PAGE美發(fā)店員工財(cái)務(wù)制度總則1.目的本財(cái)務(wù)制度旨在規(guī)范美發(fā)店員工在財(cái)務(wù)方面的行為，確保美發(fā)店財(cái)務(wù)工作的準(zhǔn)確、高效、透明，保障美發(fā)店的正常運(yùn)營(yíng)和員工的合法權(quán)益。2.適用范圍本制度適用于美發(fā)店內(nèi)所有員工，包括但不限于發(fā)型師、助理、收銀員、店長(zhǎng)等。3.基本原則合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)財(cái)務(wù)制度。準(zhǔn)確性原則：財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)記錄準(zhǔn)確、完整，確保財(cái)務(wù)信息真實(shí)可靠。及時(shí)性原則：各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作及時(shí)處理，不得拖延，以保證財(cái)務(wù)信息的時(shí)效性。保密性原則：?jiǎn)T工應(yīng)對(duì)美發(fā)店的財(cái)務(wù)信息予以保密，不得泄露給無(wú)關(guān)人員。收入管理1.服務(wù)收費(fèi)美發(fā)店應(yīng)明確各類(lèi)美發(fā)服務(wù)項(xiàng)目的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，并在店內(nèi)顯著位置公示。員工在為顧客提供服務(wù)時(shí)，必須嚴(yán)格按照公示價(jià)格收費(fèi)，不得擅自更改或降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于顧客提出的價(jià)格異議，員工應(yīng)耐心解釋收費(fèi)依據(jù)，并及時(shí)向店長(zhǎng)反饋。店長(zhǎng)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行處理，如需調(diào)整價(jià)格，應(yīng)按規(guī)定程序進(jìn)行。2.銷(xiāo)售產(chǎn)品美發(fā)店銷(xiāo)售的各類(lèi)美發(fā)產(chǎn)品應(yīng)明碼標(biāo)價(jià)，員工不得私自抬高或降低產(chǎn)品價(jià)格。員工在銷(xiāo)售產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向顧客詳細(xì)介紹產(chǎn)品的功效、使用方法等信息，確保顧客清楚了解產(chǎn)品情況后再進(jìn)行購(gòu)買(mǎi)。銷(xiāo)售產(chǎn)品的款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)上繳收銀臺(tái)，由收銀員統(tǒng)一入賬。嚴(yán)禁員工私自截留產(chǎn)品銷(xiāo)售收入。3.團(tuán)購(gòu)及優(yōu)惠活動(dòng)美發(fā)店開(kāi)展的團(tuán)購(gòu)及優(yōu)惠活動(dòng)，應(yīng)按照活動(dòng)方案執(zhí)行。員工在參與活動(dòng)時(shí)，應(yīng)準(zhǔn)確記錄顧客信息及消費(fèi)情況，并及時(shí)告知顧客活動(dòng)優(yōu)惠內(nèi)容及相關(guān)注意事項(xiàng)。對(duì)于團(tuán)購(gòu)及優(yōu)惠活動(dòng)產(chǎn)生的收入差異，如折扣、退款等，員工應(yīng)及時(shí)與相關(guān)部門(mén)溝通協(xié)調(diào)，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤。支出管理1.采購(gòu)管理美發(fā)店所需的美發(fā)用品、工具、設(shè)備等物資采購(gòu)，應(yīng)遵循以下流程：需求部門(mén)（如發(fā)型師團(tuán)隊(duì)、后勤部門(mén)等）根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需求填寫(xiě)采購(gòu)申請(qǐng)單，詳細(xì)注明采購(gòu)物品的名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計(jì)金額等信息，并提交給店長(zhǎng)審批。店長(zhǎng)對(duì)采購(gòu)申請(qǐng)進(jìn)行審核，如申請(qǐng)合理，簽字批準(zhǔn)后交采購(gòu)部門(mén)執(zhí)行采購(gòu)任務(wù)。采購(gòu)部門(mén)應(yīng)選擇信譽(yù)良好、質(zhì)量可靠、價(jià)格合理的供應(yīng)商進(jìn)行采購(gòu)。采購(gòu)過(guò)程中應(yīng)簽訂采購(gòu)合同，明確采購(gòu)物品的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。采購(gòu)物品到貨后，由驗(yàn)收部門(mén)（可由后勤人員或相關(guān)專(zhuān)業(yè)人員組成）進(jìn)行驗(yàn)收，核對(duì)物品的名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等是否與采購(gòu)合同一致。驗(yàn)收合格后，填寫(xiě)驗(yàn)收單，并將采購(gòu)物品及驗(yàn)收單交財(cái)務(wù)部門(mén)入賬。采購(gòu)付款應(yīng)嚴(yán)格按照采購(gòu)合同約定執(zhí)行。財(cái)務(wù)部門(mén)在審核付款申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)核對(duì)采購(gòu)合同、驗(yàn)收單、發(fā)票等相關(guān)憑證，確保付款金額準(zhǔn)確無(wú)誤。