關(guān)于落實“三重一大”決策制度的實施辦法第一章制度定位與適用范圍1.1制度定位“三重一大”決策制度是黨委（黨組）領(lǐng)導(dǎo)下的最高層級治理規(guī)則，凡屬重大決策、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金運作事項，均須納入本制度閉環(huán)管理，任何個人、任何會議、任何文件不得突破或變相規(guī)避。1.2適用范圍本實施辦法適用于××公司（含所屬全資、控股及實際管理單位，下同）黨委會、董事會、經(jīng)理層、職代會及所有承擔(dān)決策支持、執(zhí)行、監(jiān)督職能的部門；合資企業(yè)及參股企業(yè)通過法人治理結(jié)構(gòu)參照執(zhí)行，并在股東協(xié)議中固化相應(yīng)條款。1.3法規(guī)與上位文件依據(jù)（1）《中國共產(chǎn)黨國有企業(yè)基層組織工作條例（試行）》（2）《關(guān)于進一步推進國有企業(yè)貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》（中辦發(fā)〔2010〕17號）（3）《中華人民共和國公司法》《企業(yè)國有資產(chǎn)法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引（4）國務(wù)院國資委《授權(quán)放權(quán)清單（2021版）》（5）××省國資委《省屬企業(yè)“三重一大”事項備案管理辦法》（6）《××公司章程》《××公司黨委會議事規(guī)則》《××公司董事會議事規(guī)則》第二章事項清單與量化標準2.1重大決策事項a)公司發(fā)展戰(zhàn)略、五年規(guī)劃、年度經(jīng)營計劃及中期調(diào)整；b)公司章程修訂，注冊資本增減，合并、分立、解散、清算或變更公司形式；c)重大會計政策、會計估計變更，年度財務(wù)決算方案及利潤分配方案；d)重大資產(chǎn)減值準備計提與轉(zhuǎn)回、對外捐贈年度累計≥100萬元；e)重大風(fēng)險事件（單筆損失≥凈資產(chǎn)1%或500萬元，孰低）處置方案；f)重大合規(guī)事件（行政處罰≥50萬元、刑事立案、境外制裁）應(yīng)對策略。2.2重要人事任免a)公司黨委管理的中層正職及以上干部（含所屬單位領(lǐng)導(dǎo)班子）的選拔任用、交流、免職、辭職；b)派出董事、監(jiān)事、高級管理人員（含財務(wù)總監(jiān)、董事會秘書）的推薦或調(diào)整；c)控股、參股企業(yè)我方股權(quán)代表人選；d)關(guān)鍵崗位（資金、采購、招投標、海外機構(gòu)負責(zé)人）人員任免；e)公司級專家、首席科學(xué)家、首席技師等高層次人才引進與解聘。2.3重大項目安排a)單項投資總額≥公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)5%或2億元（孰低）的固定資產(chǎn)、股權(quán)、研發(fā)、信息化項目；b)境外（含港澳臺）投資項目，無論金額大??；c)非主業(yè)投資、資產(chǎn)負債率超80%子企業(yè)新增投資項目；d)新建、改擴建項目預(yù)算調(diào)增≥10%或≥1000萬元；e)重大合資合作、戰(zhàn)略聯(lián)盟、PPP、BOT、特許經(jīng)營權(quán)項目。2.4大額度資金運作a)年度融資計劃及超計劃新增融資；b)單筆或當(dāng)日累計對外支付≥5000萬元的經(jīng)營性支出、資本性支出；c)委托理財、證券投資、衍生品交易、基金認購等金融業(yè)務(wù)，單筆≥1000萬元；d)對外借款、委托貸款、擔(dān)保、捐贈、贊助，單筆≥500萬元；e)現(xiàn)金池、資金集中管理單日調(diào)撥≥1億元；f)境外資金調(diào)度、外匯套保交易單筆≥500萬美元。2.5動態(tài)調(diào)整機制清單每年3月由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，會同財務(wù)部、人力資源部、法務(wù)部、審計部復(fù)核，經(jīng)黨委會審定后發(fā)布；遇法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則調(diào)整，或公司凈資產(chǎn)、收入規(guī)模變動±20%時，即時啟動臨時調(diào)整。第三章組織體系與職責(zé)邊界3.1黨委會（1）前置研究討論所有“三重一大”事項，重點把關(guān)政治方向、戰(zhàn)略契合、風(fēng)險底線、合規(guī)合法；（2）對董事會、經(jīng)理層擬決策方案行使“否決權(quán)”或“同意權(quán)”，無否決權(quán)視為同意；（3）對重要人事任免行使決定權(quán)或推薦權(quán)。