PAGE銷售員遵守財務(wù)制度一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范公司銷售員在財務(wù)活動中的行為，確保財務(wù)信息的準確、完整，維護公司財務(wù)秩序，保障公司利益，促進公司業(yè)務(wù)健康、可持續(xù)發(fā)展。2.適用范圍本制度適用于公司全體銷售員。3.基本原則合法性原則：銷售員的一切財務(wù)行為必須遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標準。準確性原則：財務(wù)數(shù)據(jù)記錄應(yīng)真實、準確、清晰，不得虛報、漏報、瞞報。及時性原則：及時提交各類財務(wù)報表和相關(guān)資料，不得拖延。保密性原則：對涉及公司財務(wù)機密的信息予以嚴格保密。二、財務(wù)行為規(guī)范1.銷售合同管理銷售員在簽訂銷售合同前，應(yīng)確保合同條款符合公司財務(wù)政策和風(fēng)險控制要求。合同中應(yīng)明確產(chǎn)品或服務(wù)的價格、數(shù)量、付款方式、付款期限等關(guān)鍵財務(wù)信息。對于涉及賒銷的合同，必須經(jīng)過財務(wù)部門和風(fēng)險管理部門的審核，評估客戶信用風(fēng)險，確定合理的信用額度和信用期限。合同簽訂后，應(yīng)及時將合同副本提交給財務(wù)部門備案，以便財務(wù)部門進行后續(xù)的賬務(wù)處理和跟蹤管理。2.收款管理銷售員負責(zé)跟進客戶收款情況，按照合同約定及時催收款項。在收款過程中，應(yīng)向客戶明確告知付款方式、付款期限等要求。收到客戶款項后，應(yīng)及時通知財務(wù)部門進行確認，并配合財務(wù)部門完成收款入賬工作。嚴禁私自截留、挪用客戶款項。對于逾期未付款項，應(yīng)及時向財務(wù)部門反饋，并協(xié)助財務(wù)部門采取相應(yīng)的催款措施，如發(fā)送催款函、電話催收、上門催收等。3.費用報銷管理銷售員因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的費用，應(yīng)按照公司費用報銷制度進行報銷。報銷費用必須真實、合理，且與業(yè)務(wù)活動相關(guān)。費用報銷應(yīng)提供合法有效的發(fā)票等報銷憑證，并按照公司規(guī)定的報銷流程填寫報銷單據(jù)，經(jīng)相關(guān)部門負責(zé)人審批后提交財務(wù)部門審核報銷。嚴禁虛報、多報費用，嚴禁將個人費用混入公司費用報銷。對于不符合報銷規(guī)定的費用，財務(wù)部門有權(quán)拒絕報銷。4.銷售折扣與折讓管理銷售員如需給予客戶銷售折扣或折讓，應(yīng)按照公司規(guī)定的審批程序進行申請。申請時應(yīng)說明折扣或折讓的原因、金額、涉及客戶等信息。銷售折扣與折讓必須經(jīng)過財務(wù)部門審核，確保其符合公司財務(wù)政策和相關(guān)法律法規(guī)要求。未經(jīng)批準擅自給予客戶銷售折扣或折讓的，公司將追究相關(guān)人員責(zé)任。財務(wù)部門應(yīng)準確記錄銷售折扣與折讓的情況，以便進行財務(wù)核算和稅務(wù)處理。三、財務(wù)信息管理1.財務(wù)數(shù)據(jù)提供銷售員應(yīng)按照財務(wù)部門的要求，及時、準確地提供與銷售業(yè)務(wù)相關(guān)的財務(wù)數(shù)據(jù)，如銷售訂單明細、客戶付款記錄、費用支出明細等。對于財務(wù)部門提出的數(shù)據(jù)查詢需求，應(yīng)積極配合，不得推諉或拒絕。2.財務(wù)報表審核每月末，財務(wù)部門將編制銷售相關(guān)的財務(wù)報表，如銷售收入報表、銷售利潤報表等。銷售員應(yīng)認真審核報表數(shù)據(jù)的準確性，如有疑問應(yīng)及時與財務(wù)部門溝通核實。銷售員應(yīng)對報表中反映的銷售業(yè)績、收款情況、費用支出等信息進行分析，為公司決策提供參考依據(jù)，并對報表數(shù)據(jù)的真實性和合理性負責(zé)。3.財務(wù)信息保密銷售員應(yīng)嚴格遵守公司財務(wù)信息保密制度，不得向無關(guān)人員透露公司財務(wù)數(shù)據(jù)、財務(wù)政策、財務(wù)狀況等機密信息。在工作中，如因業(yè)務(wù)需要接觸到公司財務(wù)信息，應(yīng)妥善保管相關(guān)資料，不得擅自復(fù)制、傳播或用于非工作目的。四、財務(wù)風(fēng)險管理1.信用風(fēng)險銷售員在與客戶開展業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)關(guān)注客戶信用狀況，評估客戶信用風(fēng)險。對于信用狀況不佳的客戶，應(yīng)謹慎開展業(yè)務(wù)，避免過度賒銷。如發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)信用風(fēng)險跡象，如逾期付款、經(jīng)營狀況惡化等，應(yīng)及時向財務(wù)部門和風(fēng)險管理部門報告，并協(xié)助采取相應(yīng)的風(fēng)險防范措施，如調(diào)整信用額度、暫停發(fā)貨、加強催收等。2.收款風(fēng)險加強對收款工作的管理，確?？铐椉皶r、足額收回。對于逾期未收款的客戶，應(yīng)制定有效的催款計劃，加大催款力度。如遇重大收款風(fēng)險事件，如客戶破產(chǎn)、惡意拖欠等，應(yīng)及時向公司管理層報告，并配合公司采取法律手段等措施，最大限度降低公司損失。3.費用風(fēng)險嚴格控制銷售費用支出，確保費用支出合理、合規(guī)。在費用報銷過程中，應(yīng)認真審核報銷憑證，杜絕不合理費用的發(fā)生。定期對銷售費用進行分析，評估費用支出的效益，如發(fā)現(xiàn)費用過高或存在浪費現(xiàn)象，應(yīng)及時采取措施進行調(diào)整和優(yōu)化。五、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計監(jiān)督公司內(nèi)部審計部門定期對銷售員遵守財務(wù)制度情況進行審計檢查，重點檢查銷售合同管理、收款管理、費用報銷管理等方面的合規(guī)性和準確性。審計檢查過程中，如發(fā)現(xiàn)問題，將及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。對于違反財務(wù)制度的行為，將按照公司規(guī)定進行嚴肅處理。2.財務(wù)部門日常監(jiān)督財務(wù)部門負責(zé)對銷售員的財務(wù)行為進行日常監(jiān)督，審核各類財務(wù)報表、報銷單據(jù)等，及時發(fā)現(xiàn)和糾正不符合財務(wù)制度的行為。加強與銷售員的溝通與交流，定期組織財務(wù)培訓(xùn)和政策解讀，提高銷售員的財務(wù)意識和合規(guī)操作能力。3.違規(guī)處理對于違反本財務(wù)制度的銷售員，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰措施，包括警告、罰款、降職、辭退等。如因違反財務(wù)制度給公司造成經(jīng)濟損失的，責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，將依法追究刑事責(zé)任。六、附則1.解釋權(quán)本制度由公司財務(wù)