PAGE收費(fèi)崗位財(cái)務(wù)制度一、總則（一）目的本財(cái)務(wù)制度旨在規(guī)范公司收費(fèi)崗位的財(cái)務(wù)管理，確保收費(fèi)工作的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和安全性，保障公司資金的正常流轉(zhuǎn)，維護(hù)公司的經(jīng)濟(jì)利益，促進(jìn)公司的健康發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及收費(fèi)業(yè)務(wù)的崗位，包括但不限于各類收費(fèi)窗口、線上收費(fèi)平臺操作崗位等。（三）基本原則1.合法性原則收費(fèi)工作必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，依法依規(guī)進(jìn)行收費(fèi)操作，確保公司收費(fèi)行為的合法性和合規(guī)性。2.準(zhǔn)確性原則收費(fèi)人員應(yīng)準(zhǔn)確記錄每一筆收費(fèi)信息，確保收費(fèi)金額、收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)對象等信息的準(zhǔn)確無誤，避免出現(xiàn)收費(fèi)差錯(cuò)。3.及時(shí)性原則及時(shí)收取各類費(fèi)用，不得拖延或積壓，確保公司資金及時(shí)回籠，提高資金使用效率。4.安全性原則加強(qiáng)收費(fèi)資金的安全管理，采取有效措施防止資金被盜、挪用等風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全。5.保密性原則對收費(fèi)相關(guān)的客戶信息、收費(fèi)數(shù)據(jù)等予以嚴(yán)格保密，防止信息泄露，維護(hù)公司和客戶的利益。二、收費(fèi)崗位設(shè)置與職責(zé)（一）崗位設(shè)置根據(jù)公司收費(fèi)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和需求，設(shè)置以下收費(fèi)崗位：1.收費(fèi)專員：負(fù)責(zé)具體的收費(fèi)操作，包括現(xiàn)金收費(fèi)、票據(jù)開具、線上收費(fèi)平臺的款項(xiàng)收取等工作。2.收費(fèi)主管：負(fù)責(zé)收費(fèi)崗位的日常管理工作，包括人員安排、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、收費(fèi)數(shù)據(jù)審核等。3.財(cái)務(wù)審核人員：對收費(fèi)數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，確保收費(fèi)的準(zhǔn)確性和合規(guī)性，負(fù)責(zé)與財(cái)務(wù)部門的對接和溝通。（二）崗位職責(zé)1.收費(fèi)專員崗位職責(zé)嚴(yán)格按照公司規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和流程進(jìn)行收費(fèi)操作，準(zhǔn)確收取各類費(fèi)用。認(rèn)真核對收費(fèi)對象的相關(guān)信息，確保收費(fèi)信息的真實(shí)性和完整性。妥善保管收費(fèi)現(xiàn)金、票據(jù)等，確保其安全無遺失。及時(shí)將收費(fèi)信息錄入系統(tǒng)，保證數(shù)據(jù)的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。解答收費(fèi)對象關(guān)于收費(fèi)問題的咨詢，提供必要的幫助和指導(dǎo)。定期盤點(diǎn)收費(fèi)現(xiàn)金和票據(jù)，如發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向上級報(bào)告。2.收費(fèi)主管崗位職責(zé)負(fù)責(zé)制定收費(fèi)崗位的工作計(jì)劃和工作目標(biāo)，并組織實(shí)施。合理安排收費(fèi)人員的工作任務(wù)，確保收費(fèi)工作的高效運(yùn)轉(zhuǎn)。對收費(fèi)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)和指導(dǎo)，提高其業(yè)務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量。審核收費(fèi)數(shù)據(jù)，檢查收費(fèi)操作的準(zhǔn)確性和合規(guī)性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正問題。協(xié)調(diào)與其他部門的關(guān)系，確保收費(fèi)工作的順利進(jìn)行。定期向上級匯報(bào)收費(fèi)工作情況，提出改進(jìn)建議和措施。3.財(cái)務(wù)審核人員崗位職責(zé)對收費(fèi)專員提交的收費(fèi)數(shù)據(jù)進(jìn)行全面審核，包括收費(fèi)金額、收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)依據(jù)等。