2025-2026學(xué)年秋季學(xué)期學(xué)校財務(wù)審計與監(jiān)督工作總結(jié)：規(guī)范財務(wù)行為，強(qiáng)化審計監(jiān)督，保障學(xué)校經(jīng)費(fèi)使用合規(guī)與高效財務(wù)審計與監(jiān)督工作是學(xué)校財務(wù)管理的核心環(huán)節(jié)，是規(guī)范財務(wù)行為、防范財務(wù)風(fēng)險、保障經(jīng)費(fèi)安全、提升使用效益的重要保障，更是推動學(xué)校教育教學(xué)工作有序開展、實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的堅實基礎(chǔ)。2025-2026學(xué)年秋季學(xué)期，學(xué)校財務(wù)審計與監(jiān)督部門緊緊圍繞“規(guī)范財務(wù)行為，強(qiáng)化審計監(jiān)督，保障學(xué)校經(jīng)費(fèi)使用合規(guī)與高效”的工作主線，嚴(yán)格遵循國家財經(jīng)法律法規(guī)、教育系統(tǒng)財務(wù)管理制度及學(xué)校財務(wù)工作要求，立足學(xué)校秋季學(xué)期辦學(xué)實際，聚焦經(jīng)費(fèi)收支、預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)管理、內(nèi)控建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域，扎實開展財務(wù)審計、日常監(jiān)督、風(fēng)險防控等各項工作，健全監(jiān)督機(jī)制、細(xì)化監(jiān)督舉措、提升監(jiān)督效能，及時排查財務(wù)風(fēng)險隱患，糾正不規(guī)范財務(wù)行為，確保學(xué)校各項經(jīng)費(fèi)收支合規(guī)、管理規(guī)范、使用高效，圓滿完成了本學(xué)期財務(wù)審計與監(jiān)督各項工作任務(wù)，為學(xué)校教育教學(xué)、后勤保障、校園建設(shè)等各項工作的順利推進(jìn)提供了有力的財務(wù)支撐?，F(xiàn)將本學(xué)期工作總結(jié)如下：一、指導(dǎo)思想本學(xué)期，學(xué)校財務(wù)審計與監(jiān)督工作以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實國家財經(jīng)方針政策、教育系統(tǒng)財務(wù)工作部署及學(xué)校年度工作規(guī)劃，堅持“依法依規(guī)、客觀公正、實事求是、注重實效”的工作原則，以規(guī)范財務(wù)行為、強(qiáng)化審計監(jiān)督、防范財務(wù)風(fēng)險、提升經(jīng)費(fèi)使用效益為核心目標(biāo)，聚焦財務(wù)審計與監(jiān)督重點(diǎn)，健全監(jiān)督體系、完善工作機(jī)制、創(chuàng)新監(jiān)督方式，強(qiáng)化對學(xué)校經(jīng)費(fèi)收支、預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)管理、內(nèi)控落實等全過程、全方位監(jiān)督，切實履行審計監(jiān)督職責(zé)，堅守財經(jīng)紀(jì)律底線，保障學(xué)校財務(wù)工作合法合規(guī)、公開透明、高效有序，助力學(xué)校高質(zhì)量發(fā)展。二、工作背景與現(xiàn)狀分析秋季學(xué)期是學(xué)校各項工作全面推進(jìn)的關(guān)鍵時期，經(jīng)費(fèi)收支總量大、涉及范圍廣、使用環(huán)節(jié)多，涵蓋教育教學(xué)、師資培訓(xùn)、校園維護(hù)、設(shè)備采購、后勤保障等多個領(lǐng)域，財務(wù)審計與監(jiān)督工作面臨著諸多新任務(wù)、新挑戰(zhàn)。結(jié)合本學(xué)期學(xué)校辦學(xué)實際及以往財務(wù)審計監(jiān)督工作經(jīng)驗，當(dāng)前我校財務(wù)審計與監(jiān)督工作既具備一定的工作基礎(chǔ)，也存在一些亟待解決的問題，為后續(xù)工作開展明確了方向、找準(zhǔn)了重點(diǎn)。（一）工作基礎(chǔ)優(yōu)勢1.制度體系初步完善：學(xué)校已初步建立了一套涵蓋經(jīng)費(fèi)管理、預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、報銷管理、審計監(jiān)督等方面的財務(wù)管理制度，明確了各項財務(wù)工作的操作流程、責(zé)任分工和紀(jì)律要求，為財務(wù)審計與監(jiān)督工作的有序開展提供了制度支撐。2.監(jiān)督隊伍逐步健全：組建了由財務(wù)、審計、紀(jì)檢等相關(guān)人員組成的財務(wù)審計與監(jiān)督隊伍，人員具備一定的財經(jīng)專業(yè)知識、審計監(jiān)督能力和責(zé)任意識，能夠基本滿足日常審計監(jiān)督工作的開展需求。3.信息化水平穩(wěn)步提升：學(xué)校財務(wù)工作已實現(xiàn)信息化管理，財務(wù)核算、經(jīng)費(fèi)報銷、預(yù)算編制、資產(chǎn)登記等環(huán)節(jié)均通過財務(wù)系統(tǒng)完成，便于審計監(jiān)督人員實時查詢、核對財務(wù)數(shù)據(jù)，提升了審計監(jiān)督工作的效率和精準(zhǔn)度。4.合規(guī)意識不斷增強(qiáng)：經(jīng)過多年的宣傳教育和制度約束，學(xué)校各部門及全體教職工的財經(jīng)紀(jì)律意識、合規(guī)意識逐步提升，能夠自覺遵守財務(wù)管理制度，主動配合財務(wù)審計與監(jiān)督工作，為工作開展?fàn)I造了良好氛圍。