PAGE鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院收費室現(xiàn)金管理制度一、總則1.目的為加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院收費室現(xiàn)金管理，規(guī)范現(xiàn)金收付流程，確?，F(xiàn)金安全完整，提高資金使用效益，保障衛(wèi)生院財務工作的正常運轉，依據(jù)國家相關法律法規(guī)及財務管理制度，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院收費室的現(xiàn)金收付業(yè)務及相關管理活動。3.基本原則嚴格遵守國家現(xiàn)金管理規(guī)定，確保現(xiàn)金收支合法合規(guī)。實行錢賬分管，相互牽制，保障現(xiàn)金安全。準確及時記錄現(xiàn)金收支情況，做到日清月結，賬實相符。二、現(xiàn)金收入管理1.收費方式鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院收費室應采用多種收費方式，包括現(xiàn)金、銀行卡、電子支付等，以方便患者繳費。鼓勵患者使用非現(xiàn)金支付方式，減少現(xiàn)金交易。對于現(xiàn)金繳費，收費人員應在收款時向患者開具合法有效的收費票據(jù)，票據(jù)內(nèi)容應包括收費項目、金額、日期等，并加蓋收費專用章。2.收款流程患者前來繳費時，收費人員應熱情接待，核對患者身份信息及繳費項目。認真清點現(xiàn)金，辨別真?zhèn)?，確保收款金額準確無誤。對于大額現(xiàn)金收款，應至少兩人同時清點。將現(xiàn)金收入及時存入衛(wèi)生院指定的銀行賬戶，不得坐支現(xiàn)金。當日現(xiàn)金收入應在下班前全部繳存銀行，如遇特殊情況無法當日繳存的，應經(jīng)財務負責人批準，并妥善保管。在收款過程中，如發(fā)現(xiàn)假幣，應立即予以沒收，并向患者說明情況，同時按照相關規(guī)定進行處理。3.收入記錄收費人員應使用衛(wèi)生院統(tǒng)一的收費系統(tǒng)進行收款記錄，詳細記錄每筆現(xiàn)金收入的日期、金額、繳費項目、患者姓名等信息。每日下班前，收費人員應與財務部門核對當日現(xiàn)金收入總額，確保系統(tǒng)記錄與實際收款一致。財務部門應定期對收費系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。三、現(xiàn)金支出管理1.支出范圍鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院現(xiàn)金支出主要用于支付日常零星開支，如辦公用品采購、水電費、差旅費等?，F(xiàn)金支出應嚴格按照國家有關規(guī)定和衛(wèi)生院財務制度執(zhí)行，嚴禁超范圍、超標準支出。2.支出審批現(xiàn)金支出應實行審批制度，明確審批流程和審批權限。一般情況下，金額較小的現(xiàn)金支出由科室負責人審批；金額較大的現(xiàn)金支出需經(jīng)財務負責人、分管院長審批。報銷人員應填寫規(guī)范的報銷憑證，注明支出事由、金額、日期等，并附上相關發(fā)票、收據(jù)等原始憑證。報銷憑證應經(jīng)相關人員簽字確認后，方可到收費室辦理現(xiàn)金支付手續(xù)。3.支付流程收費人員收到經(jīng)審批后的報銷憑證后，應再次核對憑證內(nèi)容及審批手續(xù)是否齊全。按照報銷金額支付現(xiàn)金，支付時應要求報銷人員在付款憑證上簽字確認。對于超過一定金額的現(xiàn)金支出，原則上應通過銀行轉賬方式支付，特殊情況需使用現(xiàn)金支付的，應經(jīng)財務負責人批準。四、現(xiàn)金庫存管理1.庫存限額根據(jù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的實際業(yè)務情況，合理核定現(xiàn)金庫存限額。庫存限額一般以不超過三天的日常零星開支所需現(xiàn)金為宜。庫存限額一經(jīng)確定，應嚴格遵守，不得隨意突破。2.現(xiàn)金保管收費室應配備專門的保險柜用于存放現(xiàn)金，保險柜應放置在安全可靠的位置，并安裝必要的防盜設施?，F(xiàn)金應分類存放，整齊有序，不得與其他物品混放。保險柜鑰匙和密碼應由專人保管，開啟保險柜時應至少兩人在場。收費室應保持良好的通風和干燥環(huán)境，防止現(xiàn)金受潮、發(fā)霉等。3.庫存盤點財務部門應定期對收費室現(xiàn)金庫存進行盤點，確保賬實相符。盤點工作應由財務人員和收費人員共同進行，每月至少盤點一次。盤點時，應如實記錄現(xiàn)金的實際庫存金額、幣種、票面等信息，并與現(xiàn)金日記賬進行核對。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應及時查明原因，并進行相應的處理。對于盤盈或盤虧的現(xiàn)金，應填寫現(xiàn)金盤點報告表，詳細說明情況，并經(jīng)財務負責人、分管院長審批后進行賬務處理。五、現(xiàn)金安全管理1.安全防范措施鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院應加強收費室的安全防范工作，安裝監(jiān)控設備，確保收費室工作區(qū)域24小時處于監(jiān)控范圍內(nèi)。監(jiān)控資料應保存一定期限，以備查閱。收費人員應提高安全意識，妥善保管現(xiàn)金和收費票據(jù)，不得將現(xiàn)金和票據(jù)隨意放置或交予他人代管。在離開收費室時，應及時鎖好保險柜，關閉門窗。加強對收費室工作人員的安全教育，提高其應對突發(fā)事件的能力。如遇火災、盜竊等緊急情況，應立即采取相應的應急措施，并及時報告衛(wèi)生院領導和相關部門。2.人員安全保障為收費人員配備必要的安全防護用品，如防刺背心、報警裝置等，以保障其人身安全。在收費室顯著位置張貼安全警示標識，提醒工作人員注意安全事項。如發(fā)現(xiàn)收費室存在安全隱患，應及時進行整改，確保工作環(huán)境安全。六、監(jiān)督檢查1.內(nèi)部監(jiān)督衛(wèi)生院財務部門應定期對收費室現(xiàn)金管理制度的執(zhí)行情況進行檢查，確保制度的有效落實。檢查內(nèi)容包括現(xiàn)金收支記錄、庫存盤點、安全防范措施等方面。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到徹底解決。2.外部監(jiān)督接受上級主管部門、財政部門、審計部門等的監(jiān)督檢查，積極配合相關部門的工作，如實提供財務資料和相關信息。根據(jù)外部監(jiān)督檢查提出的意見和建議，及時完善現(xiàn)金管理制度，規(guī)范財務工作。七、責任追究1.違規(guī)處理對于違反本制度規(guī)定的收費室工作人員，視情節(jié)輕重給予批評教育、警告、罰款等處理；對于因違規(guī)操作導致現(xiàn)金損失或其他嚴重后果的，將依法追究其責任。2.賠償責任因工作人員疏忽、失職等原因造成現(xiàn)金丟失、被盜