檢查收費(fèi)票據(jù)的開具是否規(guī)范、合法，確保票據(jù)的真實(shí)性和有效性。與財(cái)務(wù)部門其他崗位協(xié)作，及時(shí)將審核通過的收費(fèi)數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理，保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。對收費(fèi)過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況進(jìn)行深入調(diào)查，分析原因并提出處理意見。參與收費(fèi)崗位財(cái)務(wù)制度的完善和優(yōu)化工作，提供專業(yè)的財(cái)務(wù)建議。三、收費(fèi)流程（一）收費(fèi)準(zhǔn)備1.收費(fèi)專員提前了解當(dāng)天的收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)政策法規(guī)，確保準(zhǔn)確掌握收費(fèi)信息。2.準(zhǔn)備好足額的現(xiàn)金、票據(jù)、收費(fèi)設(shè)備（如POS機(jī)、掃碼槍等）及相關(guān)辦公用品。3.開啟收費(fèi)系統(tǒng)，檢查系統(tǒng)運(yùn)行是否正常，確保能夠準(zhǔn)確記錄收費(fèi)數(shù)據(jù)。（二）收費(fèi)操作1.當(dāng)收費(fèi)對象前來繳費(fèi)時(shí)，收費(fèi)專員禮貌接待，核對收費(fèi)對象的身份信息及繳費(fèi)項(xiàng)目。2.根據(jù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)確計(jì)算收費(fèi)金額，并告知收費(fèi)對象。3.選擇合適的收費(fèi)方式進(jìn)行收費(fèi)，如現(xiàn)金收費(fèi)、銀行卡刷卡收費(fèi)、線上支付收費(fèi)等?，F(xiàn)金收費(fèi)：當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金，確認(rèn)金額無誤后開具收款票據(jù)，并在票據(jù)上加蓋收費(fèi)專用章。銀行卡刷卡收費(fèi)：使用POS機(jī)按照操作流程進(jìn)行刷卡操作，輸入收費(fèi)金額，待交易成功后打印交易憑條，讓收費(fèi)對象簽字確認(rèn)。線上支付收費(fèi)：引導(dǎo)收費(fèi)對象通過公司指定的線上收費(fèi)平臺進(jìn)行支付，待收到支付成功通知后，在系統(tǒng)中確認(rèn)收費(fèi)信息。4.在收費(fèi)過程中，如遇收費(fèi)對象對收費(fèi)金額或項(xiàng)目有疑問，收費(fèi)專員應(yīng)耐心解釋，如有需要及時(shí)向上級匯報(bào)。（三）收費(fèi)記錄與票據(jù)開具1.收費(fèi)完成后，收費(fèi)專員應(yīng)立即將收費(fèi)信息準(zhǔn)確錄入收費(fèi)系統(tǒng)，包括收費(fèi)時(shí)間、收費(fèi)對象、收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)金額、收費(fèi)方式等。2.根據(jù)收費(fèi)方式開具相應(yīng)的票據(jù)：現(xiàn)金收費(fèi)開具收款收據(jù)，收據(jù)內(nèi)容應(yīng)填寫完整、清晰，包括收費(fèi)單位、收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)金額、收款人等信息，并加蓋收費(fèi)專用章。銀行卡刷卡收費(fèi)開具銀行交易憑條。線上支付收費(fèi)在系統(tǒng)中生成電子收費(fèi)記錄，可根據(jù)需要提供電子發(fā)票或相關(guān)繳費(fèi)憑證。3.將收費(fèi)票據(jù)的存根聯(lián)妥善保存，以備日后查詢和核對。（四）收費(fèi)日報(bào)與核對1.每天工作結(jié)束后，收費(fèi)專員應(yīng)編制收費(fèi)日報(bào)表，詳細(xì)記錄當(dāng)天的收費(fèi)情況，包括收費(fèi)筆數(shù)、收費(fèi)金額、收費(fèi)項(xiàng)目分類等。2.將收費(fèi)日報(bào)表提交給收費(fèi)主管進(jìn)行審核，收費(fèi)主管核對日報(bào)表數(shù)據(jù)與系統(tǒng)記錄是否一致，檢查收費(fèi)操作的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。3.收費(fèi)主管審核無誤后，在日報(bào)表上簽字確認(rèn)，并將日報(bào)表報(bào)送財(cái)務(wù)審核人員。（五）財(cái)務(wù)審核與賬務(wù)處理1.財(cái)務(wù)審核人員收到收費(fèi)日報(bào)表后，對收費(fèi)數(shù)據(jù)進(jìn)行再次審核，重點(diǎn)審核收費(fèi)金額的準(zhǔn)確性、收費(fèi)項(xiàng)目的合理性、票據(jù)開具的規(guī)范性等。2.