公司的有限責(zé)任制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及相關(guān)行業(yè)準(zhǔn)則制定，同時(shí)參照集團(tuán)母公司關(guān)于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控的統(tǒng)一要求，結(jié)合公司實(shí)際運(yùn)營(yíng)中存在的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，旨在明確有限責(zé)任制度下的組織架構(gòu)、職責(zé)分工、管控標(biāo)準(zhǔn)及運(yùn)行機(jī)制，通過(guò)系統(tǒng)化、規(guī)范化的管理手段，有效防范因權(quán)責(zé)不清、流程缺失或違規(guī)操作引發(fā)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)與法律糾紛，確保公司資產(chǎn)安全、業(yè)務(wù)合規(guī)及可持續(xù)發(fā)展。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋公司設(shè)立股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及經(jīng)營(yíng)管理層的決策與管理全過(guò)程，包括但不限于投資決策、合同履約、財(cái)務(wù)審批、資產(chǎn)處置、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易等涉及股東權(quán)益及公司債務(wù)責(zé)任的關(guān)鍵業(yè)務(wù)場(chǎng)景。第三條本制度中下列用語(yǔ)的含義：（一）“有限責(zé)任專項(xiàng)管理”指以公司股東以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任為核心原則，通過(guò)制度設(shè)計(jì)、流程管控、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與處置，明確各層級(jí)權(quán)責(zé)邊界，防止股東濫用權(quán)利、抽逃出資或逃避債務(wù)責(zé)任的管理活動(dòng)。（二）“專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)”指因股東資格認(rèn)定不明確、出資不實(shí)、抽逃出資、虛假訴訟或關(guān)聯(lián)交易不正當(dāng)?shù)刃袨椋赡軐?dǎo)致的法律糾紛、行政處罰、信用減損或債務(wù)無(wú)法清償?shù)臐撛谕{。（三）“合規(guī)要求”指公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及股東行為必須符合《公司法》關(guān)于股東權(quán)利義務(wù)、公司治理結(jié)構(gòu)及責(zé)任承擔(dān)的強(qiáng)制性規(guī)定，以及公司內(nèi)部制定的與有限責(zé)任制度相關(guān)的補(bǔ)充性規(guī)范。第四條有限責(zé)任專項(xiàng)管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則：管理范圍覆蓋所有可能引發(fā)股東責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域及決策環(huán)節(jié)，確保無(wú)死角、無(wú)空白。（二）責(zé)任到人原則：明確股東、董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員在有限責(zé)任制度下的具體義務(wù)，建立可追溯的責(zé)任鏈條。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則：優(yōu)先防控可能導(dǎo)致股東喪失有限責(zé)任保護(hù)的極端風(fēng)險(xiǎn)，如欺詐性出資、惡意逃避債務(wù)等。（四）持續(xù)改進(jìn)原則：定期評(píng)估制度有效性，根據(jù)法規(guī)變化及業(yè)務(wù)實(shí)踐動(dòng)態(tài)優(yōu)化管控措施。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)有限責(zé)任專項(xiàng)管理承擔(dān)第一責(zé)任，負(fù)責(zé)決策層對(duì)制度的頂層設(shè)計(jì)與資源保障；分管領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)直接責(zé)任，負(fù)責(zé)專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組的組建與日常工作監(jiān)督。第六條設(shè)立有限責(zé)任專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng)，成員包括財(cái)務(wù)部、法務(wù)部、審計(jì)部及業(yè)務(wù)關(guān)鍵部門負(fù)責(zé)人，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)制度執(zhí)行、重大風(fēng)險(xiǎn)處置及監(jiān)督考核工作。