PAGE鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務(wù)收款制度一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財務(wù)收款行為，確保收款工作的準確性、及時性和安全性，保障衛(wèi)生院資金的正常流轉(zhuǎn)，維護衛(wèi)生院和患者的合法權(quán)益，促進衛(wèi)生院財務(wù)工作的規(guī)范化和科學化管理。2.適用范圍本制度適用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院各科室在提供醫(yī)療服務(wù)過程中的所有收款活動，包括門診收費、住院收費、藥品銷售收款、醫(yī)療項目收費等。3.基本原則合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和財務(wù)制度，依法依規(guī)進行收款操作。準確性原則：確保各項收費項目準確無誤，金額計算正確，杜絕錯收、漏收現(xiàn)象。及時性原則：及時收取款項，不得拖延積壓，保證資金及時回籠。安全性原則：加強收款過程中的安全防范，確保資金安全，防止現(xiàn)金丟失、被盜等情況發(fā)生。公開透明原則：收費標準公開透明，接受患者和社會監(jiān)督，維護患者知情權(quán)。二、收款崗位設(shè)置與職責1.收款崗位設(shè)置門診收費崗位：負責門診患者的掛號、收費、退費等工作。住院收費崗位：辦理住院患者入院登記、預繳金收取、費用結(jié)算、出院結(jié)賬等業(yè)務(wù)。財務(wù)審核崗位：對收款業(yè)務(wù)進行審核，核對收費票據(jù)、賬目等，確保收款數(shù)據(jù)的準確性和合規(guī)性。2.崗位職責門診收費人員職責熱情接待患者，準確快速辦理掛號、收費業(yè)務(wù)，向患者提供清晰的收費明細。嚴格執(zhí)行收費標準，不得擅自提高或降低收費價格。妥善保管收費現(xiàn)金、票據(jù)和印章，確保安全。及時處理患者退費申請，按規(guī)定辦理退費手續(xù)。住院收費人員職責為住院患者辦理入院手續(xù)，準確錄入患者信息，收取預繳金。每日核對住院患者費用明細，及時與科室溝通費用情況。在患者出院時，準確結(jié)算住院費用，開具結(jié)算票據(jù)。負責住院收費賬目管理，定期進行賬目核對和結(jié)賬工作。財務(wù)審核人員職責對收款業(yè)務(wù)進行全面審核，檢查收費票據(jù)的真實性、完整性和合規(guī)性。核對收費賬目與系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否一致，確保收款金額準確無誤。審查退費業(yè)務(wù)的合理性和手續(xù)完備性，防止不合理退費。定期對收款工作進行檢查和分析，提出改進建議和措施。三、收費標準與公示1.收費標準制定鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院應(yīng)嚴格按照國家和地方物價部門規(guī)定的醫(yī)療服務(wù)價格標準執(zhí)行收費。對于新增醫(yī)療服務(wù)項目或調(diào)整收費標準的，應(yīng)及時報物價部門備案，并在衛(wèi)生院內(nèi)進行公示。2.收費公示在衛(wèi)生院顯著位置設(shè)置收費公示欄，公示常用醫(yī)療服務(wù)項目、藥品價格、收費標準等信息。通過衛(wèi)生院官方網(wǎng)站、微信公眾號等渠道公開收費信息，方便患者查詢。定期更新收費公示內(nèi)容，確?；颊吣軌蚣皶r了解最新收費標準。四、收款流程1.門診收款流程掛號：患者前往掛號窗口，提供有效身份證件，掛號人員根據(jù)患者需求辦理掛號手續(xù)，收取掛號費，并開具掛號票據(jù)。就診：患者持掛號票據(jù)到相應(yīng)科室就診，醫(yī)生根據(jù)病情開具檢查、檢驗、治療、藥品等醫(yī)囑。收費：患者就診結(jié)束后，持醫(yī)生開具的醫(yī)囑單到收費窗口繳費。收費人員核對醫(yī)囑項目和收費標準，準確計算收費金額，收取現(xiàn)金、銀行卡、醫(yī)?？