PAGE醫(yī)院收費窗口財務制度一、總則（一）目的本財務制度旨在規(guī)范醫(yī)院收費窗口的財務管理工作，確保收費工作的準確性、及時性和安全性，保障醫(yī)院財務活動的正常運行，維護醫(yī)院和患者的合法權益。（二）適用范圍本制度適用于醫(yī)院所有收費窗口的財務工作，包括掛號收費、門診收費、住院收費等各類收費業(yè)務。（三）依據(jù)本制度依據(jù)國家相關法律法規(guī)，如《中華人民共和國會計法》、《醫(yī)院財務制度》、《醫(yī)院會計制度》等，以及醫(yī)院的實際情況制定。二、收費窗口崗位設置與職責（一）收費員崗位1.負責辦理各類收費業(yè)務，準確錄入患者信息、收費項目及金額，確保收費數(shù)據(jù)的準確性。2.熟練操作收費系統(tǒng)，及時處理收費過程中的各種問題，如退費、沖賬等。3.負責現(xiàn)金、支票、銀行卡等收款工作，嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，確保資金安全。4.每日下班前，核對當日收費金額與系統(tǒng)記錄是否一致，整理好各類票據(jù)和款項，與財務部門進行交接。（二）審核員崗位1.對收費員提交的收費數(shù)據(jù)進行審核，檢查收費項目、金額、票據(jù)等是否準確無誤。2.定期抽查收費業(yè)務，發(fā)現(xiàn)問題及時與收費員溝通并督促整改。3.協(xié)助處理收費過程中的疑難問題，如醫(yī)保報銷審核、特殊收費項目審批等。（三）財務主管崗位1.負責收費窗口財務制度的制定、修訂和完善，確保制度符合法律法規(guī)和醫(yī)院管理要求。2.監(jiān)督收費窗口財務工作的執(zhí)行情況，定期進行財務檢查和內部審計，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。3.協(xié)調收費窗口與醫(yī)院其他部門的財務關系，保障收費工作的順利進行。4.負責與外部財務監(jiān)管部門的溝通與協(xié)調，及時了解政策變化并調整財務工作。三、收費流程規(guī)范（一）掛號收費流程1.患者前往掛號窗口，提供有效身份證件。2.掛號員根據(jù)患者需求選擇掛號科室、醫(yī)生及號源，錄入患者信息，計算掛號費用。3.收取掛號費用，開具掛號票據(jù)，將掛號信息錄入醫(yī)院信息系統(tǒng)。（二）門診收費流程1.患者就診結束后，持醫(yī)生開具的處方或檢查申請單前往門診收費窗口。2.收費員核對處方或申請單信息，錄入患者信息和收費項目，計算費用。3.向患者收取費用，開具門診收費票據(jù)，在醫(yī)院信息系統(tǒng)中進行收費確認。4.對于醫(yī)?；颊撸凑蔗t(yī)保政策進行報銷結算，打印醫(yī)保報銷憑證。（三）住院收費流程1.患者辦理住院手續(xù)時，收費員根據(jù)住院科室、床位等信息，收取住院押金，開具住院押金收據(jù)。2.在患者住院期間，收費員根據(jù)醫(yī)囑和費用發(fā)生情況，及時錄入收費信息，如檢查費、治療費、藥費等。3.患者出院時，收費員結算住院費用，多退少補，開具住院結算發(fā)票。4.對于醫(yī)保住院患者，按照醫(yī)保報銷政策進行結算，打印醫(yī)保報銷結算單。四、票據(jù)管理（一）票據(jù)種類醫(yī)院收費窗口使用的票據(jù)包括掛號票據(jù)、門診收費票據(jù)、住院押金收據(jù)、住院結算發(fā)票、醫(yī)保報銷憑證等。（二）票據(jù)購買與領用1.財務部門指定專人負責票據(jù)的購買，按照財政部門規(guī)定的程序和要求，向票據(jù)管理機構購買票據(jù)。2.建立票據(jù)領用登記制度，收費員領用票據(jù)時，需填寫領用登記表，注明領用日期、票據(jù)種類、數(shù)量等信息。（三）票據(jù)開具與保管1.收費員應按照規(guī)定的格式和內容開具票據(jù)，確保票據(jù)內容真實、準確、完整。2.票據(jù)開具后，應加蓋醫(yī)院收費專用章，并妥善保管存根聯(lián)。3.每日下班前，收費員應將當日開具的票據(jù)存根聯(lián)整理好，交審核員核對后，統(tǒng)一交財務部門保管。（四）票據(jù)核銷與銷毀1.財務部門定期對票據(jù)進行核銷，核對票據(jù)使用情況與系統(tǒng)記錄是否一致。