標(biāo)題:商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究 目錄TOC\o"1-3"\h\u498摘要 III第一章緒論1.1選題背景與研究意義1.1.1選題背景金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，銀行業(yè)是金融業(yè)的重要組成部分，是我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行在金融業(yè)中的核心地位。一個(gè)健全的金融體系無(wú)疑對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)作至關(guān)重要。因此，國(guó)有商業(yè)銀行的改革和發(fā)展是關(guān)系到國(guó)家發(fā)展和穩(wěn)定的重大問(wèn)題。然而，隨著20世紀(jì)70年代和80年代以來(lái)金融自由化、金融全球化和金融創(chuàng)新的發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)面臨著日益復(fù)雜的環(huán)境和日益加劇的競(jìng)爭(zhēng)壓力。他們的生存和發(fā)展受到前所未有的沖擊和挑戰(zhàn)。特別是在1990年代后期，由于金融創(chuàng)新的推動(dòng)和金融危機(jī)的影響，交易主體的信用評(píng)估不實(shí)或信貸狀況突然惡化，造成巨大的風(fēng)險(xiǎn)損失。從商業(yè)銀行的商業(yè)歷史來(lái)看，利潤(rùn)和風(fēng)險(xiǎn)總是來(lái)自商業(yè)銀行。收益是商業(yè)銀行追求的目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行追求收益的代價(jià)。為了追求更高的報(bào)酬，他們承擔(dān)更高的風(fēng)險(xiǎn)。他們不想冒險(xiǎn)的話，只能掙平均收入。因此，如何在追求利潤(rùn)的過(guò)程中抑制風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行歷史上的大事。在歷代的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者中需要重量解決。它是巴林銀行，墨西哥金融危機(jī)，或1997年5月以來(lái)普及的亞洲金融風(fēng)暴，世界都感受到金融風(fēng)險(xiǎn)的力量。銀行是金融系統(tǒng)最重要的部分。因此，金融風(fēng)險(xiǎn)不應(yīng)忽視。在銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)在，銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理是西歐、北美、歐美各國(guó)最重要的問(wèn)題之一，在轉(zhuǎn)移到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的中國(guó)非常重要。中國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系的緩慢發(fā)展和改善，大大改變了中國(guó)銀行行業(yè)的商務(wù)環(huán)境。中國(guó)銀行業(yè)正在逐步從舊系統(tǒng)向新系統(tǒng)轉(zhuǎn)變，尋求新的發(fā)展機(jī)遇，以適應(yīng)原始操作系統(tǒng)的軌道和系統(tǒng)和環(huán)境的變化。中國(guó)加入WTO后，我國(guó)商業(yè)銀行面臨著更加激烈的競(jìng)爭(zhēng)。生存和發(fā)展的環(huán)境會(huì)更加復(fù)雜。在追求自己利益的過(guò)程中，傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防御手段已經(jīng)無(wú)法滿足新的要求。商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力和風(fēng)險(xiǎn)防御能力西方商業(yè)銀行需要研究這一領(lǐng)域的最新發(fā)展，同時(shí)還分析了我國(guó)商業(yè)銀行危險(xiǎn)管理的不足。尤其是在wto加入后，我國(guó)商業(yè)銀行危險(xiǎn)管理的不足。今后幾年來(lái)，要想在與外資商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)中生存和發(fā)展，要加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行的危險(xiǎn)管理。1.1.2研究意義

商業(yè)銀行及金融發(fā)展對(duì)一國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)具有重要意義，銀行信貸及資產(chǎn)價(jià)格對(duì)一國(guó)貨幣政策乃至經(jīng)濟(jì)發(fā)展也發(fā)揮著不可忽視的作用見(jiàn)。我國(guó)加入世界貿(mào)易組織并即將允許外資銀行業(yè)務(wù)全面開(kāi)放之后，商業(yè)銀行面臨的競(jìng)爭(zhēng)將日趨激烈，提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平從而增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力是必然的選擇。目前，我國(guó)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的研究在理論上與國(guó)外有較大差距，在方法上主要采用的是主觀定性分析方法，這使得對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的確切管理無(wú)從談起。因此，學(xué)習(xí)和借鑒國(guó)外先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù),利用現(xiàn)代化的管理手段，結(jié)合實(shí)際情況對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究成為當(dāng)前的急迫任務(wù)，信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究對(duì)于提高我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平具有較強(qiáng)的理論意義。