核對收費(fèi)數(shù)據(jù)與相關(guān)業(yè)務(wù)部門提供的信息是否一致，如有差異及時(shí)與收費(fèi)主管和相關(guān)業(yè)務(wù)部門溝通核實(shí)。3.審核通過后，財(cái)務(wù)審核人員將收費(fèi)數(shù)據(jù)傳遞給財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理，確保公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的及時(shí)、準(zhǔn)確記錄。四、收費(fèi)資金管理（一）現(xiàn)金管理1.收費(fèi)專員收取的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)繳存銀行，不得坐支現(xiàn)金。2.繳存現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)填寫現(xiàn)金繳款單，注明繳款單位、繳款金額、繳款日期等信息，并確?，F(xiàn)金與繳款單金額一致。3.現(xiàn)金繳存銀行后，將銀行蓋章確認(rèn)的現(xiàn)金繳款單回單交財(cái)務(wù)審核人員進(jìn)行核對和賬務(wù)處理。4.嚴(yán)格控制現(xiàn)金庫存限額，收費(fèi)專員應(yīng)根據(jù)當(dāng)天的收費(fèi)業(yè)務(wù)量合理留存適量現(xiàn)金，確保收費(fèi)工作的正常開展，但不得超過規(guī)定的庫存限額。5.定期對現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，確保現(xiàn)金賬實(shí)相符。盤點(diǎn)工作由收費(fèi)專員和收費(fèi)主管共同進(jìn)行，每月至少進(jìn)行一次，并填寫現(xiàn)金盤點(diǎn)表。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺或溢余，應(yīng)及時(shí)查明原因并報(bào)告上級領(lǐng)導(dǎo)，按照規(guī)定進(jìn)行處理。（二）票據(jù)管理1.收費(fèi)票據(jù)由專人負(fù)責(zé)保管，設(shè)立票據(jù)登記簿，詳細(xì)記錄票據(jù)的種類、號碼、領(lǐng)用日期、領(lǐng)用數(shù)量、使用情況、結(jié)存數(shù)量等信息。2.收費(fèi)專員領(lǐng)用票據(jù)時(shí)，應(yīng)在票據(jù)登記簿上簽字確認(rèn)，注明領(lǐng)用票據(jù)的號碼和用途。3.票據(jù)開具應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容進(jìn)行填寫，確保字跡清晰、內(nèi)容完整、印章齊全。4.作廢的票據(jù)應(yīng)加蓋“作廢”章，并全聯(lián)保存，不得隨意丟棄。5.定期對票據(jù)進(jìn)行盤點(diǎn)，確保票據(jù)賬實(shí)相符。盤點(diǎn)工作由票據(jù)保管人員和收費(fèi)主管共同進(jìn)行，每季度至少進(jìn)行一次，并填寫票據(jù)盤點(diǎn)表。如發(fā)現(xiàn)票據(jù)短缺或其他異常情況，應(yīng)及時(shí)查明原因并報(bào)告上級領(lǐng)導(dǎo)，按照規(guī)定進(jìn)行處理。（三）線上支付資金管理1.公司應(yīng)與線上支付平臺簽訂合作協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，確保線上支付資金的安全流轉(zhuǎn)。2.定期核對線上支付平臺的交易記錄與公司收費(fèi)系統(tǒng)的記錄是否一致，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理異常交易。3.線上支付資金應(yīng)及時(shí)結(jié)算到公司指定的銀行賬戶，財(cái)務(wù)部門應(yīng)密切關(guān)注資金到賬情況，確保資金及時(shí)入賬。4.加強(qiáng)對線上支付平臺賬戶的安全管理，設(shè)置安全的登錄密碼和支付密碼，并定期更換密碼。同時(shí)，注意防范網(wǎng)絡(luò)詐騙等風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全。五、財(cái)務(wù)監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.收費(fèi)主管應(yīng)定期對收費(fèi)專員的工作進(jìn)行檢查，包括收費(fèi)操作的規(guī)范性、收費(fèi)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、票據(jù)使用的合規(guī)性等，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。2.財(cái)務(wù)審核人員應(yīng)加強(qiáng)對收費(fèi)數(shù)據(jù)的審核力度，嚴(yán)格把關(guān)收費(fèi)的各個(gè)環(huán)節(jié)，確保收費(fèi)工作符合財(cái)務(wù)制度和相關(guān)規(guī)定。3.