2026年三重一大決策制度實(shí)施辦法例文第一章總則1.1制定依據(jù)本辦法依據(jù)《中國共產(chǎn)黨章程》《中華人民共和國公司法》《國有企業(yè)公司章程指引》《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見》（中辦發(fā)〔2010〕17號(hào)）以及《2026年國務(wù)院國資委第8號(hào)令》制定，適用于××集團(tuán)有限公司（以下簡稱“集團(tuán)”）及其所屬全資、控股、實(shí)際管理子公司。1.2適用邊界凡涉及集團(tuán)及子公司“重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排、大額度資金運(yùn)作”事項(xiàng)，無論金額大小、層級(jí)高低、資金來源、項(xiàng)目性質(zhì)，均須納入本辦法管理。境外項(xiàng)目、基金投資、SPV平臺(tái)、合伙制基金等特殊載體，同步參照本辦法執(zhí)行，如與所在地法律沖突，按“就高不就低”原則報(bào)批。1.3基本原則（1）黨委“把方向、管大局、促落實(shí)”原則；（2）董事會(huì)“定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險(xiǎn)”原則；（3）經(jīng)理層“謀經(jīng)營、強(qiáng)管理、抓落實(shí)”原則；（4）未履行程序，任何個(gè)人不得提前對(duì)外作出承諾或簽署具有法律效力的文件；（5）全程留痕、終身追溯、責(zé)任到人。第二章事項(xiàng)清單與分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)2.1重大決策事項(xiàng)（1）公司章程修訂、注冊(cè)資本變更、合并分立、解散清算、改制上市；（2）五年發(fā)展戰(zhàn)略、三年滾動(dòng)規(guī)劃、年度經(jīng)營計(jì)劃、預(yù)算方案及調(diào)整；（3）重大會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更，重大減值準(zhǔn)備計(jì)提與轉(zhuǎn)回；（4）重大對(duì)外擔(dān)保、捐贈(zèng)、贊助，單筆或累計(jì)金額≥集團(tuán)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)0.5%；（5）重大法律糾紛處理方案，標(biāo)的金額≥5000萬元或可能引發(fā)群體性事件。2.2重要人事任免（1）集團(tuán)黨委管理的中層正職及以上干部、子公司領(lǐng)導(dǎo)班子、委派財(cái)務(wù)總監(jiān)、外派董事監(jiān)事；（2）首席科學(xué)家、首席合規(guī)官、首席安全風(fēng)險(xiǎn)官等關(guān)鍵崗位；（3）境外機(jī)構(gòu)中方負(fù)責(zé)人、掌握核心商業(yè)秘密人員；（4）一次性提拔或調(diào)整干部人數(shù)超過同級(jí)職數(shù)10%的批量任免。2.3重大項(xiàng)目安排（1）固定資產(chǎn)投資單項(xiàng)≥2億元或超可研批復(fù)10%以上的調(diào)整；（2）股權(quán)投資項(xiàng)目單項(xiàng)≥1億元或持股比例≥5%且交易對(duì)價(jià)≥5000萬元；（3）境外投資項(xiàng)目，無論金額大??；（4）研發(fā)項(xiàng)目預(yù)算≥5000萬元且周期≥3年；（5）PPP、BOT、EPC+F等帶融資屬性的項(xiàng)目。2.4大額度資金運(yùn)作（1）集團(tuán)本部及子公司單日對(duì)外支付≥1億元；（2）境外資金調(diào)撥≥500萬美元；（3）金融衍生品、結(jié)構(gòu)化理財(cái)、二級(jí)市場股票買賣單筆≥5000萬元；（4）對(duì)外借款、委托貸款、資金拆借單筆≥集團(tuán)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)1%；（5）年度對(duì)外捐贈(zèng)、贊助預(yù)算總額≥1000萬元。第三章決策主體與職責(zé)邊界3.1黨委會(huì)（1）前置研究討論所有“三重一大”事項(xiàng)，重點(diǎn)審查政治方向、政策合規(guī)、廉潔風(fēng)險(xiǎn)；（2）對(duì)董事會(huì)、經(jīng)理層擬決策方案出具書面意見，意見包括“同意、原則同意、暫緩、不同意”四類；（3）對(duì)重大人事任免事項(xiàng)行使把關(guān)權(quán)，未經(jīng)黨委會(huì)討論不上會(huì)。3.2董事會(huì)（1）在黨委會(huì)前置程序后，行使法定決策權(quán)；（2）對(duì)超授權(quán)事項(xiàng)作出決議，授權(quán)清單每年3月更新一次；（3）下設(shè)戰(zhàn)略與投資、審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)、薪酬與考核三個(gè)專門委員會(huì)，對(duì)重大事項(xiàng)進(jìn)行專業(yè)審查；（4）董事會(huì)會(huì)議須有過半數(shù)董事出席，重大事項(xiàng)須三分之二以上董事同意方可通過。