在商業(yè)銀行的基礎(chǔ)上，還可以知道商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)分析我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，了解西方現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論，查明商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論存在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題。最后提出了有關(guān)我國(guó)商業(yè)銀行商業(yè)銀行商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題和改善方法。商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣的金融中介機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行和一般商業(yè)企業(yè)的最大差別是銀行主要以客戶存款和其他貸款為業(yè)務(wù)資本。商業(yè)銀行的特征是內(nèi)在性強(qiáng)。現(xiàn)代金融行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)是資本產(chǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)。規(guī)模的競(jìng)爭(zhēng)，而不是金融風(fēng)險(xiǎn)管理的競(jìng)爭(zhēng)。我國(guó)現(xiàn)行的金融系統(tǒng)由于資本市場(chǎng)的延遲，以商業(yè)銀行為中心的間接融資模式依然占據(jù)著主導(dǎo)地位。我國(guó)的金融風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在商業(yè)銀行的危險(xiǎn)性。因此，我國(guó)金融銀行的風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在商業(yè)銀行的危險(xiǎn)性。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。證券公司、保險(xiǎn)公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)的信用價(jià)值管理也有一定的差別。就我國(guó)商業(yè)銀行而言，它們的信貸資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占的比例遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于資產(chǎn)規(guī)模相同的國(guó)外先進(jìn)商業(yè)銀行。如果按照標(biāo)準(zhǔn)方法計(jì)算信貸風(fēng)險(xiǎn)資本，我國(guó)的銀行無(wú)疑將在競(jìng)爭(zhēng)中處于不利地位。這顯然增加了我們銀行界建立一個(gè)包括內(nèi)部模型在內(nèi)的先進(jìn)信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的緊迫性。1.2研究方法與思路1.2.1研究方法本文主要采用描述性研究法。1.2.2研究思路首先，通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的概述，介紹了我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，使讀者對(duì)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)有一定的了解。同時(shí)，本文還運(yùn)用比較研究的方法對(duì)國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了比較，找出差距。在閱讀大量參考資料的基礎(chǔ)上，對(duì)內(nèi)容進(jìn)行了分析、比較和總結(jié)，對(duì)內(nèi)容的概念和理解進(jìn)行了總結(jié)和完善。首先，對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了分析。其次，對(duì)國(guó)際商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了比較，找出了存在的不足，并得到了啟示。然后，分析了我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，找出存在的問(wèn)題并進(jìn)行了深入的分析，提出了需要解決的問(wèn)題。最后，展望未來(lái)發(fā)展。1.3文獻(xiàn)綜述與研究目標(biāo)1.3.1文獻(xiàn)綜述布朗基思，萊利弗蘭克和湯姆森南希認(rèn)為信用風(fēng)險(xiǎn)政策是經(jīng)濟(jì)政策最重要的工具之一。發(fā)達(dá)國(guó)家和轉(zhuǎn)型國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)表明，最優(yōu)信用風(fēng)險(xiǎn)是加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策的重要前提。實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的機(jī)制的有效性包括滿足一定條件：穩(wěn)定的價(jià)格和消除價(jià)格差異，具有多樣化金融結(jié)構(gòu)的國(guó)家（如匯率，通貨膨脹率和利率）的協(xié)調(diào)運(yùn)動(dòng)，以實(shí)現(xiàn)這些先決條件和通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制的作用實(shí)現(xiàn)利率平衡的價(jià)值。鑒于這些問(wèn)題大多發(fā)生在馬其頓，因此有必要確定并批判性評(píng)估信貸風(fēng)險(xiǎn)政策對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響，并找出降低風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防措施。