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對收費(fèi)崗位進(jìn)行審計(jì)，檢查財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況、收費(fèi)資金的管理情況等，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見，并監(jiān)督整改落實(shí)情況。（二）外部監(jiān)督1.積極配合國家相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，如實(shí)提供收費(fèi)業(yè)務(wù)的相關(guān)資料和信息，接受政府部門的指導(dǎo)和監(jiān)督。2.關(guān)注行業(yè)動態(tài)和監(jiān)管要求的變化，及時(shí)調(diào)整公司收費(fèi)崗位的財(cái)務(wù)制度和操作流程，確保公司收費(fèi)工作始終符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。六、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控（一）風(fēng)險(xiǎn)識別1.對收費(fèi)崗位可能面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識別，包括但不限于收費(fèi)差錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)、資金安全風(fēng)險(xiǎn)、票據(jù)管理風(fēng)險(xiǎn)、政策法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。2.分析各類風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，如人員操作失誤、系統(tǒng)故障、外部環(huán)境變化等。（二）風(fēng)險(xiǎn)評估1.對識別出的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級和影響程度。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略，優(yōu)先處理高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對1.針對收費(fèi)差錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)收費(fèi)人員的培訓(xùn)和考核，提高其業(yè)務(wù)水平和責(zé)任心，同時(shí)建立收費(fèi)數(shù)據(jù)核對機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正差錯(cuò)。2.對于資金安全風(fēng)險(xiǎn)，采取多種安全措施，如加強(qiáng)現(xiàn)金和票據(jù)管理、完善線上支付安全防護(hù)等，定期進(jìn)行安全檢查和風(fēng)險(xiǎn)排查。3.針對票據(jù)管理風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)管理制度，加強(qiáng)票據(jù)保管、領(lǐng)用、開具、作廢等環(huán)節(jié)的管理，確保票據(jù)安全。4.關(guān)注政策法規(guī)變化，及時(shí)調(diào)整收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和操作流程，降低政策法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)對公司收費(fèi)業(yè)務(wù)的影響。七、財(cái)務(wù)檔案管理（一）檔案范圍收費(fèi)崗位的財(cái)務(wù)檔案包括但不限于收費(fèi)日報(bào)表、收費(fèi)票據(jù)存根聯(lián)、現(xiàn)金盤點(diǎn)表、票據(jù)盤點(diǎn)表、銀行對賬單、線上支付交易記錄、與收費(fèi)業(yè)務(wù)相關(guān)的合同協(xié)議等。（二）檔案整理1.財(cái)務(wù)檔案應(yīng)由專人負(fù)責(zé)整理，按照時(shí)間順序和類別進(jìn)行分類歸檔。2.對每份檔案進(jìn)行編號，建立檔案索引，方便查詢和管理。（三）檔案保管1.設(shè)立專門的檔案保管場所，確保檔案存放安全，具備防火、防潮、防蟲等條件。2.財(cái)務(wù)檔案應(yīng)按照規(guī)定的保管期限進(jìn)行保管，一般收費(fèi)票據(jù)存根聯(lián)等保管期限為[X]年，其他重要財(cái)務(wù)檔案保管期限為[X]年。3.在保管期限內(nèi)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自銷毀檔案。（四）檔案查閱1.公司內(nèi)部人員因工作需要查閱財(cái)務(wù)檔案時(shí)，應(yīng)填寫檔案查閱申請表，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)