一、引言企業(yè)在經(jīng)營(yíng)發(fā)展過(guò)程中，面臨著來(lái)自內(nèi)外部環(huán)境的各類不確定性因素，這些因素可能對(duì)企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)成果、聲譽(yù)乃至生存構(gòu)成潛在威脅。有效的風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的基石，而風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理則是其中的核心環(huán)節(jié)。通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)識(shí)別、準(zhǔn)確分析和客觀分級(jí)，企業(yè)能夠明確風(fēng)險(xiǎn)管理的優(yōu)先級(jí)，合理配置資源，采取針對(duì)性的控制措施，從而最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)損失，把握潛在機(jī)遇。本記錄旨在為企業(yè)提供一個(gè)系統(tǒng)化、規(guī)范化的風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理工具，助力企業(yè)提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平。二、風(fēng)險(xiǎn)基本信息項(xiàng)目?jī)?nèi)容:---------------:-------------------------------------------------------------------**記錄編號(hào)****風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)名稱**（簡(jiǎn)潔、清晰地描述風(fēng)險(xiǎn)事件本身）**所屬業(yè)務(wù)/流程**（明確風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的具體業(yè)務(wù)領(lǐng)域或管理流程）**風(fēng)險(xiǎn)類別**（例如：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等）**識(shí)別日期**年月日**識(shí)別部門(mén)/人員****記錄狀態(tài)**□新增□待評(píng)估□已評(píng)估□監(jiān)控中□已關(guān)閉□需更新三、風(fēng)險(xiǎn)描述與潛在影響3.1風(fēng)險(xiǎn)事件詳細(xì)描述（請(qǐng)?jiān)敿?xì)闡述風(fēng)險(xiǎn)事件的具體表現(xiàn)形式、觸發(fā)條件、可能的誘因以及發(fā)生的場(chǎng)景。應(yīng)避免模糊不清或過(guò)于籠統(tǒng)的描述，力求準(zhǔn)確具體。）3.2潛在影響分析（分析該風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，可能對(duì)企業(yè)造成的各方面影響?？蓮囊韵戮S度進(jìn)行考量，根據(jù)實(shí)際情況選擇適用維度并具體描述）*財(cái)務(wù)影響：（例如：直接經(jīng)濟(jì)損失、成本增加、收入減少、現(xiàn)金流壓力、資產(chǎn)減值等）*運(yùn)營(yíng)影響：（例如：生產(chǎn)中斷、效率降低、質(zhì)量下降、交付延遲、關(guān)鍵資源流失、業(yè)務(wù)流程受阻等）*聲譽(yù)影響：（例如：客戶信任度降低、品牌形象受損、負(fù)面輿論擴(kuò)散、市場(chǎng)份額下降等）*法律合規(guī)影響：（例如：違反法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則、合同違約、面臨訴訟、行政處罰、資質(zhì)喪失等）*戰(zhàn)略影響：（例如：戰(zhàn)略目標(biāo)無(wú)法達(dá)成、市場(chǎng)機(jī)會(huì)錯(cuò)失、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)削弱、長(zhǎng)期發(fā)展受限等）*其他影響：（根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)特性補(bǔ)充其他相關(guān)影響）四、風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估4.1可能性分析（評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性?？山Y(jié)合歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、專家判斷等進(jìn)行綜合分析。）*當(dāng)前可能性水平：□極低□低□中□高□極高*可能性分析依據(jù)：（簡(jiǎn)述判斷可能性的理由和依據(jù)）4.2影響程度分析（在不考慮現(xiàn)有控制措施的情況下，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后可能造成的影響程度。）*財(cái)務(wù)影響程度：□輕微□一般□較大□嚴(yán)重□災(zāi)難性*運(yùn)營(yíng)影響程度：□輕微□一般□較大□嚴(yán)重□災(zāi)難性*聲譽(yù)影響程度：□輕微□一般□較大□嚴(yán)重□災(zāi)難性*法律合規(guī)影響程度：□輕微□一般□較大□嚴(yán)重□災(zāi)難性*戰(zhàn)略影響程度：□輕微□一般□較大□嚴(yán)重□災(zāi)難性*綜合影響程度：（綜合上述各維度，判斷總體影響程度）□輕微□一般□較大□嚴(yán)重□災(zāi)難性4.3現(xiàn)有控制措施及其有效性評(píng)估（列出針對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)已有的內(nèi)部控制措施、管理制度、流程或應(yīng)急預(yù)案等。）