本文向讀者展示了一個(gè)以視點(diǎn)為中心的金融體系，它揭露了馬其頓銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)以及需要采取預(yù)防措施降低銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。蔡玉林認(rèn)為，商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理是通過(guò)商業(yè)銀行發(fā)展的全過(guò)程實(shí)行的。但是，由于中國(guó)商業(yè)銀行、外部環(huán)境和制度上的原因，由于信用風(fēng)險(xiǎn)管理的緩慢啟動(dòng)，中國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理概念、技術(shù)和機(jī)制有明顯的缺陷?；谶@些缺點(diǎn)，國(guó)有商業(yè)銀行積極推進(jìn)信用風(fēng)險(xiǎn)管理觀點(diǎn)，提高信用風(fēng)險(xiǎn)測(cè)控技術(shù)，構(gòu)筑科學(xué)信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。同時(shí)，中國(guó)人民銀行應(yīng)加強(qiáng)金融監(jiān)督，提高中國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平。甄平六和蔡三如認(rèn)為，金融危機(jī)的到來(lái)使人們更加意識(shí)到信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)商業(yè)銀行的重要性。在分析我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題后，提出相關(guān)政策建議：一是完善內(nèi)部控制制度;二是建立信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制;三要建立信用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制;四是推動(dòng)信用文化建設(shè)。楊涵認(rèn)為，隨著經(jīng)濟(jì)金融全球化進(jìn)程的加快，銀行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)日趨復(fù)雜。其中信用風(fēng)險(xiǎn)是導(dǎo)致銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降和流動(dòng)性危機(jī)的主要原因。劉燕娟認(rèn)為，針對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，通過(guò)對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)管理流程等的分析，提出建立健全內(nèi)部控制制度，壞賬準(zhǔn)備金制度，信用評(píng)估體系等建議。因此，信用風(fēng)險(xiǎn)一直是我國(guó)商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。在國(guó)內(nèi)外復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理是我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的需要，更加重要和緊迫。因此，外資銀行是金融危機(jī)的經(jīng)驗(yàn)。本文針對(duì)這些經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了研究。為提高我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平，提出提高我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的前瞻性建議具有重要的理論價(jià)值。

第二章我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀2.1商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的處境商業(yè)銀行內(nèi)部控制的一個(gè)重要環(huán)節(jié)就是信用風(fēng)險(xiǎn)管理,在實(shí)際中商業(yè)銀行也采取了一定的管理措施及手段,但總體而言并沒(méi)有達(dá)到預(yù)定的效果,可以說(shuō)整體上缺乏有效的管理。出現(xiàn)這種情況的原因可能在于管理理念與方法過(guò)于陳舊，我結(jié)合實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)，將問(wèn)題分為四個(gè)方面。2.1.1風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中由于不良貸款帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)通常集中在國(guó)有商業(yè)銀行。此外，這種貸款的目的過(guò)于單一，而且往往是行業(yè)集中在一起的。如果該行業(yè)出現(xiàn)信用危機(jī)等不利局面，將給商業(yè)銀行帶來(lái)不可估量的損失，嚴(yán)重影響行業(yè)的發(fā)展和進(jìn)步。2.1.2風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模龐大目前，我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)比較嚴(yán)重，國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款比例過(guò)大，并非空穴來(lái)風(fēng)。從一些調(diào)查數(shù)據(jù)中我們可以發(fā)現(xiàn)：2012年底，商業(yè)銀行不良貸款1.2億元，國(guó)有商業(yè)銀行占比8.1%，達(dá)到驚人的1.15萬(wàn)億元，這說(shuō)明這一比例是驚人的。2.1.3存貸款期限差異商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)是吸收存款和發(fā)放貸款。