對(duì)于不符合付款條件的申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)拒絕付款。2.費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)員工因工作需要發(fā)生的費(fèi)用，如辦公用品、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等，可按照以下規(guī)定進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)：?jiǎn)T工應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后及時(shí)填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，詳細(xì)注明費(fèi)用發(fā)生的日期、事由、金額、附件張數(shù)等信息，并附上相關(guān)發(fā)票、收據(jù)等原始憑證。費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單應(yīng)先由部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字（如發(fā)型師團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人、店長(zhǎng)等），確認(rèn)費(fèi)用的真實(shí)性和合理性。財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單及原始憑證進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核費(fèi)用是否符合公司規(guī)定的報(bào)銷(xiāo)范圍、報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)票是否真實(shí)有效等。審核無(wú)誤后，報(bào)總經(jīng)理審批。總經(jīng)理審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門(mén)按照公司規(guī)定的報(bào)銷(xiāo)流程進(jìn)行付款。對(duì)于不符合報(bào)銷(xiāo)規(guī)定的費(fèi)用，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知員工并說(shuō)明原因。具體報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)如下：辦公用品：根據(jù)實(shí)際工作需要，合理控制辦公用品的采購(gòu)和使用。員工購(gòu)買(mǎi)辦公用品后，憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，但應(yīng)確保所購(gòu)辦公用品與工作相關(guān)且符合公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。差旅費(fèi)：?jiǎn)T工因出差發(fā)生旅途中的交通、住宿、餐飲等費(fèi)用，按照公司制定的差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：交通費(fèi)用：根據(jù)出差的實(shí)際情況，選擇合適的交通工具。乘坐飛機(jī)應(yīng)符合公司規(guī)定的等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，乘坐火車(chē)、汽車(chē)等交通工具應(yīng)選擇經(jīng)濟(jì)實(shí)惠的方式。交通費(fèi)用憑有效票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。住宿費(fèi)用：根據(jù)出差目的地的實(shí)際情況，按照不同級(jí)別城市設(shè)定住宿標(biāo)準(zhǔn)。一般情況下，一線(xiàn)城市住宿標(biāo)準(zhǔn)為[X]元/晚，二線(xiàn)城市為[X]元/晚，三線(xiàn)及以下城市為[X]元/晚。員工應(yīng)選擇符合標(biāo)準(zhǔn)的酒店或住宿場(chǎng)所，并憑發(fā)票報(bào)銷(xiāo)。餐飲費(fèi)用：按照出差天數(shù)計(jì)算，每人每天的餐飲補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為[X]元。餐飲補(bǔ)貼用于補(bǔ)貼員工在出差期間的餐飲支出，不再另行報(bào)銷(xiāo)餐飲發(fā)票。如因特殊業(yè)務(wù)需要發(fā)生的招待客戶(hù)餐飲費(fèi)用，應(yīng)事先向店長(zhǎng)報(bào)備，經(jīng)批準(zhǔn)后按照業(yè)務(wù)招待費(fèi)的規(guī)定報(bào)銷(xiāo)。業(yè)務(wù)招待費(fèi)：因業(yè)務(wù)需要招待客戶(hù)的費(fèi)用，應(yīng)遵循以下規(guī)定：業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)事先向店長(zhǎng)申請(qǐng)，說(shuō)明招待客戶(hù)的事由、人數(shù)、預(yù)計(jì)費(fèi)用等信息。經(jīng)店長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可進(jìn)行招待。業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)應(yīng)提供詳細(xì)的招待清單，包括招待時(shí)間、地點(diǎn)、參與人員、招待事由等信息，并附上發(fā)票、消費(fèi)清單等原始憑證。