PAGE專賣店收銀員財務制度一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范專賣店收銀員的財務工作流程，確保專賣店財務數(shù)據(jù)的準確性、及時性和安全性，保障公司資金的正常流轉(zhuǎn)和財務信息的有效管理，維護公司的經(jīng)濟利益。2.適用范圍本制度適用于公司旗下所有專賣店的收銀員崗位。3.基本原則遵守國家法律法規(guī)和財務會計準則，確保財務工作合法合規(guī)。堅持準確性原則，保證每一筆收款、退款及相關財務操作記錄準確無誤。強調(diào)及時性原則，及時處理各類財務業(yè)務，不得拖延積壓。注重保密性原則，收銀員應對涉及公司財務的各類信息嚴格保密，不得泄露。二、崗位職責1.收款職責負責專賣店日常銷售收款工作，準確掃描商品條碼，錄入銷售金額，確保收款金額與商品售價一致。對顧客使用的現(xiàn)金、銀行卡、電子支付等支付方式進行正確操作，確保收款過程安全、快捷、準確。收款時應唱收唱付，向顧客清晰告知收款金額和找零金額，避免出現(xiàn)差錯。2.退款職責按照公司規(guī)定的退款流程，對符合退款條件的商品進行退款操作。仔細核對退款商品的原始銷售憑證、商品狀態(tài)等信息，確保退款的真實性和合理性。退款方式應與原收款方式一致，如現(xiàn)金退款應退還等額現(xiàn)金，銀行卡退款應通過原支付渠道進行退款操作。3.票據(jù)管理職責負責開具銷售發(fā)票，確保發(fā)票內(nèi)容填寫完整、準確，包括商品名稱、數(shù)量、金額、購買方信息等。妥善保管發(fā)票存根聯(lián)，按照稅務部門要求進行整理、裝訂和存檔，以備查驗。對于其他收款憑證，如收據(jù)等，應嚴格按照編號順序使用，確保憑證的連續(xù)性和完整性。4.現(xiàn)金管理職責每日營業(yè)結(jié)束后，及時清點現(xiàn)金，確保現(xiàn)金賬實相符。將現(xiàn)金繳存銀行，不得坐支現(xiàn)金。繳存現(xiàn)金時應填寫現(xiàn)金繳款單，注明繳款日期、金額、款項來源等信息，并妥善保管銀行回單。嚴格遵守現(xiàn)金庫存限額規(guī)定，不得超額留存現(xiàn)金。如遇特殊情況需要超額留存現(xiàn)金，應及時向上級主管報告并說明原因。5.報表編制職責每日營業(yè)結(jié)束后，編制收銀員日報表，詳細記錄當日的收款金額、退款金額、交易筆數(shù)、各類支付方式的使用情況等信息。確保日報表數(shù)據(jù)準確無誤，并于次日上午及時提交給財務部門。根據(jù)財務部門要求，定期編制其他相關財務報表，如月度銷售收款匯總表等，為公司財務分析提供基礎數(shù)據(jù)。6.設備及系統(tǒng)操作職責正確使用和維護收款設備，如收銀機、掃碼槍、點鈔機等，確保設備正常運行。定期對收款設備進行清潔、檢查和保養(yǎng)，發(fā)現(xiàn)問題及時報告并聯(lián)系相關技術(shù)人員進行維修。熟練操作專賣店使用的財務軟件系統(tǒng)，按照系統(tǒng)操作規(guī)范進行收款、退款、查詢等業(yè)務操作。妥善保管個人操作賬號和密碼，不得隨意轉(zhuǎn)借他人使用。如發(fā)現(xiàn)賬號異常情況，應立即更改密碼并報告上級主管。三、收款流程1.顧客選購商品顧客在專賣店內(nèi)選購商品后，將商品攜帶至收銀臺。2.掃描商品條碼收銀員使用掃碼槍依次掃描商品條碼，系統(tǒng)自動顯示商品名稱、規(guī)格、單價等信息。如遇條碼無法掃描或商品信息不符等情況，應手動輸入商品信息。3.核對商品信息及金額仔細核對掃描后的商品信息與顧客選購的商品是否一致，確保商品數(shù)量、規(guī)格、單價等準確無誤。