PAGE衛(wèi)生院資產(chǎn)安全管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)衛(wèi)生院資產(chǎn)安全管理，規(guī)范資產(chǎn)使用行為，確保資產(chǎn)的安全、完整，提高資產(chǎn)使用效益，保障衛(wèi)生院各項(xiàng)工作的順利開(kāi)展，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本衛(wèi)生院實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于衛(wèi)生院內(nèi)所有固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)及無(wú)形資產(chǎn)的管理。包括房屋及建筑物、設(shè)備、藥品、材料、辦公用品、債權(quán)債務(wù)等各類(lèi)資產(chǎn)。（三）基本原則1.安全第一原則：始終將資產(chǎn)安全放在首位，采取有效措施防范資產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)。2.規(guī)范管理原則：嚴(yán)格按照國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，建立健全資產(chǎn)管理制度，規(guī)范資產(chǎn)購(gòu)置、驗(yàn)收、使用、保管、處置等各環(huán)節(jié)流程。3.責(zé)任明確原則：明確各部門(mén)和人員在資產(chǎn)安全管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人，確保資產(chǎn)管理工作有序進(jìn)行。4.效益優(yōu)先原則：合理配置資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效率，充分發(fā)揮資產(chǎn)在醫(yī)療服務(wù)、科研教學(xué)等方面的作用，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)效益最大化。二、資產(chǎn)安全管理職責(zé)分工（一）資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組成立以衛(wèi)生院院長(zhǎng)為組長(zhǎng)，各相關(guān)職能部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員的資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組。負(fù)責(zé)全面領(lǐng)導(dǎo)和決策衛(wèi)生院資產(chǎn)安全管理工作，審議資產(chǎn)管理制度、年度資產(chǎn)預(yù)算、重大資產(chǎn)處置事項(xiàng)等。（二）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)制定資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理制度，對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)一核算和監(jiān)督。2.參與資產(chǎn)購(gòu)置、驗(yàn)收、處置等環(huán)節(jié)的審核，負(fù)責(zé)資產(chǎn)價(jià)值的確認(rèn)和賬務(wù)處理。3.定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，核對(duì)賬目，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。4.分析資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況，為資產(chǎn)管理提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持和決策建議。（三）設(shè)備管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)制定設(shè)備管理制度和操作規(guī)程，組織設(shè)備的采購(gòu)、驗(yàn)收、安裝調(diào)試、維修保養(yǎng)等工作。2.建立設(shè)備臺(tái)賬，記錄設(shè)備的基本信息、使用狀況、維修記錄等，定期對(duì)設(shè)備進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)。3.監(jiān)督設(shè)備使用人員正確操作設(shè)備，確保設(shè)備安全運(yùn)行，提高設(shè)備使用效率。4.負(fù)責(zé)提出設(shè)備報(bào)廢、更新等處置意見(jiàn)，報(bào)資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批。（四）物資管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)制定物資管理制度，組織物資的采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù)、保管、發(fā)放等工作。2.建立物資臺(tái)賬，分類(lèi)核算物資的收發(fā)存情況，定期進(jìn)行物資清查盤(pán)點(diǎn)。3.確保物資儲(chǔ)存安全，防止物資損壞、變質(zhì)、丟失等情況發(fā)生。4.根據(jù)臨床需求和庫(kù)存情況，合理控制物資庫(kù)存水平，避免積壓和浪費(fèi)。（五）使用部門(mén)1.負(fù)責(zé)本部門(mén)資產(chǎn)的日常管理和使用，制定本部門(mén)資產(chǎn)使用細(xì)則，落實(shí)資產(chǎn)安全管理責(zé)任。2.督促本部門(mén)人員正確使用和愛(ài)護(hù)資產(chǎn)，做好資產(chǎn)的日常維護(hù)保養(yǎng)工作，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告。3.配合資產(chǎn)管理部門(mén)進(jìn)行資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)，提供資產(chǎn)使用情況相關(guān)資料。4.參與本部門(mén)資產(chǎn)的報(bào)廢、處置等工作。三、資產(chǎn)購(gòu)置管理（一）購(gòu)置計(jì)劃1.各使用部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要和資產(chǎn)實(shí)際狀況，每年定期編制資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃，詳細(xì)說(shuō)明購(gòu)置資產(chǎn)的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途、預(yù)計(jì)金額等。2.