“三重一大”議事決策制度并制定相關(guān)公司規(guī)章制度、章程流程等第一章制度定位與立法依據(jù)1.1定位“三重一大”議事決策制度是××有限責(zé)任公司（以下簡稱“公司”）治理的剛性內(nèi)核，凡涉及重大決策、重要人事任免、重大項目安排及大額度資金運作，均須依本制度履行集體研究、合法合規(guī)、可追溯、可問責(zé)的決策程序。1.2立法依據(jù)（1）《中華人民共和國公司法》（2018修正）第36、46、49、111條；（2）《中國共產(chǎn)黨國有企業(yè)基層組織工作條例（試行）》；（3）國務(wù)院國資委《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國有企業(yè)貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》（國資黨委〔2010〕177號）；（4）財政部《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引；（5）公司章程、股東協(xié)議、董事會議事規(guī)則、監(jiān)事會監(jiān)督規(guī)則、職工代表大會實施細(xì)則；（6）上市監(jiān)管規(guī)則（若適用）：上交所《股票上市規(guī)則》第7.3條、深交所《規(guī)范運作指引》第8.2條。第二章事項清單與量化標(biāo)準(zhǔn)2.1重大決策事項a.公司戰(zhàn)略、五年發(fā)展規(guī)劃、年度經(jīng)營計劃及預(yù)算（含調(diào)整）；b.公司章程修訂、注冊資本變動、合并分立解散清算；c.發(fā)行債券、IPO、重大資產(chǎn)重組、收購或出售股權(quán)導(dǎo)致控制權(quán)變化；d.年度利潤分配方案、彌補虧損方案；e.重大會計政策、會計估計變更；f.單筆或連續(xù)12個月累計對外捐贈≥100萬元；g.單筆或連續(xù)12個月累計對外擔(dān)?！莨咀罱黄诮?jīng)審計凈資產(chǎn)5%；h.單筆或連續(xù)12個月累計關(guān)聯(lián)交易≥公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)0.5%且≥300萬元。2.2重要人事任免a.董事會、監(jiān)事會成員及高級管理人員的選聘、解聘；b.黨委（總支、支部）書記、副書記、紀(jì)委書記、工會主席；c.向控股、參股企業(yè)委派產(chǎn)權(quán)代表、董事、監(jiān)事及高管；d.公司中層正職（含享受待遇）及以上干部任免；e.核心技術(shù)人員、首席科學(xué)家、首席財務(wù)官、董事會秘書。2.3重大項目安排a.單項投資總額≥公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)5%或≥5000萬元；b.境外（含港澳臺）投資項目；c.新建、擴(kuò)建、技術(shù)改造、技術(shù)引進(jìn)項目預(yù)算調(diào)增≥10%；d.重大研發(fā)項目預(yù)算≥2000萬元；e.不動產(chǎn)購置、處置賬面凈值≥1000萬元；f.設(shè)立、注銷子公司、分公司、代表處。2.4大額度資金運作a.年度融資計劃及授信總額；b.單筆對外借款≥公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)3%；c.單筆或同一交易對手連續(xù)12個月累計資金拆借≥2000萬元；d.單筆證券投資、委托理財≥1000萬元；e.現(xiàn)金管理類金融產(chǎn)品單日最高余額≥公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%；f.預(yù)算外資金支出≥500萬元。第三章決策主體與權(quán)限矩陣3.1黨委會（前置研究）（1）研究討論所有“三重一大”事項，形成書面意見；（2）對董事會、經(jīng)理層擬決策事項提出“同意、原則同意、暫緩、否決”四類明確意見；（3）黨委書記末位發(fā)言，表決須三分之二以上黨委委員到會且過半數(shù)同意方可形成決議；（4）黨委會否決的事項不得提交董事會或經(jīng)理層。3.2董事會（1）公司章程明確董事會為“三重一大”最終決策機(jī)構(gòu)（除股東會專屬權(quán)限外）；（2）董事會設(shè)戰(zhàn)略、審計、薪酬與考核、風(fēng)險管理四個專門委員會，對重大事項先行審查；（3）關(guān)聯(lián)董事須回避表決；（4）重大事項須由獨立董事發(fā)表獨立意見并公告（若上市）。