內設部門一崗雙責制度第一章總則第一條為貫徹落實國家相關法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管要求，進一步加強企業(yè)內部風險防控能力，規(guī)范業(yè)務操作流程，提升管理效能，同時依據集團母公司關于全面強化風險管控的指導意見及企業(yè)內部精細化管理的實際需求，特制定本制度。本制度旨在通過建立健全內設部門一崗雙責的管理體系，明確各層級、各部門及全體員工在專項管理領域的責任邊界與履職標準，有效防范化解經營風險，確保企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，涵蓋公司所有業(yè)務場景及管理活動，包括但不限于采購、財務、人力資源、項目管理、數據安全等專項管理領域。各部門及下屬單位在執(zhí)行本制度時，應結合自身業(yè)務特點制定具體實施細則，確保管理要求全面覆蓋、精準落地。第三條本制度涉及的核心術語定義如下：（一）“XX專項管理”指企業(yè)為防控特定領域風險而建立的管理體系，包括風險識別、評估、預警、處置、改進等全流程管理活動，如采購專項管理、財務專項管理、數據安全專項管理等。其外延涵蓋管理制度建設、流程規(guī)范、技術防護、人員培訓等綜合管理措施。（二）“XX風險”指企業(yè)在經營活動中可能面臨的各類潛在損失或危害，包括合規(guī)風險、財務風險、安全風險、操作風險等，具有客觀性、不確定性和可管控性特征。（三）“XX合規(guī)”指企業(yè)及員工在業(yè)務活動中嚴格遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準則及內部管理制度的行為準則，強調合法合規(guī)經營與道德規(guī)范的雙重約束。第四條專項管理應遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則：管理范圍應覆蓋所有業(yè)務領域、所有層級、所有員工，確保無死角、無盲區(qū)。（二）責任到人原則：明確各崗位的專項管理職責，建立“誰主管、誰負責，誰審批、誰負責，誰執(zhí)行、誰負責”的責任鏈條。（三）風險導向原則：聚焦高風險領域和關鍵環(huán)節(jié)，實施差異化管控措施，優(yōu)先防范重大風險。（四）持續(xù)改進原則：通過動態(tài)評估、復盤優(yōu)化，不斷完善專項管理體系，提升管理效能。第二章管理組織機構與職責第五條公司主要負責人對公司專項管理工作負總責，承擔首要領導責任，負責統(tǒng)籌部署、資源保障及重大風險事件的決策處置。分管相關業(yè)務的領導為直接責任人，負責本領域專項管理工作的組織實施、監(jiān)督考核及跨部門協調。第六條公司設立專項管理領導小組，作為專項管理工作的決策與協調機構，負責以下職能：（一）審議公司專項管理制度、重大風險防控方案及年度管理工作計劃；（二）協調解決專項管理中的跨部門爭議與重大問題；（三）對專項管理工作的有效性進行階段性評估，提出改進要求。領導小組由公司主要負責人擔任組長，分管領導擔任副組長，相關部門負責人為成員，定期召開會議（原則上每季度一次）。第七條各部門及下屬單位設立專項管理專責崗，承擔本領域的專項管理職責，包括：（一）牽頭部門（如風險管理部門）：負責專項管理制度建設、風險識別評估、監(jiān)督考核、培訓宣貫及信息匯總上報，對專項管理工作的整體性、系統(tǒng)性負責。（二）專責部門（如合規(guī)部、財務部、技術部等）：負責本領域業(yè)務操作的合規(guī)審核、流程優(yōu)化、技術防護及風險處置，對業(yè)務環(huán)節(jié)的規(guī)范性、安全性負責。