領(lǐng)導(dǎo)小組職能包括：（一）制定與修訂專項(xiàng)管理制度，審批重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案；（二）協(xié)調(diào)跨部門專項(xiàng)管理協(xié)作，解決執(zhí)行中的爭(zhēng)議事項(xiàng)；（三）組織年度責(zé)任評(píng)價(jià)，向決策層報(bào)告管理成效。第七條明確三類主體的職責(zé)分工：（一）牽頭部門（法務(wù)部）職責(zé)：1.統(tǒng)籌專項(xiàng)管理制度體系建設(shè)，定期組織合規(guī)培訓(xùn)；2.負(fù)責(zé)股東出資、關(guān)聯(lián)交易等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與審核；3.跟蹤監(jiān)管法規(guī)動(dòng)態(tài)，推動(dòng)制度更新。（二）專責(zé)部門（財(cái)務(wù)部、審計(jì)部）職責(zé)：1.財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)股東出資驗(yàn)證、資本公積金管理及資金審批權(quán)限監(jiān)控；2.審計(jì)部：負(fù)責(zé)專項(xiàng)管理執(zhí)行情況的獨(dú)立審計(jì)與問(wèn)題整改跟蹤。（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位職責(zé)：1.落實(shí)本領(lǐng)域股東行為規(guī)范，如確保股東及時(shí)足額繳納出資；2.開展日常風(fēng)險(xiǎn)自查，對(duì)關(guān)聯(lián)交易等敏感事項(xiàng)進(jìn)行初步判斷。第八條基層執(zhí)行崗的責(zé)任要求：（一）崗位合規(guī)承諾：新入職員工必須簽署有限責(zé)任相關(guān)合規(guī)承諾書，明確知曉股東權(quán)利義務(wù)及違規(guī)后果；（二）風(fēng)險(xiǎn)上報(bào)義務(wù)：發(fā)現(xiàn)股東抽逃出資、虛假訴訟等重大風(fēng)險(xiǎn)線索，須在X日內(nèi)逐級(jí)上報(bào)至專責(zé)部門。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第九條股東出資管理：股東必須按章程規(guī)定及時(shí)足額繳納認(rèn)繳資本，財(cái)務(wù)部建立出資到位臺(tái)賬，對(duì)逾期或不足額繳納情形啟動(dòng)違約責(zé)任追究程序。第十條關(guān)聯(lián)交易管控：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：關(guān)聯(lián)交易必須履行內(nèi)部決策程序，價(jià)格公允且不優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方條件，法務(wù)部進(jìn)行必要性審查；（二）禁止行為：嚴(yán)禁以關(guān)聯(lián)交易形式轉(zhuǎn)移公司資產(chǎn)、逃避債務(wù)或損害其他股東利益；（三）風(fēng)險(xiǎn)防控：審計(jì)部每季度抽查關(guān)聯(lián)交易合同，重點(diǎn)核查交易定價(jià)的公允性。第十一條股東資格認(rèn)定：公司設(shè)立股東名冊(cè)，記載股東出資、股權(quán)結(jié)構(gòu)及變更信息，法務(wù)部負(fù)責(zé)資格爭(zhēng)議的調(diào)解與訴訟支持。第十二條抽逃出資防控：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：股東以非貨幣財(cái)產(chǎn)出資須經(jīng)評(píng)估，資金流向需與章程約定一致，財(cái)務(wù)部建立出資真實(shí)性核查機(jī)制；（二）禁止行為：嚴(yán)禁通過(guò)虛假訴訟、虛假擔(dān)保等方式變相抽逃出資；（三）風(fēng)險(xiǎn)防控：審計(jì)部對(duì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告中的資本公積、未分配利潤(rùn)等科目進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)。第十三條公司治理結(jié)構(gòu)：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：股東會(huì)、董事會(huì)決議需符合章程規(guī)定，關(guān)聯(lián)股東回避表決；（二）禁止行為：嚴(yán)禁股東濫用股東權(quán)利干預(yù)公司正常經(jīng)營(yíng)或損害其他股東利益；（三）風(fēng)險(xiǎn)防控：監(jiān)事會(huì)每半年向決策層報(bào)告治理合規(guī)情況。第十四條虛假訴訟防范：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：涉及股東責(zé)任的訴訟須由法務(wù)部統(tǒng)一代理，確保訴訟依據(jù)充分；（二）禁止行為：嚴(yán)禁股東偽造證據(jù)或惡意提起訴訟；（三）風(fēng)險(xiǎn)防控：建立訴訟預(yù)警清單，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)案件提前介入調(diào)解。