3.3經(jīng)理層（1）負(fù)責(zé)擬定方案、組織論證、風(fēng)險評估、合規(guī)審查；（2）在董事會授權(quán)范圍內(nèi)行使日常經(jīng)營決策，不得越權(quán)；（3）對董事會決議的執(zhí)行承擔(dān)第一責(zé)任。3.4監(jiān)事會（1）列席董事會、黨委會，對決策程序合規(guī)性進(jìn)行實時監(jiān)督；（2）發(fā)現(xiàn)違規(guī)決策，可要求糾正或提起股東代表訴訟；（3）每季度向股東報送《“三重一大”監(jiān)督專報》。3.5職工代表大會（1）對涉及職工切身利益的重大事項行使民主審議權(quán)；（2）對重要人事任免行使民主評議權(quán)；（3）表決須全體職工代表三分之二以上到會且過半數(shù)同意。第四章流程設(shè)計（八步法）步驟1事項識別業(yè)務(wù)部門填寫《“三重一大”事項識別表》，對照第二章清單自評，法務(wù)合規(guī)部24小時內(nèi)出具識別結(jié)論。步驟2前期論證a.可行性研究：市場、技術(shù)、財務(wù)、法律、環(huán)保、輿情六維度論證；b.風(fēng)險評估：使用公司《風(fēng)險矩陣表》識別風(fēng)險等級，紅色風(fēng)險須制定專項應(yīng)對預(yù)案；c.第三方機(jī)構(gòu)：重大項目須聘請具備證券期貨從業(yè)資格的會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、評估機(jī)構(gòu)出具報告。步驟3黨委會前置研究材料提前3個工作日送達(dá)黨委委員，包含：議題申報表、可行性研究報告、風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案、合規(guī)審查意見、第三方報告。黨委會出具《前置研究意見表》。步驟4專門委員會審查董事會各專委會在5個工作日內(nèi)完成審查，出具書面意見并明確表決建議。步驟5董事會/股東會決策（1）會議通知須提前10日發(fā)出，并附完整材料；（2）現(xiàn)場會議須全程錄音錄像，視頻會議須使用公司指定加密系統(tǒng)并保存加密錄像3年；（3）表決采用記名投票，獨立董事、外部監(jiān)事當(dāng)場簽字確認(rèn)；（4）決議須列明“同意票、反對票、棄權(quán)票”及理由；（5）屬于股東會權(quán)限的，董事會通過后提交股東會，股東會通知、表決、披露按《公司法》及章程執(zhí)行。步驟6授權(quán)與執(zhí)行董事會可在年度授權(quán)清單內(nèi)對經(jīng)理層授權(quán)，授權(quán)須明確金額、期限、條件、不得轉(zhuǎn)授權(quán)；經(jīng)理層每月向董事會報送《授權(quán)事項執(zhí)行表》。步驟7信息公開與備案（1）上市公司按監(jiān)管要求披露；（2）非上市公司于決議作出后5個工作日內(nèi)在公司OA公告欄向全體職工公示，公示期不少于3個工作日；（3）所有材料同步上傳“三重一大”電子管理系統(tǒng)，生成唯一編號，永久保存。步驟8后評價與問責(zé)a.項目完成后6個月內(nèi)，審計部牽頭開展后評價，出具《績效與合規(guī)評價報告》；b.如發(fā)現(xiàn)決策失誤、程序違規(guī)，按《公司問責(zé)管理辦法》啟動問責(zé)：①情節(jié)輕微：通報批評、扣減績效年薪10%以內(nèi)；②情節(jié)較重：降職、調(diào)崗、扣減績效年薪10%–50%；③情節(jié)嚴(yán)重：免職、解除勞動合同、移送紀(jì)檢監(jiān)察或司法機(jī)關(guān)；c.建立《“三重一大”決策終身責(zé)任檔案》，個人簽字頁永久保存，離職、退休不免責(zé)。第五章配套制度（節(jié)選核心條款）5.1《“三重一大”事項識別細(xì)則》第6條識別爭議解決：業(yè)務(wù)部門與法務(wù)合規(guī)部意見不一致時，由董事會審計委員會在2個工作日內(nèi)裁定，裁定結(jié)果為終局。5.2《授權(quán)管理辦法》第11條授權(quán)禁區(qū)：對外擔(dān)保、對外捐贈、關(guān)聯(lián)交易、高風(fēng)險投資、章程修訂、股權(quán)激勵計劃不得授權(quán)經(jīng)理層。5.3《董事會提案管理辦法》第9條提案人須對材料真實性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)法律責(zé)任；出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，董事會可拒絕提案并提請問責(zé)。