3.2董事會（1）在黨委會前置研究同意后，依法行使決策權(quán)，對股東會負責(zé)；（2）設(shè)立戰(zhàn)略與投資、審計與風(fēng)險、薪酬與考核、安全環(huán)保四個專門委員會，為“三重一大”事項提供專項意見；（3）建立獨立董事年度述職中對“三重一大”事項發(fā)表獨立意見的制度。3.3經(jīng)理層（1）負責(zé)擬訂方案、組織論證、風(fēng)險評估、實施落地；（2）建立“三重一大”事項臺賬，每月向黨委會、董事會報告進度；（3）對執(zhí)行中出現(xiàn)的偏差≥10%或重大風(fēng)險事件，24小時內(nèi)口頭報告、3日內(nèi)書面報告。3.4監(jiān)事會（1）對決策程序、表決方式、合規(guī)性進行實時監(jiān)督；（2）對發(fā)現(xiàn)的程序瑕疵或重大風(fēng)險，可直接向省國資委專項報告；（3）每年出具《“三重一大”制度運行監(jiān)督評價報告》。3.5職能部門（1）戰(zhàn)略發(fā)展部：牽頭編制項目建議書、可行性研究報告，組織專家論證；（2）財務(wù)部：負責(zé)資金平衡計劃、財務(wù)風(fēng)險評估、稅務(wù)籌劃；（3）法務(wù)部：出具法律意見書，對境外項目開展國別法律盡調(diào)；（4）審計部：對決策執(zhí)行過程進行跟蹤審計，每季度發(fā)布《“三重一大”專項審計簡報》；（5）紀檢監(jiān)察室：對違反程序、違規(guī)投資、靠企吃企問題開展執(zhí)紀審查。第四章決策流程與操作指引4.1流程總圖立項申請→職能部門初審→風(fēng)險評估→專家論證→黨委會前置研究→董事會決策→經(jīng)理層執(zhí)行→監(jiān)督評價→結(jié)果反饋→資料歸檔。4.2立項申請（1）發(fā)起人填寫《“三重一大”事項立項申請表》，包括事項名稱、背景、必要性、金額、風(fēng)險、合規(guī)性、預(yù)期效益；（2）附必備材料：可行性研究報告、法律意見書、財務(wù)測算表、風(fēng)險評估報告、盡職調(diào)查清單；（3）部門負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認后，3個工作日內(nèi)提交戰(zhàn)略發(fā)展部。4.3職能部門初審戰(zhàn)略發(fā)展部5個工作日內(nèi)組織財務(wù)部、法務(wù)部、審計部聯(lián)合初審，形成《初審意見表》；對材料缺失或風(fēng)險不可控的，一次性書面告知補正，補正時限不超過3個工作日。4.4風(fēng)險評估（1）建立“1+4”風(fēng)險評估模型：戰(zhàn)略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、法律合規(guī)風(fēng)險、運營安全風(fēng)險；（2）對境外項目增加國別風(fēng)險、匯率風(fēng)險、制裁風(fēng)險；（3）風(fēng)險等級分為紅、橙、黃、藍四檔，紅色風(fēng)險事項須單獨出具《風(fēng)險緩釋專項方案》并附壓力測試。4.5專家論證（1）建立公司級“三重一大”專家?guī)欤夹g(shù)、財務(wù)、法律、行業(yè)、政策、ESG六大類，專家人數(shù)≥300人；（2）抽取5—7名外部專家（占比≥60%）組成專家組，召開論證會，形成《專家論證意見》，意見須明確“同意”“附條件同意”“不同意”；（3）論證會全程錄像，保存期限≥15年。4.6黨委會前置研究（1）會議通知須提前3日送達，材料提前2日送達；（2）表決采用“一事一議”，贊成票≥應(yīng)到會委員半數(shù)方可視為“同意”；（3）對“不同意”事項，須書面說明理由，發(fā)起人完善方案后可重新提請，但同一事項同一自然年度內(nèi)重報不超過2次。4.7董事會決策（1）董事會會議須有過半數(shù)董事出席方可召開，重大事項須2/3以上董事同意方可通過；（2）關(guān)聯(lián)董事須回避表決；（3）董事會決議須明確執(zhí)行主體、完成時限、里程碑、后評價時點。4.8經(jīng)理層執(zhí)行（1）建立“項目作戰(zhàn)室”，實行掛圖作戰(zhàn)、節(jié)點預(yù)警、紅黃綠燈管理；（2）對金額≥1億元項目，引入第三方項目管理公司（PMC），費用納入項目概算；（3）所有合同須使用公司標準文本庫，非標準條款須法務(wù)部復(fù)核、總法律顧問簽字。4.9監(jiān)督評價（1）監(jiān)事會、審計部、紀檢監(jiān)察室可列席所有論證會、決策會；（2）建立“三重一大”事項后評價制度，項目竣工或股權(quán)交割后12個月內(nèi)完成后評價，評價結(jié)果與負責(zé)人年度績效掛鉤，兌現(xiàn)比例±20%；（3）對造成損失≥500萬元的項目，啟動終身追責(zé)程序。