商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理辦法一、總則（一）立法目的為了規(guī)范商業(yè)保理企業(yè)的經(jīng)營行為，加強監(jiān)督管理，防范化解風險，促進商業(yè)保理行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的商業(yè)保理企業(yè)，從事商業(yè)保理業(yè)務活動，適用本辦法。（三）定義商業(yè)保理業(yè)務是供應商將其基于真實交易的應收賬款轉(zhuǎn)讓給商業(yè)保理企業(yè)，由商業(yè)保理企業(yè)向其提供保理融資、銷售分戶（分類）賬管理、應收賬款催收、非商業(yè)性壞賬擔保等服務的經(jīng)營活動。（四）基本原則商業(yè)保理企業(yè)開展業(yè)務活動，應當遵循依法合規(guī)、誠實信用、公平競爭的原則，不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權益。二、設立、變更和終止（一）設立條件注冊資本：商業(yè)保理企業(yè)的注冊資本應當不低于人民幣5000萬元，且為實繳貨幣資本。股東資質(zhì)：股東應當具備良好的信用記錄和持續(xù)出資能力，主要股東應當為企業(yè)法人，且最近3年無重大違法違規(guī)記錄。從業(yè)人員：商業(yè)保理企業(yè)應當配備具有金融、貿(mào)易、法律等相關專業(yè)知識和經(jīng)驗的從業(yè)人員。經(jīng)營場所：有固定的經(jīng)營場所和必要的設施。其他條件：符合國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他審慎性條件。（二）設立程序申請：申請人應當向所在地省級地方金融監(jiān)督管理部門提交設立申請，并提交相關材料。審核：省級地方金融監(jiān)督管理部門應當自受理申請之日起40日內(nèi)作出批準或者不予批準的決定。決定批準的，頒發(fā)《商業(yè)保理業(yè)務經(jīng)營許可證》；決定不予批準的，應當書面通知申請人并說明理由。登記：申請人憑《商業(yè)保理業(yè)務經(jīng)營許可證》向市場監(jiān)督管理部門辦理登記注冊手續(xù)。（三）變更事項商業(yè)保理企業(yè)變更名稱、注冊資本、股權結構、經(jīng)營范圍、經(jīng)營場所、董事、監(jiān)事、高級管理人員等事項，應當自變更決議作出之日起30日內(nèi)，向所在地省級地方金融監(jiān)督管理部門備案。（四）終止事項解散：商業(yè)保理企業(yè)因分立、合并或者出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應當依法成立清算組進行清算，并對未到期的保理業(yè)務進行妥善處理。清算結束后，應當向所在地省級地方金融監(jiān)督管理部門提交清算報告，經(jīng)批準后，向市場監(jiān)督管理部門辦理注銷登記。破產(chǎn)：商業(yè)保理企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆?，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，應當依法向人民法院申請破產(chǎn)。三、業(yè)務規(guī)則（一）業(yè)務范圍商業(yè)保理企業(yè)可以從事以下業(yè)務：保理融資；銷售分戶（分類）賬管理；應收賬款催收；非商業(yè)性壞賬擔保；客戶資信調(diào)查與評估；與商業(yè)保理相關的咨詢服務；法律法規(guī)和國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他業(yè)務。（二）業(yè)務限制禁止行為：商業(yè)保理企業(yè)不得從事吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款、受托投資等金融業(yè)務，不得從事非法集資、洗錢等違法犯罪活動。集中度管理：商業(yè)保理企業(yè)對單一債務人的保理融資余額不得超過其凈資產(chǎn)的50%，對單一關聯(lián)方的保理融資余額不得超過其凈資產(chǎn)的30%。風險準備金：商業(yè)保理企業(yè)應當按照應收賬款余額的一定比例計提風險準備金，具體比例由國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定。（三）業(yè)務流程盡職調(diào)查：商業(yè)保理企業(yè)應當對供應商和債務人的資信狀況、交易背景等進行盡職調(diào)查，確保應收賬款的真實性、合法性和有效性。合同簽訂：商業(yè)保理企業(yè)應當與供應商簽訂保理合同，明確雙方的權利和義務。應收賬款轉(zhuǎn)讓：供應商應當將應收賬款轉(zhuǎn)讓給商業(yè)保理企業(yè)，并通知債務人。融資發(fā)放：商業(yè)保理企業(yè)應當根據(jù)保理合同的約定，向供應商發(fā)放保理融資款。應收賬款管理：商業(yè)保理企業(yè)應當對受讓的應收賬款進行管理，包括監(jiān)控債務人的還款情況、催收應收賬款等?；乜钐幚恚簜鶆杖讼蛏虡I(yè)保理企業(yè)支付應收賬款后，商業(yè)保理企業(yè)應當按照保理合同的約定，將扣除保理融資款、利息、費用后的余額支付給供應商。四、風險管理（一）內(nèi)部控制商業(yè)保理企業(yè)應當建立健全內(nèi)部控制制度，包括但不限于風險管理、合規(guī)管理、財務管理、信息披露等制度，確保業(yè)務活動的合法合規(guī)和風險可控。（二）風險評估商業(yè)保理企業(yè)應當定期對業(yè)務風險進行評估，識別、計量、監(jiān)測和控制風險。風險評估應當包括信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等。（三）風險處置商業(yè)保理企業(yè)應當制定風險處置預案，明確風險處置的程序和措施。當發(fā)生重大風險事件時，應當及時向所在地省級地方金融監(jiān)督管理部門報告，并采取有效措施化解風險。五、監(jiān)督管理（一）監(jiān)督管理主體國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構負責對商業(yè)保理企業(yè)實施監(jiān)督管理。（二）監(jiān)督管理措施非現(xiàn)場監(jiān)管：國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構應當建立健全非現(xiàn)場監(jiān)管制度，通過收集、分析商業(yè)保理企業(yè)的經(jīng)營管理信息，對其風險狀況進行持續(xù)監(jiān)測和評估。現(xiàn)場檢查：國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構可以根據(jù)監(jiān)管需要，對商業(yè)保理企業(yè)進行現(xiàn)場檢查?，F(xiàn)場檢查可以采取查閱資料、談話詢問、實地查看等方式。監(jiān)管談話：國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構可以根據(jù)監(jiān)管需要，與商業(yè)保理企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級管理人員進行監(jiān)管談話，要求其就業(yè)務活動和風險管理等事項作出說明。信息披露：商業(yè)保理企業(yè)應當按照規(guī)定向社會公眾披露其基本情況、經(jīng)營狀況、風險管理等信息，提高透明度。（三）法律責任違反本辦法規(guī)定的，由國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構依照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)的規(guī)定予以處罰。商業(yè)保理企業(yè)違反本辦法規(guī)定，構成犯罪的，依法追究刑事責任。六、附則（一）解釋權本辦法由國家金融監(jiān)督管理總局負責解釋。