資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃應(yīng)經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后報(bào)設(shè)備管理部門(mén)或物資管理部門(mén)匯總。設(shè)備管理部門(mén)和物資管理部門(mén)對(duì)各部門(mén)上報(bào)的購(gòu)置計(jì)劃進(jìn)行綜合平衡，結(jié)合衛(wèi)生院預(yù)算安排和資產(chǎn)存量情況，編制衛(wèi)生院年度資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算草案，報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)審核。3.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)衛(wèi)生院整體財(cái)務(wù)狀況和發(fā)展規(guī)劃，對(duì)資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算草案進(jìn)行審核，提出調(diào)整意見(jiàn)，報(bào)資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過(guò)后下達(dá)各部門(mén)執(zhí)行。（二）采購(gòu)流程1.設(shè)備采購(gòu)：設(shè)備管理部門(mén)根據(jù)批準(zhǔn)的購(gòu)置計(jì)劃，按照政府采購(gòu)相關(guān)規(guī)定和衛(wèi)生院內(nèi)部采購(gòu)流程，組織設(shè)備采購(gòu)。對(duì)于納入政府采購(gòu)目錄或達(dá)到政府采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)備，必須進(jìn)行政府采購(gòu)。采購(gòu)過(guò)程中，應(yīng)通過(guò)招標(biāo)、詢(xún)價(jià)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等方式選擇具有良好信譽(yù)和資質(zhì)的供應(yīng)商，確保采購(gòu)設(shè)備的質(zhì)量和性能符合要求。簽訂采購(gòu)合同前，設(shè)備管理部門(mén)應(yīng)會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)對(duì)合同條款進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核合同價(jià)格、付款方式、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款，確保合同合法合規(guī)、公平合理。2.物資采購(gòu)：物資管理部門(mén)根據(jù)批準(zhǔn)的購(gòu)置計(jì)劃，負(fù)責(zé)組織物資采購(gòu)。物資采購(gòu)應(yīng)遵循公開(kāi)、公平、公正的原則，選擇合適的采購(gòu)方式。采購(gòu)物資時(shí)，應(yīng)建立供應(yīng)商評(píng)估機(jī)制，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量等進(jìn)行評(píng)估，選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商。物資采購(gòu)合同簽訂前，物資管理部門(mén)應(yīng)會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)對(duì)合同條款進(jìn)行審核，確保合同內(nèi)容符合要求。（三）驗(yàn)收管理1.設(shè)備到貨后，設(shè)備管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)組織相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)包括設(shè)備管理部門(mén)人員、使用部門(mén)人員、專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員等。驗(yàn)收內(nèi)容包括設(shè)備的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、外觀質(zhì)量、技術(shù)性能、隨機(jī)附件及資料等。2.驗(yàn)收合格的設(shè)備，由驗(yàn)收人員簽署驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并辦理入庫(kù)手續(xù)。驗(yàn)收不合格的設(shè)備，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商解決，要求供應(yīng)商更換或退貨等。3.物資到貨后，物資管理部門(mén)應(yīng)組織驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括物資的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等。驗(yàn)收合格的物資辦理入庫(kù)手續(xù)，驗(yàn)收不合格的物資按規(guī)定處理。四、資產(chǎn)使用管理（一）使用登記1.資產(chǎn)投入使用前，使用部門(mén)應(yīng)到設(shè)備管理部門(mén)或物資管理部門(mén)辦理資產(chǎn)領(lǐng)用手續(xù)，領(lǐng)取資產(chǎn)使用登記卡片或相關(guān)臺(tái)賬記錄。2.使用登記卡片或臺(tái)賬應(yīng)詳細(xì)記錄資產(chǎn)的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、領(lǐng)用時(shí)間、使用部門(mén)、使用人員等信息。3.資產(chǎn)使用過(guò)程中，使用人員如有變動(dòng)，應(yīng)及時(shí)辦理資產(chǎn)交接手續(xù)，并在使用登記卡片或臺(tái)賬上注明交接情況。（二）操作規(guī)程1.設(shè)備管理部門(mén)和物資管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)各類(lèi)資產(chǎn)的特點(diǎn)和使用要求，制定相應(yīng)的操作規(guī)程，并發(fā)放給使用部門(mén)和使用人員。2.使用人員必須嚴(yán)格按照操作規(guī)程使用資產(chǎn)，不得擅自更改操作方法或違規(guī)操作。3.設(shè)備管理部門(mén)和物資管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)使用人員進(jìn)行操作規(guī)程培訓(xùn)，確保使用人員熟悉操作規(guī)程，正確使用資產(chǎn)。（三）維護(hù)保養(yǎng)1.