報廢汽車拆解廠“三重一大”決策制度實施辦法第一章總則1.1制定目的報廢汽車拆解廠屬于資源再生與危險廢物交叉領(lǐng)域，設(shè)備投入大、環(huán)保風(fēng)險高、政策敏感性強。為把住“投資決策、風(fēng)險防控、合規(guī)經(jīng)營”三條主線，特以“三重一大”事項為切入口，建立一套覆蓋“事前論證、事中監(jiān)控、事后評估”的閉環(huán)決策制度，確保權(quán)力在陽光下運行，資產(chǎn)在合規(guī)中增值。1.2適用范圍本實施辦法適用于××報廢汽車拆解廠（以下簡稱“本廠”）本部及所屬全資子公司、控股公司、實際管理的拆解基地；參股公司可參照執(zhí)行。1.3基本原則（1）黨委把關(guān)定向：黨委對重大決策擁有前置研究討論權(quán)，確保政治方向不偏。（2）依法依規(guī)：所有決策節(jié)點必須可回溯、可審計、可問責(zé)。（3）科學(xué)審慎：技術(shù)、市場、環(huán)保、財務(wù)、法律“五維”論證，缺一不可。（4）民主集中：充分醞釀、會議決定、個人負責(zé)，防止“一言堂”。（5）風(fēng)險可控：建立“紅、橙、黃”三級風(fēng)險清單，重大風(fēng)險一票否決。第二章事項清單與分級標準2.1重大決策事項（1）經(jīng)營方針、五年發(fā)展規(guī)劃、年度經(jīng)營計劃及預(yù)算草案；（2）拆解能力擴建、技術(shù)改造、環(huán)保升級等資本性支出≥500萬元；（3）處置賬面凈值≥200萬元的廢舊設(shè)備、存貨、土地、房產(chǎn)；（4）申請或放棄政府補貼、退稅、排污指標、特許經(jīng)營權(quán)；（5）與上下游企業(yè)簽訂對價≥1000萬元或期限≥3年的戰(zhàn)略合作協(xié)議；（6）設(shè)立、合并、分立、解散子公司或拆解基地；（7）上市、發(fā)債、引入戰(zhàn)投、實施股權(quán)激勵或員工持股；（8）對外提供擔(dān)保、資產(chǎn)抵押、質(zhì)押，金額≥300萬元；（9）變更公司形式、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)；（10）其他依據(jù)《公司章程》或國資監(jiān)管規(guī)定需由股東（會）決定的事項。2.2重要人事任免（1）董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層成員及財務(wù)總監(jiān)的任免、推薦；（2）中層正職及以上管理人員、下屬企業(yè)班子成員的選聘；（3）首席環(huán)保專家、首席安全專家等核心技術(shù)崗位聘任；（4）派出到參股公司、聯(lián)營公司擔(dān)任董事、監(jiān)事及高管人員；（5）一次性裁員≥50人或超過職工總數(shù)10%的方案；（6）領(lǐng)導(dǎo)班子成員薪酬、考核、股權(quán)激勵方案。2.3重大項目安排（1）新建、改擴建拆解生產(chǎn)線、破碎分選線、油液回收裝置；（2）投資≥300萬元的環(huán)保設(shè)施（VOCs末端治理、污水處理站、危廢倉庫）；（3）信息化、數(shù)字化項目（ERP、MES、視頻監(jiān)控、電子聯(lián)單）投資≥200萬元；（4）購置或租賃土地≥10畝或建筑面積≥5000平方米；（5）境外投資、對外承包拆解工程或設(shè)立海外回收網(wǎng)點；（6）科研合作項目單項經(jīng)費≥100萬元。2.4大額度資金運作（1）年度預(yù)算內(nèi)單筆支出≥500萬元；（2）預(yù)算外追加支出≥100萬元；（3）對外捐贈、贊助≥20萬元；（4）金融衍生品、外匯套期保值交易；（5）開立、變更、注銷資金池、票據(jù)池、境外賬戶；（6）與關(guān)聯(lián)企業(yè)非經(jīng)營性資金往來≥50萬元。第三章決策主體與職責(zé)邊界3.1黨委會（1）對2.1—2.4所列事項進行前置研究討論，重點審查政治方向、政策合規(guī)、社會穩(wěn)定、廉潔風(fēng)險；（2）對董事會、經(jīng)理層擬決策方案提出同意、修改或緩議意見；（3）對重大環(huán)保、安全、群體性事件應(yīng)急處置進行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。3.2董事會（1）在黨委會前置研究基礎(chǔ)上，對重大決策事項行使決定權(quán)；（2）審議批準年度預(yù)算、決算、融資方案、擔(dān)保事項；（3）決定重要人事任免中屬于董事會職權(quán)范圍的人員；（4）對經(jīng)理層進行授權(quán)，并建立授權(quán)清單動態(tài)調(diào)整機制。