ǖ瓤铐棧㈤_具收費票據(jù)。退費：如患者因特殊原因需要退費，由患者本人或家屬攜帶有效證件和相關(guān)票據(jù)到收費窗口提出退費申請。收費人員核實退費原因和相關(guān)手續(xù)后，辦理退費業(yè)務(wù)，并收回原收費票據(jù)。2.住院收款流程入院登記：患者持醫(yī)生開具的住院證到住院收費處辦理入院登記手續(xù)。收費人員核對患者身份信息，錄入住院信息系統(tǒng)，收取預繳金，并開具預繳金收據(jù)。費用結(jié)算：住院期間，收費人員每日根據(jù)科室報送的患者費用明細進行核對和記賬?；颊叱鲈簳r，收費人員根據(jù)住院天數(shù)、費用項目等計算住院總費用，與預繳金進行結(jié)算。多退少補，并開具住院費用結(jié)算票據(jù)。出院結(jié)賬：患者結(jié)清住院費用后，收費人員辦理出院結(jié)賬手續(xù)，收回預繳金收據(jù)，開具出院小結(jié)等相關(guān)資料。五、收款票據(jù)管理1.票據(jù)種類鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院使用的收款票據(jù)主要包括醫(yī)療門診收費票據(jù)、醫(yī)療住院收費票據(jù)、財政票據(jù)等。2.票據(jù)領(lǐng)購財務(wù)部門指定專人負責收款票據(jù)的領(lǐng)購工作，按照規(guī)定向財政部門或稅務(wù)部門辦理票據(jù)領(lǐng)購手續(xù)。領(lǐng)購票據(jù)時，應(yīng)核對票據(jù)種類、數(shù)量、號碼等信息，確保票據(jù)的真實性和完整性。3.票據(jù)保管設(shè)立專門的票據(jù)保管庫（柜），由專人負責保管收款票據(jù)。票據(jù)應(yīng)分類存放，按號碼順序排列，確保票據(jù)存放安全、整齊、有序。定期對票據(jù)進行盤點，核對票據(jù)數(shù)量與賬目是否一致，防止票據(jù)丟失、損壞。4.票據(jù)使用收費人員應(yīng)嚴格按照規(guī)定使用收款票據(jù)，如實填寫票據(jù)內(nèi)容，字跡清晰、項目齊全、印章完整。票據(jù)不得涂改、挖補、撕毀，如有填寫錯誤，應(yīng)加蓋作廢章，并重新開具票據(jù)。收費票據(jù)應(yīng)加蓋衛(wèi)生院財務(wù)專用章或收費專用章方為有效票據(jù)。5.票據(jù)核銷定期對已使用的收款票據(jù)進行核銷，核對票據(jù)存根聯(lián)與記賬聯(lián)的金額、項目等是否一致。將核銷后的票據(jù)存根聯(lián)妥善保管，按照規(guī)定年限進行存檔，以備查閱。六、現(xiàn)金收款管理1.現(xiàn)金收取范圍原則上，門診收費應(yīng)優(yōu)先采用非現(xiàn)金支付方式，如銀行卡、醫(yī)保卡、電子支付等。但對于確實無法采用非現(xiàn)金支付的患者，可收取現(xiàn)金。住院收費一般不收取現(xiàn)金，如患者預繳金采用現(xiàn)金支付的，應(yīng)在當日繳存銀行。2.現(xiàn)金繳存每日營業(yè)終了，門診收費人員應(yīng)及時將當日收取的現(xiàn)金繳存銀行。繳存現(xiàn)金時，應(yīng)填寫現(xiàn)金繳存單，注明繳存日期、金額、款項來源等信息?，F(xiàn)金繳存應(yīng)由專人負責，確?，F(xiàn)金安全送達銀行。3.現(xiàn)金盤點財務(wù)部門應(yīng)定期對現(xiàn)金進行盤點，確?，F(xiàn)金賬實相符。盤點工作應(yīng)由財務(wù)人員和收款人員共同進行，填寫現(xiàn)金盤點表，記錄盤點日期、現(xiàn)金賬面余額、實際盤點金額、差異情況及原因等。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長款或短款情況，應(yīng)及時查明原因，并按照規(guī)定進行處理。七、銀行收款管理1.銀行賬戶管理鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，開設(shè)和使用銀行賬戶，不得多頭開戶。銀行賬戶的開立、變更、撤銷應(yīng)報財政部門備案。