使用部門(mén)負(fù)責(zé)資產(chǎn)的日常維護(hù)保養(yǎng)工作，制定資產(chǎn)維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃，并組織實(shí)施。2.設(shè)備管理部門(mén)和物資管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)資產(chǎn)維護(hù)保養(yǎng)情況進(jìn)行檢查和指導(dǎo)，確保資產(chǎn)維護(hù)保養(yǎng)工作落實(shí)到位。3.對(duì)于大型設(shè)備或關(guān)鍵設(shè)備，應(yīng)建立專(zhuān)門(mén)的維護(hù)保養(yǎng)檔案，記錄設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)的時(shí)間、內(nèi)容、維修更換部件等信息。（四）安全管理1.衛(wèi)生院應(yīng)加強(qiáng)資產(chǎn)安全管理，制定資產(chǎn)安全管理制度和應(yīng)急預(yù)案，確保資產(chǎn)在使用過(guò)程中的安全。2.使用部門(mén)應(yīng)教育和督促本部門(mén)人員增強(qiáng)安全意識(shí)，做好資產(chǎn)安全防范工作，防止資產(chǎn)被盜、被搶、損壞、丟失等情況發(fā)生。3.對(duì)于涉及危險(xiǎn)化學(xué)品、易燃易爆物品等特殊資產(chǎn)，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)安全規(guī)定進(jìn)行管理，確保使用安全。五、資產(chǎn)保管管理（一）倉(cāng)庫(kù)管理1.物資管理部門(mén)應(yīng)設(shè)置專(zhuān)門(mén)的倉(cāng)庫(kù)，負(fù)責(zé)物資的保管工作。倉(cāng)庫(kù)應(yīng)具備良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等條件。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)按照物資類(lèi)別、規(guī)格型號(hào)等進(jìn)行分類(lèi)存放，做到擺放整齊、標(biāo)識(shí)清晰。3.建立物資出入庫(kù)管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行物資出入庫(kù)手續(xù)。物資入庫(kù)時(shí)，應(yīng)核對(duì)物資的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等，確保入庫(kù)物資符合要求；物資出庫(kù)時(shí)，應(yīng)憑審批后的領(lǐng)料單發(fā)放，確保物資發(fā)放準(zhǔn)確無(wú)誤。4.定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)物資進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。發(fā)現(xiàn)物資盤(pán)盈、盤(pán)虧、毀損等情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)相關(guān)部門(mén)處理。（二）設(shè)備存放1.設(shè)備管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)設(shè)備的特點(diǎn)和使用要求，合理安排設(shè)備存放地點(diǎn)。對(duì)于大型設(shè)備或精密設(shè)備，應(yīng)設(shè)置專(zhuān)門(mén)的設(shè)備存放區(qū)域，并采取相應(yīng)的防護(hù)措施。2.設(shè)備存放區(qū)域應(yīng)保持清潔、整齊，設(shè)備應(yīng)擺放有序，便于檢查、維護(hù)和操作。3.建立設(shè)備存放登記制度，記錄設(shè)備存放地點(diǎn)、存放時(shí)間等信息。六、資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)管理（一）清查盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃1.財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)同設(shè)備管理部門(mén)、物資管理部門(mén)等相關(guān)部門(mén)，每年制定資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，明確清查盤(pán)點(diǎn)的范圍、內(nèi)容、時(shí)間、人員等。2.資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)報(bào)資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后實(shí)施。（二）清查盤(pán)點(diǎn)實(shí)施1.按照資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，組織相關(guān)人員對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)。清查盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)包括財(cái)務(wù)人員、設(shè)備管理人員、物資管理人員、使用部門(mén)人員等。2.清查盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)采用實(shí)地盤(pán)點(diǎn)、核對(duì)賬目等方法，對(duì)資產(chǎn)的數(shù)量、質(zhì)量、使用狀況等進(jìn)行全面清查。3.對(duì)于清查盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)盤(pán)盈、盤(pán)虧、毀損等情況，應(yīng)詳細(xì)記錄，并查明原因，提出處理意見(jiàn)。（三）清查盤(pán)點(diǎn)報(bào)告1.清查盤(pán)點(diǎn)工作結(jié)束后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)會(huì)同相關(guān)部門(mén)編制資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括清查盤(pán)點(diǎn)的基本情況、資產(chǎn)清查結(jié)果、盤(pán)盈盤(pán)虧及毀損原因分析、處理建議等。2.資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)報(bào)告經(jīng)資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組審核后，報(bào)上級(jí)主管部門(mén)備案。3.