2.對于已使用完畢或作廢的票據(jù)，按照財政部門規(guī)定的程序進行銷毀，并做好銷毀記錄。五、現(xiàn)金管理（一）現(xiàn)金收款1.收費員收取現(xiàn)金時，應仔細辨別真?zhèn)?，確保收款金額準確無誤。2.每日下班前，收費員應將當日收取的現(xiàn)金進行清點，核對現(xiàn)金金額與系統(tǒng)記錄是否一致。3.現(xiàn)金清點無誤后，填寫現(xiàn)金交款單，將現(xiàn)金存入醫(yī)院指定的銀行賬戶。（二）現(xiàn)金庫存限額醫(yī)院根據(jù)收費業(yè)務量和實際情況，核定現(xiàn)金庫存限額。收費窗口應嚴格遵守現(xiàn)金庫存限額規(guī)定，不得超限額存放現(xiàn)金。（三）現(xiàn)金盤點財務部門定期對收費窗口的現(xiàn)金進行盤點，確保賬實相符。盤點時，應由財務主管或指定人員進行監(jiān)盤，并填寫現(xiàn)金盤點表。六、銀行賬戶管理（一）賬戶開設與變更醫(yī)院按照相關規(guī)定，在銀行開設收費專用賬戶，并嚴格按照銀行賬戶管理規(guī)定進行賬戶的開設、變更和撤銷。（二）賬戶使用1.收費窗口的銀行賬戶只能用于醫(yī)院收費業(yè)務的資金收付，不得用于其他用途。2.嚴格遵守銀行結算紀律，不得出租、出借銀行賬戶。（三）銀行對賬單與余額調節(jié)表財務部門每月及時獲取銀行對賬單，核對銀行賬戶收支情況。定期編制銀行存款余額調節(jié)表，確保銀行存款賬面余額與銀行對賬單余額一致。七、退費管理（一）退費原因1.因醫(yī)療差錯導致的多收費、錯收費。2.患者辦理出院、轉院等手續(xù)后，未發(fā)生的收費項目。3.醫(yī)保報銷政策調整導致的退費。（二）退費流程1.患者提出退費申請，提供相關證明材料，如病歷、收費票據(jù)等。2.收費員核實退費原因和相關材料，填寫退費申請表，經審核員審核、財務主管審批后，辦理退費手續(xù)。3.對于現(xiàn)金退費，收費員應收回原收費票據(jù)，開具退費收據(jù)，將現(xiàn)金退還給患者。對于銀行轉賬退費，應按照銀行規(guī)定辦理轉賬手續(xù)。（三）退費監(jiān)督財務部門定期對退費業(yè)務進行檢查和統(tǒng)計分析，防止不合理退費現(xiàn)象的發(fā)生。對于違規(guī)退費行為，應追究相關人員的責任。八、醫(yī)保結算管理（一）醫(yī)保政策執(zhí)行收費窗口工作人員應熟悉醫(yī)保政策，嚴格按照醫(yī)保規(guī)定進行醫(yī)保患者的收費結算工作。（二）醫(yī)保信息錄入準確錄入醫(yī)?；颊叩幕拘畔?、醫(yī)?？ㄌ枴⒕驮\信息等，確保醫(yī)保結算數(shù)據(jù)的準確無誤。（三）醫(yī)保報銷結算按照醫(yī)保報銷政策，計算醫(yī)保報銷金額和患者自付金額，進行醫(yī)保報銷結算。及時與醫(yī)保部門進行數(shù)據(jù)傳輸和結算，確保醫(yī)保費用的及時支付。九、財務報表與分析（一）報表編制收費窗口應每日生成收費日報表，反映當日收費業(yè)務的總體情況。財務部門定期編制收費月報、季報和年報，全面反映醫(yī)院收費窗口的財務狀況和經營成果。（二）財務分析財務部門對收費報表進行分析，包括收費收入結構分析、收費增減變動分析、退費情況分析等。通過財務分析，發(fā)現(xiàn)問題，提出改進措施，為醫(yī)院財務管理決策提供依據(jù)。十、財務監(jiān)督與檢查（一）內部監(jiān)督1.建立收費窗口內部監(jiān)督機制，審核員對收費員的工作進行日常監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。2.財務主管定期對收費窗口財務工作進行檢查，確保財務制度的執(zhí)行和財務工作的規(guī)范。（二）外部監(jiān)督積極配合財政、審計、醫(yī)保等部門的監(jiān)督檢查，如實提供財務資料，接受外部監(jiān)督。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時整改落實。十一、人員培訓與職業(yè)道德（一）人員培訓定期組織收費窗口工作人員參加財務知識培訓，包括財務制度、收費業(yè)務操作、醫(yī)保政策等方面的培訓，提高工作人員的業(yè)務水平和綜合