加強銀行賬戶的安全管理，設(shè)置專人負責銀行賬戶的日常操作，妥善保管銀行賬戶密碼、U盾等重要物品。2.銀行收款方式積極推廣銀行卡、醫(yī)?？?、電子支付等非現(xiàn)金收款方式，方便患者繳費。對于通過銀行轉(zhuǎn)賬方式繳納的款項，應(yīng)及時與銀行核對到賬情況，確保資金及時足額入賬。3.銀行對賬單核對每月定期獲取銀行對賬單，與衛(wèi)生院銀行存款日記賬進行核對。核對銀行對賬單上的每一筆收支記錄，檢查是否存在未達賬項、錯賬等情況。對于未達賬項，應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表進行調(diào)節(jié)，確保銀行存款賬目準確無誤。八、退費管理1.退費原則嚴格按照國家和地方有關(guān)規(guī)定執(zhí)行退費政策，確保退費業(yè)務(wù)合法合規(guī)。退費應(yīng)遵循真實、合理、必要的原則，不得隨意退費。2.退費范圍因醫(yī)療差錯、重復收費、患者病情變化等原因需要退費的，可按規(guī)定辦理退費手續(xù)。患者主動要求終止治療或放棄某項服務(wù)項目的，在扣除已發(fā)生的費用后，可辦理退費。3.退費流程患者提出退費申請，填寫退費申請表，注明退費原因、退費項目、金額等信息，并提供相關(guān)證明材料。經(jīng)科室負責人審核簽字后，將退費申請表提交至財務(wù)部門。財務(wù)審核：財務(wù)審核人員對退費申請進行審核，核實退費原因和相關(guān)手續(xù)的完備性。審核通過后，在退費申請表上簽字確認。退費辦理：收費人員根據(jù)財務(wù)審核意見，辦理退費業(yè)務(wù)，收回原收費票據(jù)，開具退費票據(jù)，并將退費款項退還給患者。退費方式應(yīng)與原收款方式一致。九、財務(wù)核對與監(jiān)督1.財務(wù)核對每日營業(yè)終了，門診收費人員和住院收費人員應(yīng)分別核對當日收款賬目，確保收費金額與系統(tǒng)記錄一致。財務(wù)審核人員定期對門診收費、住院收費等賬目進行核對，檢查收費數(shù)據(jù)的準確性和完整性。每月末，財務(wù)部門應(yīng)編制財務(wù)報表，與各科室收費賬目進行核對，確保財務(wù)數(shù)據(jù)的一致性。2.內(nèi)部監(jiān)督衛(wèi)生院建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制，定期對收款工作進行檢查和監(jiān)督。審計部門或紀檢部門應(yīng)不定期對收款業(yè)務(wù)進行審計和檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。加強對收款人員的職業(yè)道德教育和業(yè)務(wù)培訓，提高收款人員的責任意識和業(yè)務(wù)水平。3.外部監(jiān)督積極接受物價部門、財政部門、審計部門等外部監(jiān)督檢查，如實提供相關(guān)資料和信息。對于外部監(jiān)督檢查提出的問題，應(yīng)認真整改落實，并及時反饋整改情況。十、信息化管理1.收費系統(tǒng)建設(shè)使用符合國家和行業(yè)標準的收費管理系統(tǒng)，實現(xiàn)門診收費、住院收費、票據(jù)管理、退費管理等業(yè)務(wù)的信息化操作。收費系統(tǒng)應(yīng)具備數(shù)據(jù)錄入、存儲、查詢、統(tǒng)計、報表生成等功能，確保收費數(shù)據(jù)的準確性和及時性。2.數(shù)據(jù)安全管理加強收費系統(tǒng)的數(shù)據(jù)安全管理，設(shè)置用戶權(quán)限，防止數(shù)據(jù)泄露和非法篡改。定期對收費系統(tǒng)進行數(shù)據(jù)備份，確保數(shù)據(jù)的安全性和完整性。采用防火墻、殺毒軟件等安全防護措施，防范網(wǎng)絡(luò)安全風險。十一、違規(guī)處理1.違規(guī)行為界定收款人員在收款過程中存在下列行為之一的，視為違規(guī)行為：擅自提高或降低收費標準；故意多收、少收或錯收費用；私自截留、挪用收款資金；偽造、篡改收費票據(jù)或賬目；不按規(guī)定辦理退費手續(xù)；其他違反財務(wù)收款制度的行為。