但由于存貸款期限的不同，會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)配，影響銀行資金來(lái)源，造成資金來(lái)源的不穩(wěn)定，最終導(dǎo)致貸款不確定性帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)。2.1.4新信用風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展促進(jìn)了金融業(yè)的發(fā)展，也導(dǎo)致了金融產(chǎn)品數(shù)量的快速增長(zhǎng)。以前積累的不良貸款問(wèn)題沒(méi)有解決，又出現(xiàn)了新的信用風(fēng)險(xiǎn)。究其原因，是商業(yè)銀行內(nèi)部缺乏有效的管理體制。2.2我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理所存在問(wèn)題與國(guó)際大型商業(yè)銀行相比，我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理與制度建設(shè)、LID、文化建設(shè)、管理方法、管理方法、度量標(biāo)準(zhǔn)等方面仍有較大的區(qū)別。2.2.1商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)落后我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理它只停留在質(zhì)量管理階段，嚴(yán)重依賴專家管理，形式主義傾向于更多。而忽視了定量分析、缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)控管理，以及國(guó)際先進(jìn)銀行大量使用數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型等方法的商業(yè)銀行也不如中國(guó)商業(yè)銀行我國(guó)商業(yè)銀行的現(xiàn)代業(yè)務(wù)體系尚未建立。公司的管理結(jié)構(gòu)尚未安排。國(guó)有商業(yè)銀行的壟斷地位尚未得到解決。所有權(quán)和管理權(quán)尚未行使。商業(yè)化程度不高，政策性業(yè)務(wù)和行政干預(yù)過(guò)多，最后不明確。反應(yīng)遲鈍，且在功能的表現(xiàn)上易受外界條件的限制。國(guó)家商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)分析復(fù)雜的成年人和知道系統(tǒng)的起源。長(zhǎng)期以來(lái)，國(guó)有商業(yè)銀行一直反對(duì)按計(jì)劃分類。在市場(chǎng)環(huán)境中。在典型的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，公共管理的典型管理模式日趨成熟。從本質(zhì)上講，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理可以看作是一個(gè)與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量和評(píng)價(jià)密切相關(guān)的系統(tǒng)工程。管理模式的選擇在很大程度上決定了信用管理的力度。從目前我國(guó)商業(yè)銀行選擇的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式來(lái)看，基本上繼承了以往專家分析等傳統(tǒng)的方法，大多是從定性層面得出結(jié)論，不具有科學(xué)性和客觀性。尚未應(yīng)用先進(jìn)的信用度量模型進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析。此外，從技術(shù)層面上講，數(shù)據(jù)庫(kù)和信息技術(shù)系統(tǒng)也是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵，但目前商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)儲(chǔ)備較差，數(shù)據(jù)質(zhì)量較差，這也對(duì)其信用風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生了影響2.2.2風(fēng)險(xiǎn)管理體系機(jī)制不健全風(fēng)險(xiǎn)管理是遠(yuǎn)期管理體系的重要組成部分，建立遠(yuǎn)期風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是必要的。由于我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體制和管理滯后，風(fēng)險(xiǎn)管理體制不完善，政策體系不健全，人體系統(tǒng)僵化，存在監(jiān)控約束薄弱。在風(fēng)險(xiǎn)管理體系方面，分散管理模式，規(guī)劃中的自我治理，行業(yè)和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)缺乏集中統(tǒng)一管理，抵御行業(yè)和地區(qū)等系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱。商業(yè)銀行尚未形成規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告體系，對(duì)跨國(guó)，跨區(qū)，相關(guān)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。系統(tǒng)監(jiān)視器和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)不集中，與客戶的下車和戰(zhàn)略沖突。信息系統(tǒng)給綜合管理和集中管理帶來(lái)了很大的障礙。有兩個(gè)模式明顯的缺陷，大量的不良債權(quán)。2.2.3信用風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性相對(duì)較差制度建設(shè)和獨(dú)立是保障風(fēng)險(xiǎn)管理先進(jìn)性和客觀分析能力的重要關(guān)鍵，從外資銀行的角度來(lái)看，理事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門有相對(duì)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。建立獨(dú)立的信用審批機(jī)構(gòu)，包括程序控制、內(nèi)部審計(jì)和法律管理。例如，德國(guó)的銀行系統(tǒng)使用四個(gè)本金來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)使用至少四眼原則來(lái)操作。不是雙重審批的信貸業(yè)務(wù)，而是市場(chǎng)拓展體系和風(fēng)險(xiǎn)控制體系的眼睛。只有這樣才能保證銀行的風(fēng)險(xiǎn)分析和業(yè)務(wù)判斷。然而，我國(guó)部分銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系并不普遍，風(fēng)險(xiǎn)管理是外部的，缺乏獨(dú)立性。