5.4《風(fēng)險管理辦法》第18條紅色風(fēng)險事項須設(shè)置“雙鑰匙”機(jī)制：業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人與首席風(fēng)險官共同在系統(tǒng)內(nèi)輸入密鑰方可提交下一步流程。5.5《信息披露管理辦法》第14條信息披露義務(wù)人未在T+1日內(nèi)提交公告文稿，每逾期1小時扣減績效年薪1%，上不封頂。第六章信息化與數(shù)據(jù)治理6.1系統(tǒng)架構(gòu)采用“1+3”架構(gòu)：1個“三重一大”核心模塊+流程引擎、文檔管理、決策支持3個子系統(tǒng)，部署于公司私有云，等保三級認(rèn)證。6.2功能清單a.事項自動識別：內(nèi)置第二章清單及金額閾值，OCR掃描合同自動預(yù)警；b.流程可視化：圖形化展示八步法節(jié)點，紅燈提示超期；c.電子簽名：采用國密算法，對接CFCA證書，防篡改；d.決策知識庫：沉淀可研模板、風(fēng)險案例、法規(guī)庫，支持智能搜索；e.手機(jī)端：支持離線查看材料，加密緩存24小時后自動銷毀。6.3數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一使用GB/T36334-2018《電子文件管理通用規(guī)范》；元數(shù)據(jù)包含：事項編號、名稱、類型、金額、決策主體、表決結(jié)果、簽字人、時間戳、哈希值。6.4安全與備份每日增量、每周全量備份，兩地三中心，RPO≤15分鐘，RTO≤30分鐘；日志保存≥20年，滿足《證券法》第137條要求。第七章監(jiān)督與評價機(jī)制7.1內(nèi)部審計審計部每年至少開展一次專項審計，覆蓋100%重大投資項目、50%以上大額資金運作；審計報告直接報董事會審計委員會及監(jiān)事會。7.2巡視巡察上級黨委巡視、公司紀(jì)委巡察將“三重一大”列為必查內(nèi)容，問題清單須在收到之日起30日內(nèi)完成整改并提交佐證材料。7.3外部監(jiān)督（1）年審會計師須對“三重一大”決策程序及披露進(jìn)行穿行測試；（2）券商持續(xù)督導(dǎo)（若上市）每半年核查一次，出具專項意見；（3）債權(quán)人、中小股東可依據(jù)《公司法》第151條提起股東代表訴訟。7.4績效掛鉤董事會將“三重一大”合規(guī)率納入高管KPI，權(quán)重不低于20%；合規(guī)率=（合規(guī)事項數(shù)/總事項數(shù)）×100%，低于90%啟動問責(zé)。第八章實操案例（2023年度）8.1案例背景2023年4月，公司擬在越南同奈省新建生產(chǎn)基地，總投資1.2億美元，屬于“重大項目+大額資金”雙重大。8.2實施過程（1）業(yè)務(wù)部門4月5日提交識別表，法務(wù)合規(guī)部當(dāng)日確認(rèn)屬于“三重一大”；（2）4月6日–5月10日完成可研，聘請普華永道、金杜律師事務(wù)所、中咨公司出具報告；（3）5月12日黨委會前置研究，黨委委員7人全部到會，一致同意；（4）5月15日戰(zhàn)略委員會、風(fēng)險管理委員會聯(lián)合審查，提出“匯率對沖、環(huán)保達(dá)標(biāo)、土地盡調(diào)”三項補充要求；（5）5月20日董事會現(xiàn)場會議，11名董事出席，關(guān)聯(lián)董事0人，表決結(jié)果：同意11票、反對0票、棄權(quán)0票；（6）5月22日在上交所披露《對外投資公告》；（7）6月1日經(jīng)理層成立越南項目指揮部，每月向董事會報送《項目執(zhí)行快報》；（8）2024年1月審計部完成后評價，實際支出與預(yù)算偏差2.3%，低于5%閾值，項目合規(guī)率100%。8.3經(jīng)驗總結(jié)a.提前鎖定匯率、原材料價格，節(jié)省成本約480萬美元；b.環(huán)保盡調(diào)發(fā)現(xiàn)土壤污染隱患，及時更換地塊，避免后期治理費用約2000萬美元；c.使用“三重一大”系統(tǒng)后，流程平均耗時由55天縮短至31天。第九章常見問題與排錯提示（面向初學(xué)者）Q1事項金額剛好達(dá)到閾值，是否必須走“三重一大”？A是，系統(tǒng)設(shè)置“大于或等于”觸發(fā)，不得人為拆分項目規(guī)避。Q2黨委會意見為“原則同意”，后續(xù)如何處理？A須在董事會提案中逐條列示黨委會意見及落實情況，由董事長逐條說明，否則董事會不得表決。Q3第三方報告有效期多久？A財務(wù)審計報告、評估報告有效期6個月，法律意見書有效期3個月，超期須重新出具。Q4系統(tǒng)上傳失敗怎么辦？A檢查文件是否大于200MB、格式是否為PDF/A；仍失敗可撥打IT服務(wù)臺400-xxx-x