3.3經(jīng)理層（1）提出“三重一大”議題草案，組織前期調(diào)研、可研、風(fēng)險評估；（2）執(zhí)行董事會決議，定期報告執(zhí)行進度、資金使用情況；（3）對中層副職及以下人員任免、日常資金支付等權(quán)限內(nèi)事項負責(zé)。3.4監(jiān)事會（1）列席董事會、董事長辦公會，對決策程序合規(guī)性進行實時監(jiān)督；（2）聘請第三方對重大項目進行專項審計，發(fā)現(xiàn)問題可直接要求糾正或報告股東；（3）建立“三重一大”事項臺賬，對未履行程序、超預(yù)算支出、違規(guī)擔(dān)保等事項發(fā)出書面質(zhì)詢。3.5職工代表大會（1）對涉及職工切身利益的裁員、薪酬、福利、安全環(huán)保投入等事項行使審議權(quán)；（2）對重要人事任免進行民主評議，結(jié)果作為任免參考；（3）對廠務(wù)公開內(nèi)容的真實性、完整性進行監(jiān)督。第四章前期論證與風(fēng)險評估4.1立項申請由業(yè)務(wù)部門填寫《三重一大事項立項申請表》，內(nèi)容包括背景、目標、政策依據(jù)、投資額度、資金來源、預(yù)期效益、風(fēng)險初判、退出機制。4.2盡職調(diào)查（1）技術(shù)盡調(diào)：工藝路線、設(shè)備選型、產(chǎn)能匹配、自動化程度；（2）市場盡調(diào)：廢鋼、廢有色金屬、廢塑料、廢橡膠價格走勢，上下游客戶黏度；（3）環(huán)保盡調(diào)：VOCs、廢水、噪聲、固廢排放基數(shù)，治理技術(shù)成熟度；（4）財務(wù)盡調(diào)：投資回收期、凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率、敏感性分析；（5）法律盡調(diào)：土地性質(zhì)、規(guī)劃許可、環(huán)評批復(fù)、特許經(jīng)營權(quán)、專利侵權(quán)。4.3風(fēng)險評估（1）建立“1+4”風(fēng)險矩陣：政策、市場、技術(shù)、環(huán)保、財務(wù)五類風(fēng)險，按概率與損失二維評級；（2）對紅色風(fēng)險必須制定專項應(yīng)對方案，包括風(fēng)險規(guī)避、轉(zhuǎn)移、緩釋、承受策略；（3）涉及危險廢物貯存、拆解爆炸氣囊、油液回收等高風(fēng)險環(huán)節(jié)，須組織專家現(xiàn)場踏勘并出具安全評估報告。4.4可研報告深度要求（1）政策符合性：引用國家部委、省市最新文件，列明條款原文及適用性說明；（2）工藝比選：提供至少三種技術(shù)路線對比，給出推薦方案及理由；（3）環(huán)保措施：顆粒物≤10mg/m3，VOCs≤50mg/m3，廢水排放執(zhí)行《污水綜合排放標準》表3限值；（4）投資估算：細化到設(shè)備、土建、安裝、其他費用、預(yù)備費、建設(shè)期利息、流動資金；（5）資金籌措：資本金比例≥30%，銀行貸款須取得銀行意向函；（6）效益測算：基準收益率≥8%，投資回收期≤6年（含建設(shè)期）；（7）退出機制：設(shè)定觸發(fā)條件、資產(chǎn)評估方法、優(yōu)先受讓權(quán)、兜底條款。第五章會議制度與表決規(guī)則5.1會議類型（1）黨委會：書記或委托副書記召集，三分之二以上委員到會方可召開；（2）董事會：董事長召集，提前5日發(fā)出通知，附全套材料；（3）董事長辦公會：對授權(quán)額度內(nèi)事項進行決策，成員不少于5人；（4）專題會：由經(jīng)理層組織，邀請技術(shù)、環(huán)保、財務(wù)、法律等外部專家參加，形成論證意見。5.2材料送達（1）會議通知須附《決策事項說明書》《可研報告》《風(fēng)險評估報告》《法律意見書》《審計報告》；（2）材料原則上提前3個工作日送達，涉密材料按保密渠道傳遞；（3）對緊急事項無法提前3日的，須經(jīng)董事長和黨委書記雙簽同意，會后補充完整資料。5.3表決規(guī)則（1）黨委會：實行口頭表決、舉手表決或無記名投票，重大事項須超過應(yīng)到會委員半數(shù)同意；（2）董事會：一人一票，重大事項須經(jīng)全體董事三分之二以上通過，關(guān)聯(lián)董事回避；（3）監(jiān)事會：對程序合規(guī)性發(fā)表獨立意見，不表決但擁有否決建議權(quán)；（4）職工代表大會：涉及職工切身利益事項，須無記名投票，全體代表過半數(shù)通過。5.4會議記錄（1）會議記錄須載明會議時間、地點、主持人、出席人、列席人、議題、討論過程、表決結(jié)果、參會人員簽字；（2）記錄由董事會辦公室歸檔，保存期限≥30年，涉密記錄單獨建檔；（3）對缺席人員須會后2日內(nèi)書面補充意見，并歸入會議檔案。