3.3經(jīng)理層（1）負(fù)責(zé)擬訂方案、開展可研、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、商務(wù)談判；（2）對(duì)董事會(huì)授權(quán)額度內(nèi)事項(xiàng)行使決策權(quán)，授權(quán)額度每年由董事會(huì)下達(dá)；（3）建立“三重一大”事項(xiàng)臺(tái)賬，每月向董事會(huì)、黨委會(huì)同步報(bào)送進(jìn)展；（4）對(duì)決策執(zhí)行結(jié)果負(fù)主體責(zé)任，接受巡視巡察、審計(jì)、合規(guī)檢查。3.4監(jiān)事會(huì)（1）列席董事會(huì)、經(jīng)理辦公會(huì)，對(duì)決策程序合規(guī)性進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督；（2）對(duì)發(fā)現(xiàn)的程序瑕疵、風(fēng)險(xiǎn)隱患可當(dāng)場提出質(zhì)詢，要求補(bǔ)充材料或暫緩表決；（3）每季度向集團(tuán)黨委、國資委書面報(bào)告監(jiān)督情況。第四章程序流程與操作指引4.1議題提出（1）責(zé)任部門填寫《“三重一大”事項(xiàng)立項(xiàng)表》，包括事項(xiàng)名稱、背景、金額、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)依據(jù)、所需決策層級(jí)；（2）立項(xiàng)表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，3個(gè)工作日內(nèi)報(bào)集團(tuán)辦公室（黨辦）匯總；（3）黨辦每周一將收集議題提交黨委書記審定，納入黨委會(huì)議程庫。4.2可行性研究（1）固定資產(chǎn)投資：由戰(zhàn)略投資部牽頭，委托具有甲級(jí)資質(zhì)的第三方設(shè)計(jì)院編制可研，須包含技術(shù)、市場、財(cái)務(wù)、法律、環(huán)保、社穩(wěn)、廉潔七類風(fēng)險(xiǎn)分析；（2）股權(quán)并購：由資本運(yùn)營部牽頭，聘請(qǐng)券商、律所、會(huì)所、評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行盡職調(diào)查，出具紅、黃、綠三色風(fēng)險(xiǎn)清單；（3）境外項(xiàng)目：須增加國別風(fēng)險(xiǎn)、制裁合規(guī)、匯率對(duì)沖、退出通道、領(lǐng)事保護(hù)五專項(xiàng)報(bào)告；（4）可研報(bào)告須同步提交信息中心進(jìn)行數(shù)據(jù)交叉驗(yàn)證，防止參數(shù)造假。4.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（1）建立“1+4”風(fēng)險(xiǎn)模型：1個(gè)總風(fēng)險(xiǎn)矩陣+市場、技術(shù)、財(cái)務(wù)、法律4個(gè)分矩陣；（2）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分為極高、高、中、低四檔，極高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)須額外提交專項(xiàng)緩釋方案；（3）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告須由風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部負(fù)責(zé)人、外聘專家、總法律顧問三方聯(lián)簽。4.4合法合規(guī)審查（1）總法律顧問及法務(wù)部出具《法律意見書》，須逐項(xiàng)對(duì)照《民法典》《招標(biāo)投標(biāo)法》《數(shù)據(jù)安全法》《反外國制裁法》等最新條款；（2）涉及反壟斷、國家安全審查、出口管制、行業(yè)準(zhǔn)入的，須提前向國家主管部門申報(bào)；（3）法務(wù)部建立“紅線條款庫”，出現(xiàn)觸碰紅線事項(xiàng)，實(shí)行一票否決。4.5黨委會(huì)前置討論（1）會(huì)議通知須提前48小時(shí)送達(dá)全體黨委委員，材料同步加密上傳“黨委云會(huì)議”系統(tǒng)；（2）黨委書記末位發(fā)言，黨委委員逐一表態(tài)，記錄員全程速錄并生成PDF加密版紀(jì)要；（3）對(duì)“原則同意”事項(xiàng)，須明確修改條款、責(zé)任部門、二次上會(huì)時(shí)間；（4）紀(jì)要須在會(huì)后24小時(shí)內(nèi)報(bào)國資委黨建工作局備案。