關(guān)于白象的制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等行業(yè)通用法規(guī)及集團(tuán)母公司關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)經(jīng)營(yíng)的相關(guān)規(guī)定制定，同時(shí)結(jié)合企業(yè)實(shí)際運(yùn)營(yíng)需求，旨在強(qiáng)化專項(xiàng)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防控，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，提升管理效能，促進(jìn)企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，涵蓋專項(xiàng)領(lǐng)域業(yè)務(wù)的全流程管理，包括但不限于采購(gòu)、財(cái)務(wù)、數(shù)據(jù)安全、安全生產(chǎn)等場(chǎng)景。第三條本制度中下列術(shù)語(yǔ)的定義：（一）專項(xiàng)管理：指企業(yè)針對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域（如采購(gòu)、財(cái)務(wù)、數(shù)據(jù)安全等）實(shí)施的管理活動(dòng)，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)控及持續(xù)改進(jìn)。（二）專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)：指在特定業(yè)務(wù)場(chǎng)景中可能引發(fā)重大損失或影響企業(yè)合規(guī)性的不確定性事件，如供應(yīng)商資質(zhì)不符、資金審批超權(quán)限、數(shù)據(jù)泄露等。（三）合規(guī)：指企業(yè)及其員工在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及內(nèi)部管理制度的行為標(biāo)準(zhǔn)。第四條專項(xiàng)管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：確保專項(xiàng)管理覆蓋所有相關(guān)業(yè)務(wù)場(chǎng)景及層級(jí)，不留管理盲區(qū)。（二）責(zé)任到人：明確各層級(jí)、各崗位的管理職責(zé)，確保責(zé)任可追溯。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向：優(yōu)先管控重大及高發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，動(dòng)態(tài)調(diào)整管理策略。（四）持續(xù)改進(jìn)：定期評(píng)估管理有效性，優(yōu)化流程漏洞，提升管理水平。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)公司專項(xiàng)管理負(fù)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)專項(xiàng)管理工作的直接責(zé)任人，應(yīng)組織制定專項(xiàng)管理制度，監(jiān)督落實(shí)情況。第六條設(shè)立專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng)，成員包括牽頭部門負(fù)責(zé)人、專責(zé)部門負(fù)責(zé)人及業(yè)務(wù)部門代表，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)專項(xiàng)管理工作，審議重大風(fēng)險(xiǎn)處置方案，并監(jiān)督制度執(zhí)行。第七條專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組的職責(zé)包括：（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各部門專項(xiàng)管理工作，解決跨部門協(xié)作問題；（二）對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行決策審批，制定處置方案；（三）定期評(píng)估專項(xiàng)管理成效，提出優(yōu)化建議。第八條牽頭部門（如風(fēng)險(xiǎn)管理部）的職責(zé)包括：（一）負(fù)責(zé)專項(xiàng)管理制度的建設(shè)與修訂；（二）組織開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估；（三）監(jiān)督各部門專項(xiàng)管理要求落實(shí)情況；（四）組織專項(xiàng)管理培訓(xùn)及宣貫工作。第九條專責(zé)部門（如采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部）的職責(zé)包括：（一）負(fù)責(zé)本領(lǐng)域業(yè)務(wù)合規(guī)性審核；（二）優(yōu)化相關(guān)業(yè)務(wù)流程，降低操作風(fēng)險(xiǎn)；（三）處置本領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)事件，提出改進(jìn)建議。第十條業(yè)務(wù)部門及下屬單位的職責(zé)包括：（一）落實(shí)本領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)管理要求，開展日常風(fēng)險(xiǎn)防控；（二）及時(shí)上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)事件，配合處置工作；（三）確保員工熟悉操作規(guī)范，避免違規(guī)行為。第十一條基層執(zhí)行崗位的合規(guī)操作責(zé)任包括：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個(gè)人責(zé)任；（二）主動(dòng)上報(bào)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或異常情況；（三）按照制度要求執(zhí)行業(yè)務(wù)操作，不得擅自變更流程。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十二條采購(gòu)領(lǐng)域管理：（一）業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：供應(yīng)商必須通過盡職調(diào)查，確保資質(zhì)齊全、信譽(yù)良好；招標(biāo)流程需符合“公開、公平、公正”原則，全程留痕。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁關(guān)聯(lián)交易利益輸送，嚴(yán)禁未經(jīng)審批的緊急采購(gòu)。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范虛假供應(yīng)商、價(jià)格串通、合同漏洞等風(fēng)險(xiǎn)。第十三條財(cái)務(wù)領(lǐng)域管理：（一）業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：資金審批需嚴(yán)格遵循權(quán)限指引，大額資金使用必須經(jīng)集體決策；稅務(wù)申報(bào)需符合稅法要求，確保票據(jù)合規(guī)。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁虛列支出、違規(guī)拆分項(xiàng)目、偷稅漏稅。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：監(jiān)控異常資金流向、防范稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)。