1.控制措施一：*措施描述：*有效性評(píng)估：□有效□部分有效□無(wú)效（簡(jiǎn)述理由）2.控制措施二：*措施描述：*有效性評(píng)估：□有效□部分有效□無(wú)效（簡(jiǎn)述理由）3.（可根據(jù)實(shí)際情況增減）4.4風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估（在考慮現(xiàn)有控制措施有效性的基礎(chǔ)上，綜合判斷風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的“可能性”和“影響程度”，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。）*調(diào)整后的可能性：□極低□低□中□高□極高*調(diào)整后的影響程度：□輕微□一般□較大□嚴(yán)重□災(zāi)難性*風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：（根據(jù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)矩陣判定，例如：□低風(fēng)險(xiǎn)□中風(fēng)險(xiǎn)□較高風(fēng)險(xiǎn)□高風(fēng)險(xiǎn)）*評(píng)估日期：年月日*評(píng)估人/團(tuán)隊(duì)：（企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)矩陣作為附件或參考工具，此處應(yīng)明確如何依據(jù)矩陣得出等級(jí)）五、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略與措施5.1風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略（根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)偏好，選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略：□規(guī)避□降低□轉(zhuǎn)移□承受）*選擇理由：5.2風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施（針對(duì)選定的應(yīng)對(duì)策略，制定具體、可操作的風(fēng)險(xiǎn)控制或緩解措施。）序號(hào)應(yīng)對(duì)措施描述(具體、可衡量、可實(shí)現(xiàn)、相關(guān)性、時(shí)限性)責(zé)任部門(mén)/人計(jì)劃完成日期資源需求目前狀態(tài):---:------------------------------------------------:----------:-----------:---------:-------------1□未啟動(dòng)□進(jìn)行中□已完成□暫停2□未啟動(dòng)□進(jìn)行中□已完成□暫停3□未啟動(dòng)□進(jìn)行中□已完成□暫停六、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與評(píng)審6.1監(jiān)控計(jì)劃*監(jiān)控指標(biāo)/信號(hào)：（用于監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)變化或應(yīng)對(duì)措施有效性的具體指標(biāo)或早期預(yù)警信號(hào)）*監(jiān)控頻率：□每日□每周□每月□每季度□每半年□每年□事件觸發(fā)□其他*監(jiān)控責(zé)任人：6.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審記錄（定期或當(dāng)內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評(píng)估和評(píng)審。）評(píng)審日期評(píng)審人主要評(píng)審內(nèi)容(風(fēng)險(xiǎn)變化、措施有效性、等級(jí)調(diào)整等)評(píng)審結(jié)論與建議:---------:-------:---------------------------------------------:---------------------------年月日6.3風(fēng)險(xiǎn)關(guān)閉*建議關(guān)閉日期：年月日*關(guān)閉條件是否達(dá)成：（詳細(xì)說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)已降低至可接受水平或已消除的依據(jù)）*關(guān)閉審批人：*實(shí)際關(guān)閉日期：年月日七、附件（可附上相關(guān)支持文件，如：風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖、詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)圖表、專家意見(jiàn)、會(huì)議紀(jì)要等）---編制人：______________審核人：______________批準(zhǔn)人：______________使用說(shuō)明：1.本記錄為企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理的標(biāo)準(zhǔn)化工具，各部門(mén)應(yīng)根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況認(rèn)真填寫(xiě)。2.“風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估”應(yīng)嚴(yán)格參照企業(yè)內(nèi)部發(fā)布的《風(fēng)險(xiǎn)矩陣及等級(jí)