2.3我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的根源我國(guó)商業(yè)銀行在降低信用風(fēng)險(xiǎn)方面取得了相當(dāng)?shù)某尚?，但仍存在許多問(wèn)題。通過(guò)分析，可以找出商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的根源。

2.3.1資本不充足，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模較大由于我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量不高，資產(chǎn)補(bǔ)充也很有限，商業(yè)銀行必須努力降低信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模，提高資本充足率。由于我國(guó)現(xiàn)行的評(píng)估體系不嚴(yán)格，商業(yè)銀行沒(méi)有內(nèi)部評(píng)估的規(guī)章制度，無(wú)法對(duì)企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部評(píng)估。這樣一來(lái)，商業(yè)銀行只能通過(guò)降低信用卡業(yè)務(wù)的一些優(yōu)質(zhì)交易目的地，來(lái)降低信用卡的信貸規(guī)模，降低風(fēng)險(xiǎn)敞口的規(guī)模。

2.3.2內(nèi)控管理機(jī)制不完善，風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行力度不強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制不完全適應(yīng)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的需要，也不適應(yīng)銀行監(jiān)管的需要，沒(méi)有完善的控制體系和操作規(guī)則。您的數(shù)據(jù)無(wú)法完全共享。我們沒(méi)有嚴(yán)格審查你方的保證書。這導(dǎo)致交易目的地和銀行之間的信息不對(duì)稱，增加了風(fēng)險(xiǎn)。

2.3.3法律制度環(huán)境不健全信用體系建設(shè)是信用風(fēng)險(xiǎn)控制和管理的重要基礎(chǔ)。但我國(guó)的個(gè)人信用制度和破產(chǎn)制度尚未建立。它實(shí)際上保護(hù)了借款人或擔(dān)保人的權(quán)利，而忽視了對(duì)銀行債權(quán)人的保護(hù)。這也給銀行的利益帶來(lái)了一定的風(fēng)險(xiǎn)。因此，我們必須從法律的角度來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)。

第三章商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題成因分析商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生不是偶然的。與社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展密切相關(guān)。信息不對(duì)稱，財(cái)產(chǎn)權(quán)制度不明確，人們預(yù)料的不明確，提供著信用危險(xiǎn)的發(fā)生條件。3.1信息不對(duì)稱隨著時(shí)代的進(jìn)步和社會(huì)的發(fā)展，信息在人們的學(xué)習(xí)和生活中發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。信用風(fēng)險(xiǎn)研究主要考察市場(chǎng)信息、會(huì)計(jì)信息和企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量信息。需要補(bǔ)充的是，公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力是產(chǎn)品的質(zhì)量，這在信貸市場(chǎng)上尤為重要。3.1.1市場(chǎng)信息不對(duì)稱現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)在理論上是不同的?？陀^因素是市場(chǎng)信息的不對(duì)稱特征。缺乏信息。只有當(dāng)透明的共享空間被公開(kāi)時(shí)，才有可能獲得信息供應(yīng)的平衡。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的框架是信譽(yù)。在制度的基礎(chǔ)上形成的。如果信息不對(duì)稱，則形成密鑰透明信息。這對(duì)信息匱乏的一方是致命的打擊。更嚴(yán)重的是惡劣的環(huán)境污染、欺詐和信貸緊縮。這是一個(gè)嚴(yán)重的社會(huì)問(wèn)題，如信用體系的崩潰。隨著一般市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，計(jì)算機(jī)化的手段也在不斷改進(jìn)。3.1.2會(huì)計(jì)信息不對(duì)稱會(huì)計(jì)的本質(zhì)是管理。會(huì)計(jì)信息不對(duì)稱導(dǎo)致會(huì)計(jì)信息失真，會(huì)計(jì)信息的消失影響投資者的決策。資本市場(chǎng)投資者通過(guò)上市公司提供的收益信息來(lái)決定股票。債權(quán)人利用這些會(huì)計(jì)信息確定股票。債務(wù)公司評(píng)級(jí)。上市公司提供虛假會(huì)計(jì)信息，誤導(dǎo)投資者和債權(quán)人。