PAGE項目經(jīng)理要嚴格財務制度關于項目經(jīng)理嚴格執(zhí)行財務制度的規(guī)定總則1.目的為加強公司財務管理，規(guī)范財務行為，確保公司財務信息真實、準確、完整，提高資金使用效益，保障公司穩(wěn)健運營，特制定本規(guī)定，明確項目經(jīng)理在財務管理中的職責，要求項目經(jīng)理嚴格執(zhí)行財務制度。2.適用范圍本規(guī)定適用于公司內(nèi)所有項目經(jīng)理負責的項目，包括但不限于工程項目、研發(fā)項目、營銷項目等各類項目。3.基本原則項目經(jīng)理在項目管理過程中，應遵循國家有關法律法規(guī)和財務規(guī)章制度，秉持誠實守信、合規(guī)經(jīng)營的原則，確保項目財務活動合法、合規(guī)、有序進行。項目經(jīng)理職責1.財務意識與培訓項目經(jīng)理應具備基本的財務知識，了解財務制度對項目管理的要求和影響。積極組織項目團隊成員參加公司或外部機構舉辦的財務培訓，提高團隊整體財務意識。2.預算管理負責組織編制項目預算，確保預算的科學性、合理性和完整性。預算應涵蓋項目實施過程中的各項費用，包括但不限于人員費用、材料采購費用、設備租賃費用、差旅費、辦公費等。在項目執(zhí)行過程中，嚴格按照預算控制費用支出，確保項目費用不超預算。如遇特殊情況需要調(diào)整預算，應按照公司規(guī)定的程序進行申報和審批。3.費用審批與控制對項目費用支出進行嚴格審批，確保每一筆支出都符合公司財務制度和項目預算要求。審核費用報銷憑證的真實性、合法性和完整性，杜絕虛假報銷。關注項目成本變動情況，及時發(fā)現(xiàn)并解決成本控制過程中出現(xiàn)的問題。對于超出預算的費用支出，要進行深入分析，采取有效措施進行調(diào)整和糾正。4.財務風險管理識別項目可能面臨的財務風險，如資金短缺風險、應收賬款回收風險、匯率風險等，并制定相應的風險應對措施。加強與財務部門的溝通與協(xié)作，及時反饋項目財務狀況，共同做好項目財務風險管理工作。5.財務報告與信息溝通定期向公司財務部門提交項目財務報告，報告內(nèi)容應包括項目預算執(zhí)行情況、費用支出明細、資金使用狀況、財務風險分析等。及時解答財務部門對項目財務問題的詢問，配合財務部門開展財務審計和檢查工作。財務制度執(zhí)行要求1.預算執(zhí)行項目經(jīng)理要嚴格按照項目預算安排資金使用，不得擅自改變資金用途。如因項目實際需要調(diào)整資金使用方向，必須經(jīng)公司相關部門和領導審批同意。建立預算執(zhí)行跟蹤機制，定期對預算執(zhí)行情況進行分析和評估，及時發(fā)現(xiàn)預算執(zhí)行偏差，并采取有效措施進行調(diào)整。確保項目預算執(zhí)行率達到公司規(guī)定的要求。2.費用報銷費用報銷應嚴格按照公司規(guī)定的流程進行，報銷憑證必須真實、合法有效。報銷憑證應包括發(fā)票、收據(jù)、審批單等相關證明材料，且發(fā)票應符合國家稅收法規(guī)要求。項目經(jīng)理要對報銷事項的真實性負責，不得虛報、多報費用。對于不符合財務制度規(guī)定的報銷申請，應予以拒絕，并向報銷人說明原因。嚴格控制費用報銷時間，對于逾期未報銷的費用，要查明原因，督促相關人員及時辦理報銷手續(xù)。3.資金管理加強項目資金管理，確保資金安全。合理安排資金使用計劃，提高資金使用效率，避免資金閑置或浪費。嚴格執(zhí)行資金審批制度，大額資金支出必須經(jīng)過公司領導審批。嚴禁未經(jīng)授權擅自挪用項目資金，確保項目資金?？顚Ｓ?。做好項目資金收支記錄，定期與財務部門核對賬目，保證資金賬目清晰、準確。4.資產(chǎn)管理負責項目資產(chǎn)的管理，包括固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)等。建立資產(chǎn)臺賬，詳細記錄資產(chǎn)的購置、使用、維護、處置等情況。定期對項目資產(chǎn)進行清查盤點，確保資產(chǎn)賬實相符。對于盤盈、盤虧的資產(chǎn)，要及時查明原因，并按照公司規(guī)定進行處理。加強對項目資產(chǎn)的日常維護和保養(yǎng)，提高資產(chǎn)使用效益，延長資產(chǎn)使用壽命。5.合同財務管理參與項目合同的起草、審核工作，從財務角度對合同條款提出意見和建議，確保合同財務條款合理、合規(guī)。跟蹤合同執(zhí)行情況，及時掌握合同收入和支出情況。對于合同變更、終止等事項，要及時與財務部門溝通，做好相應的財務處理。加強應收賬款管理，定期對應收賬款進行核對和催收，確保項目款項及時足額回收。財務監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門定期對項目經(jīng)理負責的項目進行財務審計，檢查項目財務制度執(zhí)行情況、預算執(zhí)行情況、費用支出情況等。項目經(jīng)理應積極配合內(nèi)部審計工作，提供審計所需的資料和信息，對審計發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改。2.財務檢查財務部門不定期對項目進行財務檢查，重點檢查項目財務收支的合規(guī)性、財務報表的真實性等。對于財務檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，財務部門應下達整改通知書，要求項目經(jīng)理限期整改。項目經(jīng)理要認真落實整改措施，及時將整改情況反饋給財務部門。3.績效考核將項目經(jīng)理執(zhí)行財務制度情況納入績效考核體系，作為評價項目經(jīng)理工作業(yè)績的重要指標之一。根據(jù)財務制度執(zhí)行情況對項目經(jīng)理進行評分和獎懲，對于嚴格執(zhí)行財務制度、財務管理工作表現(xiàn)優(yōu)秀的項目經(jīng)理給予表彰和獎勵；對于違反財務制度的項目經(jīng)理，視情節(jié)輕重給予相應的處罰。違規(guī)處理1.違規(guī)行為界定項目經(jīng)理如有以下行為，視為違反財務制度：未按規(guī)定編制或執(zhí)行項目預算，導致項目費用失控。虛報、多報費用，騙取公司資金。擅自挪用項目資金，用于非項目用途。未按規(guī)定進行費用報銷審批，導致財務風險。對項目資產(chǎn)疏于管理，造成資產(chǎn)損失。不配合財務監(jiān)督與檢查工作，提供虛假財務信息。2.處理措施對于首次違反財務制度的項目經(jīng)理，公司將給予警告處分，并要求其限期整改。對于多次違反財務制度或情節(jié)嚴重的項目經(jīng)理，公司將視情節(jié)輕重給予降職、撤職、解除勞動合同等處罰，并依法追究其經(jīng)濟責任。如因項目經(jīng)理違反財務制度給公司造成經(jīng)濟損失的，公司將要求其承擔相