiǎn)需上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組協(xié)調(diào)解決；（二）制定應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急流程、責(zé)任分工及上報(bào)時(shí)限；（三）風(fēng)險(xiǎn)處置完畢后需形成報(bào)告，經(jīng)審計(jì)部復(fù)核后存檔。第二十二條責(zé)任追究機(jī)制（一）違規(guī)情形包括但不限于：未按規(guī)定流程操作、隱瞞風(fēng)險(xiǎn)不報(bào)、利益輸送等；（二）處罰標(biāo)準(zhǔn)：輕微違規(guī)通報(bào)批評，重大違規(guī)取消評優(yōu)資格，涉嫌違法的移交司法機(jī)關(guān)；（三）責(zé)任追究需與績效考核聯(lián)動(dòng)，確保處罰剛性化。第二十三條評估改進(jìn)機(jī)制（一）每年X月開展專項(xiàng)管理有效性評估，重點(diǎn)考核制度覆蓋率、風(fēng)險(xiǎn)防控成效；（二）評估結(jié)果需向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)，并形成改進(jìn)方案；（三）連續(xù)X年評估結(jié)果不達(dá)標(biāo)，需追究牽頭部門責(zé)任。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十四條組織保障（一）各級領(lǐng)導(dǎo)需親自部署專項(xiàng)管理工作，每月聽取匯報(bào)；（二）設(shè)立專項(xiàng)管理聯(lián)絡(luò)員制度，各部門指定專人負(fù)責(zé)對接；（三）建立定期會(huì)議機(jī)制，每季度研究解決突出問題。第二十五條考核激勵(lì)機(jī)制（一）將專項(xiàng)合規(guī)情況納入部門年度考核，占比不低于X%；（二）對表現(xiàn)突出的部門給予獎(jiǎng)勵(lì)，對排名靠后的部門進(jìn)行約談；（三）個(gè)人考核結(jié)果與績效、晉升掛鉤，違規(guī)者取消評優(yōu)資格。第二十六條培訓(xùn)宣傳機(jī)制（一）管理層需接受合規(guī)履職培訓(xùn)，每年不少于X小時(shí)；（二）一線員工需接受操作規(guī)范培訓(xùn)，考核合格后方可上崗；（三）制作合規(guī)手冊、發(fā)布典型案例，營造全員學(xué)習(xí)氛圍。第二十七條信息化支撐（一）開發(fā)資產(chǎn)管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)流程自動(dòng)化、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控；（二）系統(tǒng)需具備數(shù)據(jù)預(yù)警功能，自動(dòng)標(biāo)記異常操作；（三）定期進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù)，確保數(shù)據(jù)安全、穩(wěn)定。第二十八條文化建設(shè)（一）發(fā)布專項(xiàng)合規(guī)手冊，明確行為規(guī)范、違規(guī)后果；（二）組織簽訂合規(guī)承諾書，員工需親筆簽署；（三）設(shè)立合規(guī)舉報(bào)箱，鼓勵(lì)員工監(jiān)督違規(guī)行為。第二十九條報(bào)告制度（一）風(fēng)險(xiǎn)事件需在X小時(shí)內(nèi)上報(bào)，內(nèi)容包括事件描述、責(zé)任分析、整改措施；（二）年度管理情況需在次年X月提交報(bào)告，涵蓋