4.10資料歸檔（1）所有紙質(zhì)、電子、影像資料統(tǒng)一移交檔案館，保存期限≥30年；（2）建立電子檔案加密系統(tǒng)，采用國密算法，查閱權(quán)限分級審批；（3）對涉密資料，按照《中華人民共和國保守國家秘密法》及公司《保密管理辦法》執(zhí)行。第五章授權(quán)管理與特別程序5.1授權(quán)原則“授權(quán)不免責(zé)、授權(quán)不越權(quán)、授權(quán)必評估、授權(quán)必跟蹤”。5.2授權(quán)清單（1）董事會可將單項投資<凈資產(chǎn)1%且<5000萬元的項目授權(quán)董事長決策，授權(quán)期限≤1年；（2）經(jīng)理層可將單筆采購<1000萬元的經(jīng)營性支出授權(quán)分管領(lǐng)導(dǎo)決策；（3）所有授權(quán)須以書面授權(quán)書形式，明確授權(quán)事項、金額、期限、責(zé)任，抄送監(jiān)事會備案。5.3特別程序（1）突發(fā)事件（自然災(zāi)害、事故災(zāi)難、公共衛(wèi)生事件）導(dǎo)致無法滿足正常決策時限的，啟動“緊急決策”程序：由黨委書記、董事長、總經(jīng)理、監(jiān)事會主席、總法律顧問組成“5人應(yīng)急小組”，24小時內(nèi)完成決策，3日內(nèi)向黨委會、董事會報告并確認；（2）緊急決策須滿足“三必須”：必須事后確認、必須保存完整記錄、必須接受專項審計。第六章信息化與數(shù)據(jù)治理6.1系統(tǒng)架構(gòu)建設(shè)“三重一大”管理信息系統(tǒng)（3+1平臺）：事項申報平臺、決策支持平臺、監(jiān)督監(jiān)控平臺+移動端APP，統(tǒng)一身份認證、國密加密、區(qū)塊鏈存證。6.2功能模塊（1）事項申報：在線填寫、自動校驗金額閾值、自動生成風(fēng)險問卷；（2）決策支持：集成專家?guī)?、知識庫、案例庫，自動推送相似案例及風(fēng)險點；（3）監(jiān)督監(jiān)控：實時抓取合同系統(tǒng)、資金系統(tǒng)、采購系統(tǒng)數(shù)據(jù)，對超預(yù)算、超節(jié)點、未招標行為自動預(yù)警；（4）移動端：支持領(lǐng)導(dǎo)隨時審批、查閱、批示，支持語音、手寫簽批。6.3數(shù)據(jù)標準統(tǒng)一采用GB/T36326-2018《政務(wù)信息資源目錄體系》與國資委《央企數(shù)據(jù)管理辦法》，建立主數(shù)據(jù)管理（MDM），確保項目編碼、供應(yīng)商編碼、合同編碼、人員編碼“四碼合一”。6.4網(wǎng)絡(luò)安全系統(tǒng)安全等級保護≥三級，每年至少一次滲透測試、一次紅藍對抗演練；對境外訪問采用VPN+零信任架構(gòu)，所有操作日志保存≥15年。第七章考核與責(zé)任追究7.1考核體系（1）將“三重一大”制度執(zhí)行情況納入公司績效考核權(quán)重≥20%；（2）對決策質(zhì)量、執(zhí)行效率、效益結(jié)果設(shè)置三維指標：①決策質(zhì)量：程序合規(guī)率100%、材料一次通過率≥90%；②執(zhí)行效率：節(jié)點完成率≥95%、超節(jié)點項目≤2%；③效益結(jié)果：投資收益率（ROI）≥可研預(yù)測90%、成本超支率≤5%。7.2獎勵措施（1）對提前完成且ROI≥預(yù)測110%的項目團隊，按超額收益1%給予獎勵，上限500萬元；（2）對在制度創(chuàng)新、流程優(yōu)化、信息化建設(shè)中作出突出貢獻的個人，授予“三重一大”標兵稱號，優(yōu)先推薦省部級勞模。7.3責(zé)任追究（1）違反程序未造成損失的，對責(zé)任人誡勉談話、通報批評；（2）造成損失<100萬元的，責(zé)令書面檢查、扣減年度績效≥10%；（3）造成損失≥100萬元或造成重大不良影響的，給予組織處理、紀律處分；涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)；（4）建立“重大決策終身責(zé)任追溯檔案”，對退休、調(diào)離、辭職人員一并追責(zé)。第八章培訓(xùn)與文化建設(shè)8.1培訓(xùn)體系（1）新員工入職培訓(xùn)設(shè)置“三重一大”必修模塊2學(xué)時；（2）中層干部晉升前須通過“三重一大”閉卷考試，合格率≥90%；（3）董事會秘書、總法律顧問、首席合規(guī)官每年參加外部專項培訓(xùn)≥16學(xué)時；（4）建立“案例教學(xué)庫”，收錄公司內(nèi)外部正反面案例≥200個，每年更新≥20%。8.2文化建設(shè)（1）每年5月定為“合規(guī)文化月”，開展知識競賽、辯論賽、微電影大賽；（2）設(shè)立“合規(guī)舉報獎”，對實名舉報并經(jīng)查實的，按挽回損失金額1%獎勵，最高50萬元；（3）建立“合規(guī)宣誓”制度，所有決