同時，查看系統(tǒng)計算的銷售金額是否正確，如有疑問應及時與相關人員溝通核實。4.選擇支付方式向顧客告知應付金額，并詢問顧客的支付方式，如現(xiàn)金、銀行卡、微信支付、支付寶支付等。5.收款操作現(xiàn)金支付：當面清點現(xiàn)金金額，確認無誤后收款，并唱收唱付告知顧客收款金額。如顧客支付的現(xiàn)金中有假幣，應立即沒收并向顧客說明情況，同時報告上級主管。銀行卡支付：引導顧客使用銀行卡進行支付，按照收銀機提示操作，刷卡成功后請顧客輸入密碼，并核對銀行卡簽名與卡面姓名是否一致。交易完成后，打印銀行卡交易憑條，讓顧客簽字確認。電子支付：使用微信支付或支付寶支付時，掃描顧客出示的支付碼，按照系統(tǒng)提示完成支付操作。支付成功后，在收銀機上點擊“收款確認”，并向顧客展示支付成功頁面。6.找零及開具發(fā)票如顧客支付現(xiàn)金金額大于應付金額，應準確找零，并唱付找零金額。找零時應注意先交付大面額紙幣，再交付小面額紙幣和硬幣。根據(jù)顧客需求開具銷售發(fā)票。開具發(fā)票時應按照稅務部門規(guī)定的格式和內(nèi)容填寫，確保發(fā)票內(nèi)容真實、準確、完整。發(fā)票抬頭應填寫顧客名稱或單位名稱，如為個人消費者，可填寫“個人”。7.交易完成交易完成后，將商品及相關憑證交付顧客，并向顧客表示感謝。同時，整理好收款設備和臺面，準備迎接下一位顧客。四、退款流程1.顧客提出退款申請顧客因商品質(zhì)量問題、尺碼不符、個人原因等要求退款時，應攜帶原始銷售憑證前往收銀臺向收銀員提出退款申請。2.審核退款原因及憑證收銀員仔細審核顧客提出的退款原因，查看原始銷售憑證是否齊全、有效。如銷售憑證丟失，應要求顧客提供其他有效證明，如購物小票、支付記錄等。3.確認退款商品根據(jù)顧客提供的原始銷售憑證，核對退款商品的名稱、數(shù)量、規(guī)格等信息，確保退款商品與銷售記錄一致。同時，檢查退款商品的外觀、質(zhì)量等是否完好，如商品存在損壞或影響二次銷售的情況，應與顧客協(xié)商解決，或按照公司相關規(guī)定處理。4.辦理退款手續(xù)如符合退款條件，收銀員按照原收款方式進行退款操作?，F(xiàn)金退款的，應退還等額現(xiàn)金；銀行卡退款的，通過原支付渠道進行退款操作；電子支付退款的，將款項原路退回顧客支付賬戶。退款完成后，在原始銷售憑證上加蓋“已退款”印章，并注明退款日期、退款金額等信息。同時，在收銀系統(tǒng)中記錄退款明細，生成退款憑證。5.相關憑證存檔將退款憑證、原始銷售憑證等相關資料整理歸檔，妥善保管。退款憑證應按照日期順序裝訂成冊，以便日后查詢和核對。五、現(xiàn)金管理1.現(xiàn)金繳存每日營業(yè)結(jié)束后，收銀員應及時清點現(xiàn)金。清點現(xiàn)金時應在監(jiān)控范圍內(nèi)進行，確?，F(xiàn)金清點過程的準確性和安全性。現(xiàn)金清點無誤后，填寫現(xiàn)金繳款單，注明繳款日期、金額、款項來源等信息?，F(xiàn)金繳款單應一式三聯(lián)，第一聯(lián)為回單，由銀行蓋章后返回公司；第二聯(lián)為借方憑證，由銀行留存；第三聯(lián)為貸方憑證，由公司留存。將現(xiàn)金繳存銀行，繳存時應注意與銀行工作人員當面交接，確保現(xiàn)金金額準確無誤。銀行工作人員在現(xiàn)金繳款單上加蓋業(yè)務章后，收銀員應妥善保管銀行回單，并及時將其提交給財務部門。2.現(xiàn)金庫存限額公司根據(jù)專賣店的經(jīng)營規(guī)模和實際收款情況，設定現(xiàn)金庫存限額。收銀員應嚴格遵守現(xiàn)金庫存限額規(guī)定，不得超額留存現(xiàn)金。