情況嚴(yán)重的話，將導(dǎo)致金融市場(chǎng)動(dòng)蕩，加劇經(jīng)濟(jì)失控。3.1.3產(chǎn)品質(zhì)量信息不對(duì)稱企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力是產(chǎn)品質(zhì)量。產(chǎn)品質(zhì)量可以解釋為公司的競(jìng)爭(zhēng)力。產(chǎn)品質(zhì)量?jī)?yōu)良，銷售業(yè)績(jī)良好，發(fā)展前景廣闊，投資者和債權(quán)人的信心充足。在商品經(jīng)濟(jì)時(shí)代，一些公司在幾家公司中質(zhì)量都很好，銷售業(yè)績(jī)好，發(fā)展前景廣闊，對(duì)投資者和債權(quán)人有信心。現(xiàn)在是商品經(jīng)濟(jì)時(shí)代。他們生產(chǎn)假冒偽劣商品，占領(lǐng)市場(chǎng)，侵害消費(fèi)者利益。利用消費(fèi)者質(zhì)量信息缺乏的特點(diǎn)，欺騙了很多人。這可能會(huì)降低商品市場(chǎng)的信用，抑制消費(fèi)需求，增加產(chǎn)品銷售。可能不起作用，可能造成庫(kù)存壓力等嚴(yán)重后果。。3.2產(chǎn)權(quán)制度不明確信用風(fēng)險(xiǎn)是信用問(wèn)題導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)制度模糊的根本原因。信用借款是經(jīng)紀(jì)業(yè)在房地產(chǎn)市場(chǎng)活動(dòng)中發(fā)生的發(fā)展。在市場(chǎng)交易中，不僅要有產(chǎn)權(quán)，還要有財(cái)產(chǎn)責(zé)任。信貸的本質(zhì)是信貸的本質(zhì)。財(cái)產(chǎn)權(quán)或財(cái)產(chǎn)權(quán)。這些原則可以用三種方式來(lái)解釋。首先，市場(chǎng)所有者擁有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)。還有信用卡。二是市場(chǎng)主體具有獨(dú)立產(chǎn)權(quán)能力。第二，市場(chǎng)所有者擁有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)。有信任的權(quán)利。第三，市場(chǎng)領(lǐng)主有保護(hù)自己信仰的壓力。3.3預(yù)期的不確定對(duì)未來(lái)有很多期望和預(yù)測(cè)。在信用風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題上，預(yù)期的不確定性會(huì)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生非常重要的影響。其主要因素包括企業(yè)預(yù)期經(jīng)營(yíng)時(shí)間的不確定性，政府政策預(yù)期的不確定性以及法定信用預(yù)期的不確定性等。如果信息不對(duì)稱是主觀信用風(fēng)險(xiǎn)的必要條件，則預(yù)期是主觀信用風(fēng)險(xiǎn)的充分條件。期望是影響人們負(fù)責(zé)行為的最直接因素之一。私人企業(yè)家對(duì)自己的私人財(cái)產(chǎn)擁有權(quán)的潛在關(guān)注是他們傾向采取短期行為的重要原因，事實(shí)上它有望發(fā)揮作用。由于缺乏明確的法律保護(hù)，這些私人公司與未來(lái)資產(chǎn)不符，并鼓勵(lì)短期利潤(rùn)。

第四章商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策4.1商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法信用卡是有效的信用風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)和評(píng)價(jià)（衡量）為商業(yè)銀行。信用評(píng)級(jí)分析了造成信用風(fēng)險(xiǎn)的因素，定量分析了貸款人的自由裁量概率，根據(jù)貸款決策判斷了貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的一般方法，確定了貸款等級(jí)。包括財(cái)務(wù)比率評(píng)估和信用評(píng)級(jí)。4.1.1建立健全貸款管理責(zé)任制1）建立貸貸分離制度。制造了一種相互限制的機(jī)制。我們可以履行我們的職責(zé)，限制我們的權(quán)利和義務(wù)。2）建立分級(jí)審批制度。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模，管理水平和貸款風(fēng)險(xiǎn)程度確定各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限。超過(guò)審批權(quán)限的貸款，應(yīng)當(dāng)報(bào)上級(jí)審批。各級(jí)支行根據(jù)貸款種類，借款人的信用等級(jí)，抵押物，質(zhì)押和擔(dān)保人確定每筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)。3）建立健全信貸工作責(zé)任制。各項(xiàng)貸款管理環(huán)節(jié)的管理職責(zé)要落實(shí)到崗位和個(gè)人，各級(jí)信用人員的責(zé)任要嚴(yán)格劃分。明確目標(biāo)，明確權(quán)利和責(zé)任。4）建立和完善貸款審查委員會(huì)。各級(jí)商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立由總裁，副總裁和有關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成的貸款審查委員會(huì)，負(fù)責(zé)貸款審查工作。5）執(zhí)行州長(zhǎng)的責(zé)任制。貸款分為不同層次，各級(jí)政府主管部門在授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)發(fā)放和回收貸款。6）開(kāi)展監(jiān)督和工作輪換制度。信貸職位定期輪換，以防止隱瞞，長(zhǎng)期隱藏和掩蓋問(wèn)題。4.1.2審慎、有效地授信信用：商業(yè)銀行直接向客戶提供金融援助，或采取行動(dòng)向第三方保證其在相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的信用。