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十五條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：法務(wù)部每半年評(píng)估法規(guī)變化對(duì)公司有限責(zé)任制度的影響，修訂清單經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議后發(fā)布。第十六條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：（一）定期排查：每年X月由審計(jì)部牽頭，各部門提交股東責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)清單；（二）分級(jí)評(píng)估：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分預(yù)警級(jí)別，重大風(fēng)險(xiǎn)立即上報(bào)決策層；（三）發(fā)布通知：預(yù)警信息通過(guò)公司內(nèi)網(wǎng)發(fā)布，明確整改時(shí)限與責(zé)任人。第十七條合規(guī)審查機(jī)制：（一）嵌入節(jié)點(diǎn)：采購(gòu)招標(biāo)、對(duì)外擔(dān)保等決策需經(jīng)法務(wù)部合規(guī)審查；（二）審查標(biāo)準(zhǔn)：審查意見(jiàn)作為決策前置條件，未經(jīng)審查的業(yè)務(wù)不得實(shí)施；（三）記錄保存：審查文件歸檔至業(yè)務(wù)檔案，保存期限不少于X年。第十八條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)處置：由專責(zé)部門制定整改方案，業(yè)務(wù)部門落實(shí)；（二）重大風(fēng)險(xiǎn)處置：成立應(yīng)急小組，決策層授權(quán)專項(xiàng)處置權(quán)限；（三）上報(bào)要求：涉及股東責(zé)任的重大事件須在X小時(shí)內(nèi)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。第十九條責(zé)任追究機(jī)制：（一）違規(guī)情形：股東未按期出資、董事濫用權(quán)利等；（二）處罰標(biāo)準(zhǔn)：依據(jù)《公司法》及公司章程進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰、停權(quán)或訴訟追責(zé)；（三）聯(lián)動(dòng)機(jī)制：處罰結(jié)果同步納入績(jī)效考核與紀(jì)律處分。第二十條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：（一）年度評(píng)估：領(lǐng)導(dǎo)小組每年底匯總專項(xiàng)管理數(shù)據(jù)，編制評(píng)估報(bào)告；（二）優(yōu)化措施：針對(duì)薄弱環(huán)節(jié)修訂制度或增設(shè)管控流程；（三）驗(yàn)證機(jī)制：新措施實(shí)施后開展效果驗(yàn)證，確保問(wèn)題閉環(huán)。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十一條組織保障：決策層每年聽(tīng)取專項(xiàng)管理工作報(bào)告，審批資源投入計(jì)劃。第二十二條考核激勵(lì)機(jī)制：（一）部門考核：專項(xiàng)合規(guī)情況占部門年度評(píng)分的X%；（二）個(gè)人激勵(lì)：對(duì)發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)的員工給予獎(jiǎng)勵(lì)，金額不超過(guò)其年薪的X%；（三）評(píng)優(yōu)掛鉤：連續(xù)三年合規(guī)優(yōu)秀的部門優(yōu)先參與資源分配。第二十三條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層培訓(xùn)：決策層參與有限責(zé)任制度的決策責(zé)任培訓(xùn)；（二）一線培訓(xùn)：新員工接受股東責(zé)任合規(guī)操作培訓(xùn)，考核合格后方可上崗；（三）宣傳載體：通過(guò)內(nèi)網(wǎng)專欄、季度手冊(cè)等普及制度要點(diǎn)。第二十四條信息化支撐：（一）系統(tǒng)功能：開發(fā)股東管理模塊，自動(dòng)校驗(yàn)出資到位情況；（二）實(shí)時(shí)監(jiān)控：關(guān)聯(lián)交易系統(tǒng)記錄交易全流程，異常觸發(fā)自動(dòng)預(yù)警；（三）數(shù)據(jù)共享：與財(cái)務(wù)、審計(jì)系統(tǒng)對(duì)接，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息互聯(lián)互通。第二十五條文化建設(shè)：（一）合規(guī)手冊(cè)：編制《有限責(zé)任制度合規(guī)手冊(cè)》，人手一冊(cè)；（二）承諾書：股東簽署年度合規(guī)承諾書，存入股東檔案；（三）氛圍營(yíng)造：設(shè)立合規(guī)角，定期發(fā)布典型案例。第二十六條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告：重大風(fēng)險(xiǎn)處置完畢后X日內(nèi)提交專項(xiàng)報(bào)告；（二）年度管理報(bào)告：次年X