4.6董事會(huì)決策（1）董事會(huì)材料須包含黨委會(huì)意見、可研、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、法律意見、審計(jì)意見、監(jiān)事會(huì)意見六件套；（2）獨(dú)立董事須發(fā)表獨(dú)立意見，并記入會(huì)議記錄；（3）現(xiàn)場表決采用電子投票系統(tǒng)，投票記錄加密后存入“三重一大”區(qū)塊鏈存證平臺(tái)；（4）董事會(huì)決議公告須在指定媒體披露，同步在集團(tuán)官網(wǎng)、公眾號(hào)發(fā)布，接受社會(huì)監(jiān)督。4.7經(jīng)理層執(zhí)行（1）責(zé)任部門根據(jù)決議編制《執(zhí)行任務(wù)書》，明確里程碑、責(zé)任人、預(yù)算、節(jié)點(diǎn)、考核指標(biāo)；（2）建立“紅黃綠燈”預(yù)警機(jī)制，偏差≥5%觸發(fā)黃燈，≥10%觸發(fā)紅燈，紅燈事項(xiàng)立即向董事會(huì)報(bào)告；（3）所有合同須使用集團(tuán)標(biāo)準(zhǔn)文本庫，非標(biāo)條款須法務(wù)部復(fù)核；（4）資金支付須走“銀企直聯(lián)+財(cái)務(wù)共享”雙通道，付款指令與決議、合同、發(fā)票、驗(yàn)收單四單匹配。4.8監(jiān)督評(píng)價(jià)（1）審計(jì)部開展決策專項(xiàng)審計(jì)，重點(diǎn)核查程序合規(guī)性、執(zhí)行有效性、效益實(shí)現(xiàn)度；（2）建立“三重一大”后評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)庫，項(xiàng)目竣工或股權(quán)退出后6個(gè)月內(nèi)完成后評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果與負(fù)責(zé)人績效年薪掛鉤30%；（3）巡視巡察、紀(jì)檢監(jiān)察、職工監(jiān)事、職代會(huì)均可對(duì)決策執(zhí)行進(jìn)行質(zhì)詢，被質(zhì)詢?nèi)隧氃?個(gè)工作日內(nèi)書面答復(fù)；（4）對(duì)違規(guī)決策造成損失的，啟動(dòng)“損失追繳+責(zé)任倒查+終身禁入”三位一體問責(zé)。第五章授權(quán)清單與額度管理5.1董事會(huì)授權(quán)經(jīng)理層清單（1）固定資產(chǎn)投資：單項(xiàng)金額≤1億元且不超過年度預(yù)算10%；（2）股權(quán)投資：單項(xiàng)金額≤5000萬元且持股比例≤3%；（3）對(duì)外捐贈(zèng)：單筆≤100萬元且年度累計(jì)≤500萬元；（4）金融投資：二級(jí)市場股票、基金、債券單筆≤3000萬元；（5）授權(quán)事項(xiàng)須經(jīng)理辦公會(huì)集體決策，不得轉(zhuǎn)授權(quán)。5.2授權(quán)動(dòng)態(tài)調(diào)整（1）每年3月董事會(huì)根據(jù)上年審計(jì)結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)事件、行業(yè)波動(dòng)調(diào)整授權(quán)額度；（2）出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)事件、重大虧損、重大合規(guī)事件，董事會(huì)可即時(shí)凍結(jié)授權(quán)；（3）授權(quán)清單須在集團(tuán)OA系統(tǒng)公示，接受全員監(jiān)督。第六章信息化與數(shù)據(jù)治理6.1系統(tǒng)架構(gòu)（1）建設(shè)“1+3”平臺(tái)：1個(gè)“三重一大”管理駕駛艙+決策流程、監(jiān)督評(píng)價(jià)、制度知識(shí)3個(gè)子系統(tǒng)；（2）與財(cái)務(wù)共享、合同管理、資金系統(tǒng)、投資系統(tǒng)、人力系統(tǒng)、審計(jì)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)API級(jí)打通；（3）采用國密算法加密，所有附件、會(huì)議紀(jì)要、投票記錄實(shí)時(shí)上鏈，哈希值同步存證至國資委節(jié)點(diǎn)。6.2數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)（1）事項(xiàng)編碼采用“年度+單位+類別+序號(hào)”10位組合，確保全集團(tuán)唯一；（2）金額單位統(tǒng)一為人民幣萬元，境外項(xiàng)目按月末央行中間價(jià)折算；（3）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、決策結(jié)果、執(zhí)行進(jìn)度、后評(píng)價(jià)得分四類數(shù)據(jù)納入國資委監(jiān)管報(bào)送接口，自動(dòng)推送。