業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)招待對(duì)象和業(yè)務(wù)性質(zhì)合理控制，一般情況下，單次業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得超過(guò)[X]元。對(duì)于重要客戶(hù)或重大業(yè)務(wù)的招待，應(yīng)報(bào)總經(jīng)理特批。3.固定資產(chǎn)購(gòu)置美發(fā)店購(gòu)置固定資產(chǎn)（如美發(fā)設(shè)備、空調(diào)、電腦等），應(yīng)按照以下流程進(jìn)行：需求部門(mén)提出固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)，詳細(xì)說(shuō)明購(gòu)置固定資產(chǎn)的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途、預(yù)計(jì)金額等信息，并提交給店長(zhǎng)審批。店長(zhǎng)審核通過(guò)后，報(bào)總經(jīng)理審批。總經(jīng)理審批通過(guò)后，由采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)購(gòu)置。固定資產(chǎn)購(gòu)置后，由驗(yàn)收部門(mén)進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后填寫(xiě)固定資產(chǎn)驗(yàn)收單，并將固定資產(chǎn)移交使用部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)固定資產(chǎn)驗(yàn)收單及購(gòu)置發(fā)票等憑證，將固定資產(chǎn)入賬，并按照公司規(guī)定的折舊方法計(jì)提折舊。固定資產(chǎn)的日常維護(hù)、保養(yǎng)及維修費(fèi)用，按照費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的規(guī)定進(jìn)行處理?，F(xiàn)金管理1.收銀管理美發(fā)店應(yīng)設(shè)置專(zhuān)門(mén)的收銀崗位，配備專(zhuān)業(yè)的收銀員。收銀員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和財(cái)務(wù)知識(shí)，嚴(yán)格遵守收銀操作流程。顧客消費(fèi)后，收銀員應(yīng)準(zhǔn)確記錄顧客的消費(fèi)項(xiàng)目、金額等信息，并及時(shí)開(kāi)具發(fā)票或收據(jù)。發(fā)票或收據(jù)應(yīng)加蓋美發(fā)店財(cái)務(wù)專(zhuān)用章。收銀員應(yīng)每日將收取的現(xiàn)金、支票、信用卡等款項(xiàng)及時(shí)繳存銀行，并填寫(xiě)現(xiàn)金繳存單。繳存單應(yīng)注明繳存日期、金額、繳存銀行等信息。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)收銀情況進(jìn)行核對(duì)，確保收銀金額與繳存銀行金額一致。如發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。2.現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)美發(fā)店應(yīng)定期進(jìn)行現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)，確?，F(xiàn)金賬實(shí)相符。現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)由財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)同店長(zhǎng)或其他指定人員共同進(jìn)行?，F(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)應(yīng)在營(yíng)業(yè)結(jié)束后進(jìn)行，盤(pán)點(diǎn)時(shí)應(yīng)將現(xiàn)金、備用金、發(fā)票等與現(xiàn)金日記賬進(jìn)行核對(duì)。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長(zhǎng)款或短款，應(yīng)及時(shí)查明原因。屬于正常誤差的，經(jīng)店長(zhǎng)批準(zhǔn)后進(jìn)行調(diào)整；屬于人為原因造成的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。庫(kù)存管理1.美發(fā)用品及產(chǎn)品庫(kù)存美發(fā)店應(yīng)建立完善的美發(fā)用品及產(chǎn)品庫(kù)存管理制度，確保庫(kù)存物資的安全、完整。庫(kù)存管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)美發(fā)用品及產(chǎn)品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，核對(duì)庫(kù)存數(shù)量與賬面數(shù)量是否一致。盤(pán)點(diǎn)結(jié)果應(yīng)形成盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)及店長(zhǎng)。對(duì)于庫(kù)存積壓、過(guò)期、損壞等美發(fā)用品及產(chǎn)品，庫(kù)存管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)清理，并填寫(xiě)庫(kù)存清理報(bào)告，報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)及店長(zhǎng)審批。