每日營業(yè)開始前，收銀員應根據(jù)預計收款情況，從財務部門領取適量現(xiàn)金備用。營業(yè)過程中，如現(xiàn)金庫存不足，應及時向財務部門申請補充現(xiàn)金；如現(xiàn)金庫存超過限額，應及時繳存銀行。3.現(xiàn)金盤點與核對財務部門應定期對專賣店的現(xiàn)金進行盤點與核對，確?，F(xiàn)金賬實相符。盤點工作應由財務人員和專賣店負責人共同進行，至少每月一次。盤點時，應根據(jù)收銀員的現(xiàn)金日記賬和實際現(xiàn)金庫存進行逐一核對，檢查現(xiàn)金收付記錄是否完整、準確，現(xiàn)金余額是否與日記賬余額一致。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應及時查明原因，并按照公司相關規(guī)定進行處理。4.現(xiàn)金安全防范專賣店應配備必要的現(xiàn)金安全防范設備，如保險柜、監(jiān)控攝像頭等，確保現(xiàn)金存放安全。收銀員應妥善保管現(xiàn)金，營業(yè)期間不得將現(xiàn)金隨意放置在收銀臺以外的地方。如遇緊急情況需要離開收銀臺，應將現(xiàn)金鎖入保險柜，并確保保險柜處于安全狀態(tài)。加強對專賣店員工的安全教育，提高員工的現(xiàn)金安全意識，防止現(xiàn)金被盜、被搶等安全事故的發(fā)生。如發(fā)生現(xiàn)金安全事故，應立即報告上級主管，并保護好現(xiàn)場，配合相關部門進行調(diào)查處理。六、票據(jù)管理1.發(fā)票開具收銀員應按照稅務部門規(guī)定的發(fā)票開具范圍和要求，為顧客開具銷售發(fā)票。銷售商品、提供服務以及從事其他經(jīng)營活動的單位和個人，對外發(fā)生經(jīng)營業(yè)務收取款項，收款方應當向付款方開具發(fā)票。開具發(fā)票時，應確保發(fā)票內(nèi)容填寫完整、準確。發(fā)票內(nèi)容包括發(fā)票聯(lián)、記賬聯(lián)、購貨方名稱、納稅人識別號、地址、電話、開戶行及賬號、商品名稱、規(guī)格型號、單位、數(shù)量、單價、金額、稅率、稅額、價稅合計等信息。發(fā)票開具應使用稅務部門統(tǒng)一監(jiān)制的發(fā)票，按照發(fā)票號碼順序依次開具，不得跳號、重號。發(fā)票開具后，應在發(fā)票聯(lián)加蓋發(fā)票專用章，并將記賬聯(lián)留存作為記賬憑證。2.發(fā)票保管妥善保管發(fā)票存根聯(lián)，按照稅務部門要求進行整理、裝訂和存檔。發(fā)票存根聯(lián)應保存五年，保存期滿，報經(jīng)稅務機關查驗后銷毀。設立發(fā)票專用保管柜，將發(fā)票存根聯(lián)分類存放，確保發(fā)票存放安全、整齊。同時，建立發(fā)票保管臺賬，詳細記錄發(fā)票的種類、號碼、開具日期、金額、購貨方信息等內(nèi)容，便于查詢和核對。定期對發(fā)票保管情況進行檢查，如發(fā)現(xiàn)發(fā)票丟失、損壞等情況，應及時報告上級主管，并按照稅務部門規(guī)定的程序進行處理。3.收據(jù)及其他收款憑證管理對于其他收款憑證，如收據(jù)等，應嚴格按照編號順序使用，確保憑證的連續(xù)性和完整性。開具收據(jù)時，應注明收款日期、收款事由、收款金額、交款人等信息，并加蓋公司財務專用章或收款專用章。妥善保管收據(jù)存根聯(lián)，定期進行整理和歸檔。收據(jù)存根聯(lián)的保管期限和銷毀程序參照發(fā)票存根聯(lián)執(zhí)行。七、報表編制與報送1.