6.3智能預(yù)警（1）系統(tǒng)內(nèi)置24個(gè)風(fēng)險(xiǎn)模型，可自動(dòng)掃描可研參數(shù)、合同條款、輿情信息；（2）出現(xiàn)“超授權(quán)、缺程序、金額異常、輿情負(fù)面”四類信號(hào)，30秒內(nèi)短信+企業(yè)微信雙通道推送責(zé)任人；（3）年度累計(jì)觸發(fā)預(yù)警≥5次的風(fēng)險(xiǎn)崗位，自動(dòng)納入重點(diǎn)監(jiān)控名單。第七章檔案管理與終身追溯7.1歸檔范圍（1）立項(xiàng)表、可研、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、法律意見、會(huì)議紀(jì)要、決議、公告、合同、驗(yàn)收、后評(píng)價(jià)報(bào)告；（2）錄音、錄像、投票記錄、區(qū)塊鏈哈希值、修改痕跡；（3）職工代表、監(jiān)事、巡視巡察、紀(jì)檢監(jiān)察、外部審計(jì)出具的質(zhì)詢及答復(fù)。7.2保管期限（1）固定資產(chǎn)投資、股權(quán)項(xiàng)目、境外項(xiàng)目檔案永久保存；（2）捐贈(zèng)、贊助、資金運(yùn)作類檔案保存期限30年；（3）電子檔案采用“本地雙副本+異地容災(zāi)+藍(lán)光光盤”三介質(zhì)備份。7.3追溯機(jī)制（1）建立“一人一檔”決策責(zé)任檔案，記錄本人任職期間所有表決、簽字、意見；（2）對(duì)離崗、離職、退休人員，檔案封存但可追溯，發(fā)現(xiàn)違規(guī)可重啟調(diào)查；（3）與國資委“國企領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔檔案”系統(tǒng)對(duì)接，實(shí)現(xiàn)全國聯(lián)網(wǎng)核查。第八章問責(zé)與免責(zé)8.1問責(zé)情形（1）未履行黨委會(huì)前置程序直接提交董事會(huì)；（2）偽造、篡改可研數(shù)據(jù)或風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；（3）化整為零拆分項(xiàng)目規(guī)避授權(quán)；（4）個(gè)人或少數(shù)人臨時(shí)決定、事后補(bǔ)程序；（5）因違規(guī)決策造成直接經(jīng)濟(jì)損失≥100萬元或間接損失≥500萬元。8.2問責(zé)方式（1）經(jīng)濟(jì)處罰：扣減績效年薪、追繳已發(fā)放獎(jiǎng)金、賠償損失；（2）組織處理：調(diào)離崗位、降職、免職、責(zé)令辭職；（3）紀(jì)律處分：警告至開除黨籍；（4）禁入限制：1年至終身不得擔(dān)任國有企事業(yè)領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)；（5）涉嫌犯罪的，移送監(jiān)察機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)。8.3免責(zé)條款（1）因不可抗力、外部政策突變導(dǎo)致?lián)p失，經(jīng)第三方機(jī)構(gòu)鑒定可免責(zé)；（2）已履行程序，但因市場極端波動(dòng)造成損失，且個(gè)人未謀取私利的，可酌情減責(zé)；（3）免責(zé)認(rèn)定須由集團(tuán)黨委會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)三方聯(lián)審，報(bào)國資委批準(zhǔn)后方可生效。第九章培訓(xùn)與文化建設(shè)9.1培訓(xùn)體系（1）新員工入職必修3學(xué)時(shí)“三重一大”情景模擬課；（2）中層干部每年輪訓(xùn)1次，采用“案例復(fù)盤+沙盤推演”雙模式；（3）董事會(huì)秘書、監(jiān)事、獨(dú)立董事每年參加國資委專題培訓(xùn)不少于8學(xué)時(shí)；（4）建立“三重一大”知識(shí)庫，含制度、案例、微課、題庫，員工可隨時(shí)自學(xué)。9.2文化植入（1）將“三重一大”制度納入集團(tuán)“合規(guī)誠信”核心價(jià)值觀；（2）每年評(píng)選“陽光決策標(biāo)兵”，給予2萬元獎(jiǎng)勵(lì)并通報(bào)表揚(yáng)；（3）建立“廉潔風(fēng)險(xiǎn)地圖”，在辦公區(qū)電子屏實(shí)時(shí)滾動(dòng)播放高風(fēng)險(xiǎn)崗位、高風(fēng)險(xiǎn)流程；（4）設(shè)立“合規(guī)舉報(bào)”微信小程序，實(shí)名舉報(bào)24小時(shí)內(nèi)受理，7個(gè)工作日內(nèi)反饋。第十章附