經(jīng)批準(zhǔn)后進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。美發(fā)用品及產(chǎn)品的出入庫(kù)應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的流程進(jìn)行。入庫(kù)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)入庫(kù)單，注明入庫(kù)日期、物品名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商等信息；出庫(kù)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)出庫(kù)單，注明出庫(kù)日期、物品名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、領(lǐng)用部門(mén)或人員等信息。出入庫(kù)單應(yīng)經(jīng)相關(guān)人員簽字確認(rèn)后交財(cái)務(wù)部門(mén)入賬。2.庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)差異處理如庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)出現(xiàn)差異，庫(kù)存管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫(xiě)庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)差異報(bào)告。差異原因主要包括以下幾種：收發(fā)錯(cuò)誤：如入庫(kù)時(shí)數(shù)量記錄錯(cuò)誤、出庫(kù)時(shí)未按規(guī)定辦理手續(xù)等。損耗：如美發(fā)用品在使用過(guò)程中的正常損耗、產(chǎn)品過(guò)期變質(zhì)等。丟失或被盜：如庫(kù)存物資保管不善導(dǎo)致丟失或被盜。針對(duì)不同原因的差異，應(yīng)采取相應(yīng)的處理措施：對(duì)于收發(fā)錯(cuò)誤導(dǎo)致的差異，應(yīng)及時(shí)調(diào)整庫(kù)存記錄，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。對(duì)于正常損耗，經(jīng)店長(zhǎng)批準(zhǔn)后，在庫(kù)存管理系統(tǒng)中進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。對(duì)于丟失或被盜的庫(kù)存物資，應(yīng)及時(shí)向公安機(jī)關(guān)報(bào)案，并查明責(zé)任。屬于人為原因造成的，應(yīng)追究相關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任；屬于不可抗力因素造成的，經(jīng)店長(zhǎng)批準(zhǔn)后進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。財(cái)務(wù)審批流程1.費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批流程員工填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，并附上相關(guān)原始憑證。部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字，確認(rèn)費(fèi)用的真實(shí)性和合理性。財(cái)務(wù)部門(mén)審核費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單及原始憑證，重點(diǎn)審核費(fèi)用是否符合公司規(guī)定的報(bào)銷(xiāo)范圍、報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)票是否真實(shí)有效等?？偨?jīng)理審批?？偨?jīng)理根據(jù)公司財(cái)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)需求等因素進(jìn)行綜合審批。財(cái)務(wù)部門(mén)按照審批結(jié)果進(jìn)行付款。2.采購(gòu)付款審批流程需求部門(mén)填寫(xiě)采購(gòu)申請(qǐng)單，提交給店長(zhǎng)審批。店長(zhǎng)審核通過(guò)后，采購(gòu)部門(mén)進(jìn)行采購(gòu)，并簽訂采購(gòu)合同。采購(gòu)物品到貨后，驗(yàn)收部門(mén)進(jìn)行驗(yàn)收，填寫(xiě)驗(yàn)收單。采購(gòu)部門(mén)憑采購(gòu)合同、驗(yàn)收單、發(fā)票等憑證填寫(xiě)付款申請(qǐng)單，提交給財(cái)務(wù)部門(mén)審核。財(cái)務(wù)部門(mén)審核付款申請(qǐng)單，核對(duì)相關(guān)憑證，確保付款金額準(zhǔn)確無(wú)誤。審核通過(guò)后，報(bào)總經(jīng)理審批。總經(jīng)理審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門(mén)按照采購(gòu)合同約定進(jìn)行付款。3.固定資產(chǎn)購(gòu)置審批流程需求部門(mén)提出固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)，提交給店長(zhǎng)審批。店長(zhǎng)審核通過(guò)后，報(bào)總經(jīng)理審批。總經(jīng)理審批通過(guò)后，采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)購(gòu)置。