在識(shí)別，判斷和衡量信用風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，信用管理人員根據(jù)可能或現(xiàn)有的信用風(fēng)險(xiǎn)選擇不同的信用和金額方式。如果借款人信用可靠，如果債務(wù)償還能力強(qiáng)，現(xiàn)金流和現(xiàn)金流充足，可以通過(guò)信用貸款提供貸款。如果借款人的信心和償付能力一般的，那么凈現(xiàn)金流量和現(xiàn)金流量是不夠的，我們應(yīng)該考慮以擔(dān)保貸款的形式發(fā)放信貸，或者擔(dān)保貸款或抵押貸款，或者與借款人可以提供的抵押品的銀行比較相比，質(zhì)押貸款和保險(xiǎn)貸款保險(xiǎn)的要求。選擇，選擇最好的并選擇最好的。如果借款人的信譽(yù)度較差，償債能力不樂(lè)觀，凈現(xiàn)金流量和現(xiàn)金流量比率也不足，則有必要采取措施拒絕貸款。商業(yè)銀行的信貸管理者應(yīng)根據(jù)不同的信貸品種關(guān)注不同的觀點(diǎn)。4.1.3在貸款定價(jià)中考慮風(fēng)險(xiǎn)因素1）成本增加模型（1）資金成本。銀行提高貸款資金的成本。（2）貸款成本。借款人信用調(diào)查和信用分析的成本;抵押估價(jià)的成本;文本費(fèi)用，整理和存儲(chǔ)成本;工資和津貼;儀器和設(shè)備的折舊費(fèi)用。（3）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)某杀?。由于?dān)保的對(duì)象，類型，持續(xù)時(shí)間和程度不同，每筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)水平各不相同。2）基準(zhǔn)利率加模型。這種貸款定價(jià)模式是“外向的”。它以一般市場(chǎng)價(jià)格水平為起點(diǎn)，尋求適合我行的貸款價(jià)格。通過(guò)這種模式，貸款價(jià)格更接近市場(chǎng)，因此更具競(jìng)爭(zhēng)力。應(yīng)該指出，這個(gè)模型不能孤立使用。在確定“風(fēng)險(xiǎn)加點(diǎn)”保證金時(shí)，應(yīng)充分考慮銀行的資金成本。3）客戶利潤(rùn)分析模型。在定價(jià)貸款時(shí)，銀行應(yīng)考慮客戶與銀行之間的整體關(guān)系，即充分考慮客戶與銀行之間各種業(yè)務(wù)交易的成本與收益。4.1.4貸款分散化銀行通過(guò)分散貸款來(lái)降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。貸款多元化的基本原則是相互抵消信用風(fēng)險(xiǎn)。為了降低信用風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行還可以通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)等信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)抵消保險(xiǎn)公司的損失。為了降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)堅(jiān)持貸款的多元化和多樣化，商業(yè)銀行也可以通過(guò)收購(gòu)保險(xiǎn)公司來(lái)運(yùn)輸保險(xiǎn)。我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的難度和復(fù)雜性在不斷擴(kuò)大。商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)尚未完全消除。許多政策體系實(shí)際上對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)并不重要。我國(guó)正采取措施改善商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，但與活躍的外資銀行相比，日本各部門對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)憂都在提高科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)。建立內(nèi)部控制制度，形成銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化，落實(shí)全體員工的實(shí)際行動(dòng)。4.2管理對(duì)策4.2.1塑造良好的信用風(fēng)險(xiǎn)文化商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和環(huán)境變化的最大價(jià)值判斷體系和表現(xiàn)。這一概念的共同價(jià)值體系是石破石破石的經(jīng)營(yíng)方針，包括信用風(fēng)險(xiǎn)的概念。優(yōu)秀的傳統(tǒng)習(xí)俗和理性的行為規(guī)范。具體包括riss管理規(guī)范、員工規(guī)范和文化教育交流活動(dòng)。信用風(fēng)險(xiǎn)原則和銀行意識(shí)是其他文化要素的核心作用。4.2.2建立和完善信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)國(guó)際信用等級(jí)體系經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期發(fā)展，形成較為完整的理論和方法，在金融市場(chǎng)起著重要的作用。中國(guó)加入WTO后，外資銀行的激烈競(jìng)爭(zhēng)，商業(yè)銀行在外國(guó)信用等級(jí)機(jī)構(gòu)和銀行內(nèi)部等級(jí)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，參考我國(guó)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)要構(gòu)筑商業(yè)銀行內(nèi)部信用評(píng)價(jià)體系。設(shè)立內(nèi)部評(píng)價(jià)委員會(huì)的總體指導(dǎo)思想，建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，理念，制度，在蘇丹等方面加速我國(guó)商業(yè)銀行的改革，根據(jù)恩鑒國(guó)的要求實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代商業(yè)銀行的一切化。