（三）業(yè)務部門/下屬單位：負責落實本領域專項管理要求，開展日常風險防控、操作規(guī)范培訓及異常情況上報，對具體業(yè)務活動的合規(guī)性、風險可控性負責。第八條基層執(zhí)行崗（如操作人員、項目經理等）應履行以下合規(guī)操作責任：（一）嚴格遵守專項管理制度及操作規(guī)程，對自身行為后果負責；（二）主動識別并報告業(yè)務過程中的風險隱患，配合開展風險處置；（三）定期進行崗位合規(guī)自查，簽署合規(guī)承諾書。第三章專項管理重點內容與要求第九條采購領域：（一）合規(guī)標準：供應商準入需嚴格執(zhí)行盡職調查，包括資質審核、履約能力評估、廉潔背景核查，建立合格供應商名錄并動態(tài)更新。招標流程須符合《招標投標法》及內部采購管理辦法，確保流程公開、公平、公正，關鍵環(huán)節(jié)需留痕備案。（二）禁止行為：嚴禁關聯交易利益輸送、圍標串標、違規(guī)拆分項目、超預算采購等行為。（三）重點防控：采購需求真實性審查、價格合理性評估、合同履約風險監(jiān)控。第十條財務領域：（一）合規(guī)標準：資金審批權限需明確到崗、到事，重大支出須經集體決策；稅務處理須符合《稅收征管法》及行業(yè)政策，避免稅務風險。定期開展財務收支審計，確保賬實相符、資金安全。（二）禁止行為：嚴禁違規(guī)擔保、虛列支出、侵占挪用資金、設立賬外賬等行為。（三）重點防控：預算執(zhí)行偏差監(jiān)控、資金支付鏈條安全、財務造假風險。第十一條數據安全領域：（一）合規(guī)標準：數據采集、存儲、使用、傳輸需符合《網絡安全法》《數據安全法》要求，明確數據分類分級標準，敏感數據需脫敏處理或加密存儲。建立數據訪問權限管理體系，定期審計訪問日志。（二）禁止行為：嚴禁非法采集、泄露、篡改個人及商業(yè)數據，嚴禁擅自對外提供數據訪問權限。（三）重點防控：數據泄露風險、非法訪問風險、數據完整性破壞風險。第十二條人力資源管理：（一）合規(guī)標準：招聘需遵循公平競爭原則，嚴禁設置歧視性條件；薪酬發(fā)放須符合《勞動合同法》及薪酬保密制度；員工離職需嚴格履行保密協議及競業(yè)限制協議（如適用）。（二）禁止行為：嚴禁招聘禁入人員、強制加班未合規(guī)補償、違規(guī)處置員工個人信息。（三）重點防控：用工合規(guī)風險、薪酬保密風險、勞動爭議風險。第十三條項目管理領域：（一）合規(guī)標準：項目立項需論證必要性、可行性，預算編制須科學合理；項目執(zhí)行過程需按計劃推進，重大變更需履行審批程序；項目驗收需嚴格考核，確保質量達標。（二）禁止行為：嚴禁超概算、進度嚴重滯后、質量缺陷、違規(guī)分包轉包。（三）重點防控：項目成本失控風險、進度延誤風險、質量安全隱患風險。第十四條內部控制領域：（一）合規(guī)標準：關鍵業(yè)務流程（如審批、對賬、盤點）須設置制衡機制，定期開展內控自評；財務、采購、技術等核心領域需實施重點監(jiān)控。（二）禁止行為：嚴禁越權審批、職責交叉不清、內控缺陷未及時整改。（三）重點防控：授權濫用風險、流程缺陷風險、內控失效風險。第十五條知識產權領域：（一）合規(guī)標準：研發(fā)成果需及時申請專利或登記軟著，業(yè)務合作需簽訂知識產權條款；對外提供技術支持需評估侵權風險。（二）禁止行為：嚴禁侵犯他人知識產權、擅自將職務成果轉為個人所有。（三）重點防控：侵權糾紛風險、職務成果流失風險、技術保密風險。第十六條安全生產領域：（一）合規(guī)標準：生產場所須符合消防、環(huán)保、職業(yè)健康要求，定期開展安全檢查；高風險作業(yè)需嚴格執(zhí)行審批制度，配備必要防護措施。