固定資產(chǎn)購(gòu)置后，驗(yàn)收部門(mén)進(jìn)行驗(yàn)收，填寫(xiě)固定資產(chǎn)驗(yàn)收單。財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)固定資產(chǎn)驗(yàn)收單及購(gòu)置發(fā)票等憑證，將固定資產(chǎn)入賬，并按照公司規(guī)定計(jì)提折舊。財(cái)務(wù)報(bào)表與財(cái)務(wù)分析1.財(cái)務(wù)報(bào)表編制資產(chǎn)負(fù)債表：反映美發(fā)店在某一特定日期的財(cái)務(wù)狀況，包括資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的情況。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)每月末根據(jù)會(huì)計(jì)賬簿記錄編制資產(chǎn)負(fù)債表，并報(bào)送店長(zhǎng)、總經(jīng)理等相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。利潤(rùn)表：反映美發(fā)店在一定會(huì)計(jì)期間的經(jīng)營(yíng)成果，包括收入、成本、費(fèi)用和利潤(rùn)等情況。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)每月末根據(jù)會(huì)計(jì)賬簿記錄編制利潤(rùn)表，并報(bào)送店長(zhǎng)、總經(jīng)理等相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)?，F(xiàn)金流量表：反映美發(fā)店在一定會(huì)計(jì)期間內(nèi)現(xiàn)金的流入和流出情況。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按季度根據(jù)會(huì)計(jì)賬簿記錄編制現(xiàn)金流量表，并報(bào)送店長(zhǎng)、總經(jīng)理等相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。2.財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)美發(fā)店的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果進(jìn)行分析，為管理層提供決策支持。財(cái)務(wù)分析主要包括以下內(nèi)容：財(cái)務(wù)指標(biāo)分析：計(jì)算和分析美發(fā)店的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)，如毛利率、凈利率、資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、存貨周轉(zhuǎn)率等，評(píng)估美發(fā)店的盈利能力、償債能力、運(yùn)營(yíng)能力等。成本費(fèi)用分析：分析美發(fā)店的成本費(fèi)用構(gòu)成，包括采購(gòu)成本、人力成本、營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用、管理費(fèi)用等，找出成本費(fèi)用控制的關(guān)鍵點(diǎn)，提出降低成本費(fèi)用的建議。經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)分析：對(duì)比美發(fā)店不同時(shí)期的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，分析收入、利潤(rùn)等指標(biāo)的變化趨勢(shì)，找出影響經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的因素，為制定經(jīng)營(yíng)策略提供依據(jù)。財(cái)務(wù)分析報(bào)告應(yīng)定期提交給店長(zhǎng)、總經(jīng)理等相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，報(bào)告內(nèi)容應(yīng)簡(jiǎn)潔明了、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、分析深入、建議可行。財(cái)務(wù)監(jiān)督與審計(jì)1.內(nèi)部監(jiān)督美發(fā)店應(yīng)建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)監(jiān)督制度，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)工作的日常監(jiān)督。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、庫(kù)存管理等情況進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。店長(zhǎng)應(yīng)定期對(duì)財(cái)務(wù)工作進(jìn)行檢查和指導(dǎo)，確保財(cái)務(wù)制度的有效執(zhí)行。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處理，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。2.內(nèi)部審計(jì)美發(fā)店應(yīng)定期開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作，對(duì)財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、內(nèi)部控制等進(jìn)行全面審計(jì)。內(nèi)部審計(jì)可由財(cái)務(wù)部門(mén)牽頭，