根據(jù)資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，對(duì)資產(chǎn)管理制度和相關(guān)流程進(jìn)行評(píng)估和完善，及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)賬目，確保賬實(shí)相符。七、資產(chǎn)處置管理（一）處置范圍1.已達(dá)到規(guī)定使用年限且無(wú)法繼續(xù)使用的資產(chǎn)。2.因技術(shù)進(jìn)步等原因，已被淘汰或不宜繼續(xù)使用的資產(chǎn)。3.因自然災(zāi)害、意外事故等原因造成毀損、滅失的資產(chǎn)。4.盤(pán)虧、呆賬及非正常損失的資產(chǎn)。5.閑置或不需用的資產(chǎn)。6.其他按規(guī)定需要處置的資產(chǎn)。（二）處置程序1.使用部門(mén)提出資產(chǎn)處置申請(qǐng)，詳細(xì)說(shuō)明資產(chǎn)處置原因、資產(chǎn)名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、購(gòu)置時(shí)間、賬面價(jià)值等情況，并填寫(xiě)資產(chǎn)處置申請(qǐng)表。2.設(shè)備管理部門(mén)或物資管理部門(mén)對(duì)使用部門(mén)提交的資產(chǎn)處置申請(qǐng)進(jìn)行審核，核實(shí)資產(chǎn)狀況，提出處置意見(jiàn)。3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)資產(chǎn)處置申請(qǐng)進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)資產(chǎn)賬面價(jià)值及處置價(jià)格等財(cái)務(wù)信息。4.資產(chǎn)處置申請(qǐng)經(jīng)設(shè)備管理部門(mén)、物資管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)審核通過(guò)后，報(bào)資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批。對(duì)于重大資產(chǎn)處置事項(xiàng)，需經(jīng)上級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)。5.根據(jù)資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組或上級(jí)主管部門(mén)的審批意見(jiàn)，由設(shè)備管理部門(mén)或物資管理部門(mén)組織實(shí)施資產(chǎn)處置。資產(chǎn)處置方式包括報(bào)廢、出售、捐贈(zèng)、調(diào)撥等。6.資產(chǎn)處置過(guò)程中，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行評(píng)估作價(jià)，確保資產(chǎn)處置價(jià)格合理、公正。對(duì)于出售資產(chǎn)，應(yīng)通過(guò)招標(biāo)、拍賣(mài)等方式進(jìn)行，確保處置過(guò)程公開(kāi)透明。7.資產(chǎn)處置完成后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，核銷(xiāo)相關(guān)資產(chǎn)賬目。設(shè)備管理部門(mén)和物資管理部門(mén)應(yīng)更新資產(chǎn)臺(tái)賬，確保資產(chǎn)信息準(zhǔn)確。八、資產(chǎn)信息化管理（一）資產(chǎn)信息系統(tǒng)建設(shè)1.衛(wèi)生院應(yīng)建立資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)信息的集中管理和動(dòng)態(tài)更新。2.資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)應(yīng)涵蓋資產(chǎn)購(gòu)置、驗(yàn)收、使用、保管、清查盤(pán)點(diǎn)、處置等各環(huán)節(jié)信息，具備資產(chǎn)信息查詢(xún)、統(tǒng)計(jì)分析、預(yù)警提示等功能。（二）數(shù)據(jù)錄入與維護(hù)1.設(shè)備管理部門(mén)、物資管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)資產(chǎn)信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)錄入和維護(hù)工作。2.資產(chǎn)信息錄入應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整，確保資產(chǎn)信息與實(shí)際情況一致。資產(chǎn)信息發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)及時(shí)在系統(tǒng)中進(jìn)行更新。（三）信息利用1.利用資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)提供的信息，定期生成資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表和分析報(bào)告，為資產(chǎn)管理決策提供數(shù)據(jù)支持。2.通過(guò)資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)的預(yù)警提示功能，及時(shí)發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)使用異常、超期未清查等情況，督促相關(guān)部門(mén)及時(shí)處理，確保資產(chǎn)安全管理。九、監(jiān)督檢查與獎(jiǎng)懲（一）監(jiān)督檢查1.資產(chǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組定期對(duì)衛(wèi)生院資產(chǎn)安全管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括資產(chǎn)管理制度執(zhí)行情況、資產(chǎn)購(gòu)置、使用、保管、處置等各環(huán)節(jié)工作情況、資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)情況等。2.財(cái)務(wù)部門(mén)、設(shè)備管理部門(mén)、物資管理部門(mén)等相關(guān)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)本部門(mén)及下屬部門(mén)資產(chǎn)安全管理工作進(jìn)行自查自糾，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。3.對(duì)于