收銀員日報表編制每日營業(yè)結(jié)束后，收銀員應及時編制收銀員日報表。日報表內(nèi)容應包括當日的收款金額、退款金額、交易筆數(shù)、各類支付方式的使用情況（如現(xiàn)金收款金額、銀行卡收款筆數(shù)及金額、微信支付筆數(shù)及金額、支付寶支付筆數(shù)及金額等）、發(fā)票開具情況（發(fā)票號碼、購貨方名稱、金額等）等信息。確保日報表數(shù)據(jù)準確無誤，數(shù)據(jù)來源應與收銀系統(tǒng)記錄、收款憑證等一致。編制完成后，認真核對日報表各項數(shù)據(jù)，如有疑問應及時查明原因并進行更正。在日報表上簽字確認，注明編制日期，并于次日上午及時提交給財務部門。提交日報表時，應確保日報表內(nèi)容清晰、完整，便于財務部門進行審核和匯總。2.其他報表編制與報送根據(jù)財務部門要求，收銀員定期編制其他相關財務報表，如月度銷售收款匯總表等。月度銷售收款匯總表應匯總當月各日的收款金額、退款金額、交易筆數(shù)、各類支付方式的使用情況等信息，為公司財務分析提供更全面的數(shù)據(jù)支持。報表編制應按照財務部門規(guī)定的格式和內(nèi)容進行，確保數(shù)據(jù)準確、邏輯清晰。編制完成后，經(jīng)專賣店負責人審核簽字后，按時提交給財務部門。財務部門收到收銀員報送的報表后，應及時進行審核。如發(fā)現(xiàn)報表數(shù)據(jù)存在問題或不符合要求，應及時通知收銀員進行更正和補充。八、財務監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督專賣店負責人應定期對收銀員的財務工作進行檢查和監(jiān)督，確保收銀員嚴格按照公司財務制度進行操作。檢查內(nèi)容包括收款流程執(zhí)行情況、現(xiàn)金管理情況、票據(jù)管理情況、報表編制情況等。財務部門應加強對專賣店財務工作的指導和監(jiān)督，定期對專賣店的財務狀況進行審計和檢查。審計和檢查內(nèi)容包括財務制度執(zhí)行情況、財務數(shù)據(jù)準確性、資金安全等方面。建立內(nèi)部監(jiān)督反饋機制，對于檢查和監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時向收銀員反饋，并要求其限期整改。整改完成后，進行復查，確保問題得到徹底解決。2.外部監(jiān)督積極配合稅務部門、審計部門等外部機構(gòu)的監(jiān)督檢查工作，如實提供相關財務資料和信息。對于外部機構(gòu)提出的意見和建議，應認真對待，及時整改落實。同時，將整改情況及時報告上級主管，確保公司財務工作符合法律法規(guī)和行業(yè)標準要求。九、培訓與考核1.培訓公司定期組織收銀員參加財務制度培訓，培訓內(nèi)容包括收款流程、現(xiàn)金管理、票據(jù)管理、報表編制、財務法規(guī)等方面的知識和技能。培訓方式可采用集中授課、現(xiàn)場演示、案例分析等多種形式，確保培訓效果。培訓講師可由財務部門專業(yè)人員擔任，也可邀請外部專家進行授課。新入職收銀員應接受專門的入職培訓，培訓合格后方可上崗。入職培訓內(nèi)容應包括公司概況、財務制度、崗位職責、操作流程等方面的知識和技能，使新員工盡快熟悉工作環(huán)境和工作要求。鼓勵收銀員參加各類財務知識培訓和學習活動，不斷提高自身業(yè)務水平和綜合素質(zhì)。公司可根據(jù)實際情況給予一定的支持和獎勵。2.考核建立收銀員考核制度，定期對收銀員的工作表現(xiàn)進行考核。考核內(nèi)容包括工作業(yè)績、工作態(tài)度、業(yè)務能力、遵守財務制度情況等方面?？己朔绞娇刹捎米晕以u價