通過(guò)對(duì)危險(xiǎn)的定量計(jì)算，正確評(píng)價(jià)危險(xiǎn)的狀態(tài)和程度，銀行提高危險(xiǎn)的敏感性可以為控制和管理提供依據(jù)。（1）內(nèi)部評(píng)價(jià)體系建設(shè)的關(guān)鍵是與計(jì)劃結(jié)果、信息采集與處理基礎(chǔ)、信息采集結(jié)果和評(píng)價(jià)結(jié)果相一致。產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景不同于市場(chǎng)結(jié)構(gòu)和主要風(fēng)險(xiǎn)因素。通過(guò)對(duì)行業(yè)的長(zhǎng)期研究，掌握行業(yè)的基本特征、發(fā)展趨勢(shì)和關(guān)鍵因素，客觀評(píng)價(jià)其他行業(yè)的誠(chéng)信水平。這個(gè)行業(yè)的信用水平比較好。（2）建立適合中國(guó)銀行業(yè)特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型該模型的有效性準(zhǔn)確地反映了銀行業(yè)的各種風(fēng)險(xiǎn)。許多優(yōu)秀的數(shù)學(xué)模型現(xiàn)在被世界銀行廣泛接受。但這些外國(guó)公司在海外工作。很多人做外國(guó)公司。這個(gè)模型偏向于財(cái)務(wù)分析。我們引入市場(chǎng)價(jià)格變量，并引入利率、匯率和股票價(jià)格。這適合西方銀行。中國(guó)銀行必須建立內(nèi)部評(píng)估體系，借鑒國(guó)外的理論基礎(chǔ)、方法和設(shè)計(jì)結(jié)構(gòu)。國(guó)外模型的理論結(jié)構(gòu)。在分析了該模型的基礎(chǔ)、方法和設(shè)計(jì)結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，研究了該模型的框架和體系結(jié)構(gòu)。利用有限公司的管理資源和替代類資源，利用有限資格進(jìn)行資源管理，利用有限公司管理公司的信托貸款模式和大量的信用類資源，推廣小額信貸誘惑模式。而小額信貸的規(guī)范化和自動(dòng)化，以及小額信貸成本的自動(dòng)化。（3）建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)專業(yè)隊(duì)伍內(nèi)部評(píng)估體系和方法是高科技銀行商業(yè)的秘密。對(duì)實(shí)時(shí)性和升級(jí)的重要性。我國(guó)商業(yè)銀行可以從戰(zhàn)略上完善內(nèi)部評(píng)價(jià)體系的研究與開(kāi)發(fā)。從復(fù)雜性、長(zhǎng)期性、建立專業(yè)機(jī)構(gòu)、組織機(jī)構(gòu)、有效研究、業(yè)務(wù)流程創(chuàng)新、設(shè)計(jì)和開(kāi)發(fā)以及現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的需要來(lái)看，行業(yè)的力量更為重要。（4）建立健全信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)控制制度建立獨(dú)立的內(nèi)部評(píng)估機(jī)構(gòu)。組織機(jī)構(gòu)和人員建立了客觀、客觀的內(nèi)部評(píng)價(jià)程序，對(duì)決策者和貸款對(duì)象的獨(dú)立評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行評(píng)價(jià)。在準(zhǔn)確判斷風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，及時(shí)進(jìn)行評(píng)估，內(nèi)部評(píng)估監(jiān)督處的評(píng)估成立三年。。4.2.3構(gòu)建信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制制度（1）加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)從國(guó)外商業(yè)銀行的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，我們可以通過(guò)一個(gè)完整的行程監(jiān)控系統(tǒng)來(lái)監(jiān)控所有的危險(xiǎn)流程，注重流程管理。抓住兩個(gè)危險(xiǎn)點(diǎn)。縱向拓展，調(diào)整貸款展銷、貸款審核、貸款檢查、貸款、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、預(yù)警、控制、對(duì)賬、橫向、貸款、貸款、信貸管理、信貸管理、信貸業(yè)務(wù)流程薄弱、信息不對(duì)稱的現(xiàn)狀。（2）完善內(nèi)部授權(quán)審批機(jī)制，確保資產(chǎn)使用安全性和盈利能力嚴(yán)格執(zhí)行信用門檻很重要，整個(gè)與客戶合作計(jì)劃都要記下合作的歷史記錄和期限。它是決定信用等級(jí)考試權(quán)權(quán)威性的一個(gè)重要輸入變量。實(shí)行許可證制度，確保銀行資產(chǎn)的安全。通過(guò)提高信用評(píng)級(jí)的獨(dú)立性和作者的署名權(quán)約束，建立企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，提高信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)水平。（3）完善商業(yè)銀行崗位職責(zé)制度銀行業(yè)的特點(diǎn)需要兩個(gè)原則。職責(zé)是至少兩個(gè)或兩個(gè)部門參與記錄和會(huì)計(jì)管理。分工必須具有相對(duì)獨(dú)立性、嚴(yán)格的分工、履行、內(nèi)部控制和交叉檢查的履行。4.2.4改善信用風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)外環(huán)境及時(shí)向銀行更新相關(guān)信息，收集銀行征管系統(tǒng)、稅收、行業(yè)、司法等信息管理系統(tǒng)的便捷互聯(lián)網(wǎng)，收集管理者的信用狀況、納稅報(bào)告、產(chǎn)權(quán)變動(dòng)情況等。以及這種關(guān)系的合理成本。這些關(guān)系、管理者管理的變化