第六章授權(quán)管理與負面清單6.1授權(quán)原則（1）授權(quán)不免責(zé)：授權(quán)人對授權(quán)事項負最終責(zé)任；（2）動態(tài)調(diào)整：每年12月對授權(quán)清單進行復(fù)盤，出現(xiàn)重大風(fēng)險立即收回授權(quán)；（3）額度控制：對資金支出實行“預(yù)算+額度”雙控，超預(yù)算即觸發(fā)重新決策。6.2授權(quán)清單示例（1）總經(jīng)理：單筆≤100萬元預(yù)算內(nèi)支出、日常原料采購、中層副職任免；（2）財務(wù)總監(jiān)：銀行賬戶開立、票據(jù)貼現(xiàn)、稅款繳納、保險購買；（3）環(huán)?？偙O(jiān)：環(huán)保設(shè)施日常維護合同≤50萬元、應(yīng)急預(yù)案演練；（4）董事會：超出總經(jīng)理授權(quán)額度的所有事項。6.3負面清單（1）嚴禁先實施后補會；（2）嚴禁拆分項目規(guī)避審批；（3）嚴禁個人私自決定對外擔(dān)保、捐贈；（4）嚴禁使用個人賬戶收支公司資金；（5）嚴禁在盡調(diào)不充分、風(fēng)險不可控情況下啟動重大項目。第七章執(zhí)行跟蹤與績效評價7.1執(zhí)行臺賬（1）建立“三重一大”事項編號規(guī)則：年份+類別+序號，如2024-Ⅰ-001；（2）臺賬內(nèi)容包括：事項名稱、決策層級、批準金額、責(zé)任人、完成節(jié)點、實際支出、偏差原因；（3）每月5日前更新臺賬并抄送監(jiān)事會、審計部。7.2節(jié)點報告（1）重大項目實行“里程碑”管理，每完成一個節(jié)點須提交《節(jié)點報告》，附影像、檢測數(shù)據(jù)、付款憑證；（2）環(huán)保設(shè)施投運后須委托第三方連續(xù)監(jiān)測30天，監(jiān)測報告作為付款前置條件；（3）對節(jié)點逾期、預(yù)算超支≥10%的，自動觸發(fā)預(yù)警，經(jīng)理層須向董事會書面說明。7.3績效評價（1）評價維度：進度、質(zhì)量、投資控制、環(huán)保達標、安全零事故、廉潔合規(guī)；（2）評價方法：采用百分制，其中環(huán)保達標占30分，安全占20分，投資控制占20分；（3）評價結(jié)果與責(zé)任人年度績效、薪酬、晉升掛鉤，得分<80分須限期整改并扣減績效年薪10%。第八章監(jiān)督問責(zé)與糾錯機制8.1內(nèi)部審計（1）審計部每年選取不低于30%的“三重一大”事項進行專項審計；（2）對環(huán)保設(shè)施投資、土地購置、資產(chǎn)處置實行必審制度；（3）審計報告直接報送董事長、黨委書記、監(jiān)事會主席，并抄送上級審計機關(guān)。8.2巡視巡察（1）上級黨委巡察組將“三重一大”決策程序作為必查內(nèi)容；（2）對發(fā)現(xiàn)的程序倒置、材料造假、利益輸送等問題，立即啟動問責(zé)；（3）建立問題清單、任務(wù)清單、責(zé)任清單、整改清單“四單”管理，整改完成率納入領(lǐng)導(dǎo)班子考核。8.3終身追責(zé)（1）對造成國有資產(chǎn)損失≥100萬元、環(huán)保事件、重大安全事故的，實行責(zé)任倒查；（2）無論責(zé)任人是否調(diào)離、退休，均依法依規(guī)追償；（3）建立“決策—執(zhí)行—監(jiān)督”全流程電子檔案，確保數(shù)據(jù)不可篡改，為終身追責(zé)提供證據(jù)鏈。8.4容錯糾錯（1）對因先行先試、無意過失且未謀私利的，可適用容錯機制；（2）容錯須由黨委會集體研究，報上級紀委批準，并在一定范圍內(nèi)公開；（3）容錯同時須制定整改方案，防止風(fēng)險擴大。第九章信息化與公開透明9.1信息系統(tǒng)（1）部署“三重一大”管理模塊，與ERP、財務(wù)共享、合同管理、環(huán)保監(jiān)測平臺對接；（2）實現(xiàn)決策流程線上固化，關(guān)鍵節(jié)點自動提醒，超期自動預(yù)警；（3）采用區(qū)塊鏈存證技術(shù)，對會議記錄、投票結(jié)果、簽字掃描件進行哈希值上鏈，防止事后篡改。9.2廠務(wù)公開（1）每季度通過OA、廠務(wù)公開欄、職工微信群發(fā)布“三重一大”事項進展；（2）公開內(nèi)容：項目名稱、決策時間、批準金額、責(zé)任人、完成進度、環(huán)保監(jiān)測數(shù)據(jù)；（3）職工可通過熱線電話、電子郵箱、意見箱等方式實名反映問題，3日內(nèi)給予答復(fù)。9.3外部溝通（1）對涉及周邊居民的重大環(huán)保項目，召開聽證會，邀請村委會、環(huán)保組織、媒體參加；（2）建立新聞發(fā)言人制度，統(tǒng)一對外