第十四條數(shù)據(jù)安全領(lǐng)域管理：（一）業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：敏感數(shù)據(jù)存儲(chǔ)需加密處理，訪問權(quán)限需分級(jí)授權(quán)；數(shù)據(jù)傳輸必須采用安全通道，定期進(jìn)行安全審計(jì)。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁非授權(quán)訪問、數(shù)據(jù)泄露或不當(dāng)使用。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范黑客攻擊、內(nèi)部人員違規(guī)操作、數(shù)據(jù)泄露。第十五條安全生產(chǎn)領(lǐng)域管理：（一）業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：生產(chǎn)設(shè)備需定期維護(hù)，作業(yè)環(huán)境符合安全標(biāo)準(zhǔn)；應(yīng)急演練需定期開展，確保預(yù)案有效性。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁違規(guī)操作、隱患隱瞞不報(bào)、安全培訓(xùn)缺位。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：監(jiān)控高風(fēng)險(xiǎn)作業(yè)、排查設(shè)備故障、提升員工安全意識(shí)。第十六條合同管理領(lǐng)域：（一）業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：合同簽訂需經(jīng)法律審核，關(guān)鍵條款需明確權(quán)責(zé)；履約過程需嚴(yán)格監(jiān)控，變更需履行審批程序。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁簽訂無(wú)效合同、未經(jīng)授權(quán)承諾、違約逃避責(zé)任。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范合同欺詐、履約風(fēng)險(xiǎn)、法律糾紛。第十七條人力資源領(lǐng)域管理：（一）業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：招聘需公平公正，薪酬發(fā)放需符合法規(guī)；員工培訓(xùn)需覆蓋合規(guī)要求，離職需完成保密協(xié)議簽署。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁招聘歧視、強(qiáng)制加班、違規(guī)解雇。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范勞動(dòng)爭(zhēng)議、人事舞弊、合規(guī)培訓(xùn)缺位。第十八條研發(fā)領(lǐng)域管理：（一）業(yè)務(wù)操作的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：研發(fā)投入需符合戰(zhàn)略規(guī)劃，成果轉(zhuǎn)化需評(píng)估商業(yè)價(jià)值；知識(shí)產(chǎn)權(quán)需及時(shí)申請(qǐng)，避免侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁泄露商業(yè)秘密、無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)、技術(shù)不當(dāng)使用。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范技術(shù)泄密、專利糾紛、研發(fā)方向偏離。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十九條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：牽頭部門每年至少開展一次制度評(píng)估，根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整及時(shí)修訂專項(xiàng)管理制度，確保持續(xù)適用性。第二十條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：各部門每月開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，專責(zé)部門匯總評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，發(fā)布預(yù)警通知，明確應(yīng)對(duì)措施。第二十一條合規(guī)審查機(jī)制：專項(xiàng)管理要求嵌入業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、項(xiàng)目啟動(dòng)等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，明確“未經(jīng)審查不得實(shí)施”的原則，確保業(yè)務(wù)合規(guī)性。第二十二條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門自行處置，重大風(fēng)險(xiǎn)由專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌應(yīng)對(duì)，制定應(yīng)急流程，明確責(zé)任協(xié)同及上報(bào)要求。第二十三條責(zé)任追究機(jī)制：對(duì)違規(guī)行為界定處罰標(biāo)準(zhǔn)，聯(lián)動(dòng)績(jī)效考核、紀(jì)律處分，嚴(yán)重者追究法律責(zé)任，確保制度威懾力。第二十四條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：每年開展專項(xiàng)管理體系有效性評(píng)估，分析管理漏洞，優(yōu)化流程，確保持續(xù)提升。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十五條組織保障：各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)需明確專項(xiàng)管理推進(jìn)責(zé)任，定期召開專題會(huì)議，解決管理難題，確保制度落實(shí)。第二十六條考核激勵(lì)機(jī)制：將專項(xiàng)合規(guī)情況納入部門及個(gè)人年度考核，與績(jī)效、評(píng)優(yōu)掛鉤，優(yōu)秀案例予以表彰，違規(guī)行為納入負(fù)面清單。第二十七條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：分層級(jí)開展專項(xiàng)培訓(xùn)，管理層側(cè)重合規(guī)履職培訓(xùn)，一線員工側(cè)重操作規(guī)范培訓(xùn)，確保全員理解制度要求。第二十八條信息化支撐：通過系統(tǒng)工具實(shí)現(xiàn)流程自動(dòng)化、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控，提升管理效率，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。第二十九條文化建設(shè)：發(fā)布專項(xiàng)合規(guī)手冊(cè)，組織簽署合規(guī)承諾書，通過內(nèi)部宣傳營(yíng)造全員合規(guī)氛圍，強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)。第三十條報(bào)告制度：各部門每月上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)事件及