（二）禁止行為：嚴禁違章指揮、違規(guī)操作、隱患整改不及時。（三）重點防控：火災爆炸風險、環(huán)境污染風險、職業(yè)傷害風險。第四章專項管理運行機制第十七條制度動態(tài)更新機制：公司每年第一季度組織專項管理制度評估，結合國家政策變化、行業(yè)監(jiān)管要求、業(yè)務發(fā)展情況及風險事件教訓，及時修訂完善相關條款，確保制度的時效性、適用性。第十八條風險識別預警機制：各部門每季度末開展專項風險排查，形成風險清單并逐級上報；風險管理部門對風險清單進行匯總評估，劃分為一般風險、較大風險、重大風險，并向領導小組及相關部門發(fā)布預警通知。第十九條合規(guī)審查機制：將專項審查嵌入業(yè)務流程關鍵節(jié)點，包括但不限于：（一）采購領域：采購需求、招標文件、合同條款需經合規(guī)部門預審；（二）財務領域：預算調整、大額資金支付需經財務部門復核；（三）項目領域：項目變更、分包轉包需經項目管理部審批。明確“未經合規(guī)審查，不得實施”的剛性要求，并建立審查記錄臺賬。第二十條風險應對機制：根據風險等級啟動分級處置預案：（一）一般風險：由業(yè)務部門自行處置，定期上報處置結果；（二）較大風險：由牽頭部門牽頭協調處置，必要時上報領導小組決策；（三）重大風險：立即啟動應急預案，成立專項工作組，跨部門協同處置，重大事件需及時上報監(jiān)管機構及公司決策層。第二十一條責任追究機制：對違規(guī)行為界定如下處罰標準：（一）輕微違規(guī)：通報批評、責令整改；（二）一般違規(guī)：取消評優(yōu)資格、扣減績效分數；（三）嚴重違規(guī)：降級、撤職，構成犯罪的移交司法機關處理。建立違規(guī)行為臺賬，實施閉環(huán)管理。第二十二條評估改進機制：每年12月組織專項管理有效性評估，通過問卷調查、訪談、數據分析等方式收集反饋，形成評估報告并納入部門績效考核；對發(fā)現的流程漏洞、制度缺陷及時優(yōu)化，確保管理體系的持續(xù)完善。第五章專項管理保障措施第二十三條組織保障：各級領導干部應履行“一崗雙責”，既要抓好業(yè)務發(fā)展，又要抓好專項管理，將管理要求納入部門年度工作計劃，定期聽取匯報并督促落實。第二十四條考核激勵機制：將專項合規(guī)情況納入部門及個人的年度考核范圍，考核結果與績效獎金、評優(yōu)評先直接掛鉤；對專項管理突出的部門和個人給予獎勵，對履職不力的進行約談或問責。第二十五條培訓宣傳機制：分層級開展專項培訓，包括：（一）管理層：合規(guī)履職培訓，重點掌握風險管理、制度審批職責；（二）專責崗：專業(yè)技能培訓，如采購盡職調查、財務合規(guī)操作；（三）一線員工：操作規(guī)范培訓，通過案例教學、考試等方式強化意識。第二十六條信息化支撐：利用信息系統(tǒng)實現專項管理流程自動化，如：（一）采購系統(tǒng)：自動校驗供應商資質、預算匹配度；（二）財務系統(tǒng)：智能監(jiān)控資金支付鏈條，自動生成審計底稿；（三）數據管理系統(tǒng)：實時監(jiān)控數據訪問日志，異常行為自動告警。第二十七條文化建設：通過以下措施營造合規(guī)氛圍：（一）編制專項合規(guī)手冊，明確各領域紅線底線；（二）簽訂全員合規(guī)承諾書，增強責任意識；（三）設立合規(guī)舉報渠道，鼓勵員工監(jiān)督違規(guī)行為。第二十八條報告制度：建立專項管理報告體系，包括：（一）風險事件報告：重大風險事件須在2小時內上報至牽頭部門，24小時內提交初