（二）存在的問題與不足1.監(jiān)督機(jī)制不夠健全：財務(wù)審計與監(jiān)督工作的全過程監(jiān)督體系尚未完全完善，日常監(jiān)督的針對性、常態(tài)化不足，專項審計的覆蓋面和深度不夠，對經(jīng)費(fèi)使用全過程的跟蹤監(jiān)督不夠到位，部分環(huán)節(jié)存在監(jiān)督盲區(qū)。2.預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督有待加強(qiáng)：部分部門預(yù)算編制不夠科學(xué)、細(xì)化，預(yù)算執(zhí)行的剛性不強(qiáng)，存在預(yù)算調(diào)整不規(guī)范、經(jīng)費(fèi)使用與預(yù)算脫節(jié)、預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度不均衡等問題，預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督管控力度不足，難以充分發(fā)揮預(yù)算的導(dǎo)向和約束作用。3.資產(chǎn)管理監(jiān)督存在短板：資產(chǎn)管理與財務(wù)核算銜接不夠緊密，部分資產(chǎn)采購、入庫、領(lǐng)用、維護(hù)、處置等環(huán)節(jié)的手續(xù)不夠規(guī)范，資產(chǎn)臺賬登記不夠及時、準(zhǔn)確，資產(chǎn)清查盤點(diǎn)不夠徹底，存在資產(chǎn)流失、閑置浪費(fèi)等潛在風(fēng)險，資產(chǎn)管理監(jiān)督的實效性不足。4.內(nèi)控建設(shè)落實不夠到位：學(xué)校內(nèi)部控制制度雖然初步建立，但部分內(nèi)控制度的可操作性不強(qiáng)，各部門內(nèi)控職責(zé)落實不夠明確，關(guān)鍵崗位的制衡機(jī)制不夠健全，部分財務(wù)操作流程不夠規(guī)范，內(nèi)控執(zhí)行的監(jiān)督檢查力度不足，難以有效防范財務(wù)風(fēng)險。5.監(jiān)督方式較為單一：當(dāng)前財務(wù)審計與監(jiān)督工作主要以事后審計、定期檢查為主，事前預(yù)防、事中控制的監(jiān)督方式運(yùn)用不夠充分，信息化監(jiān)督手段的應(yīng)用不夠深入，難以及時發(fā)現(xiàn)和化解財務(wù)風(fēng)險隱患；審計監(jiān)督的成果運(yùn)用不夠充分，對審計發(fā)現(xiàn)的問題整改落實不到位、不徹底，存在“屢審屢犯”現(xiàn)象。6.監(jiān)督隊伍專業(yè)能力有待提升：部分監(jiān)督人員的財經(jīng)專業(yè)知識、審計監(jiān)督技能、風(fēng)險防控能力不足，對新形勢下財務(wù)審計與監(jiān)督工作的新要求、新方法掌握不夠熟練，難以適應(yīng)復(fù)雜多變的財務(wù)監(jiān)督工作需求。（三）工作面臨的挑戰(zhàn)本學(xué)期，隨著學(xué)校辦學(xué)規(guī)模的穩(wěn)步擴(kuò)大，教育教學(xué)、校園建設(shè)、師資培訓(xùn)等各項工作的投入不斷增加，經(jīng)費(fèi)收支總量持續(xù)增長，財務(wù)工作的復(fù)雜性、專業(yè)性不斷提升，財務(wù)審計與監(jiān)督工作面臨著更大的挑戰(zhàn)：一是經(jīng)費(fèi)使用的合規(guī)性、合理性要求不斷提高，需要進(jìn)一步強(qiáng)化全過程監(jiān)督，防范各類財經(jīng)風(fēng)險；二是預(yù)算管理的精細(xì)化、規(guī)范化要求不斷提升，需要加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的動態(tài)監(jiān)督，確保預(yù)算落地見效；三是資產(chǎn)管理的規(guī)范化、高效化需求日益迫切，需要健全資產(chǎn)監(jiān)督體系，防止資產(chǎn)流失，提高資產(chǎn)使用效益；四是新形勢下財經(jīng)法律法規(guī)不斷更新，需要監(jiān)督隊伍不斷提升專業(yè)能力，適應(yīng)政策變化，確保審計監(jiān)督工作依法依規(guī)開展。三、工作目標(biāo)結(jié)合本學(xué)期學(xué)校財務(wù)工作實際、財經(jīng)政策要求及審計監(jiān)督工作重點(diǎn)，明確以下核心工作目標(biāo)，確保各項工作有序落地、取得實效：1.合規(guī)監(jiān)督目標(biāo)：嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)、教育系統(tǒng)財務(wù)管理制度及學(xué)校財務(wù)規(guī)定，強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)收支、預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)管理等重點(diǎn)領(lǐng)域的監(jiān)督，確保各項財務(wù)行為合法合規(guī)、流程規(guī)范，杜絕違規(guī)違紀(jì)行為發(fā)生。2.風(fēng)險防控目標(biāo)：健全財務(wù)風(fēng)險防控體系，加強(qiáng)對財務(wù)風(fēng)險隱患的排查、分析和處置，及時發(fā)現(xiàn)并糾正不規(guī)范財務(wù)行為，防范化解各類財務(wù)風(fēng)險，保障學(xué)校經(jīng)費(fèi)安全、資產(chǎn)安全。3.效益提升目標(biāo)：強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)使用效益監(jiān)督，加強(qiáng)對預(yù)算執(zhí)行、經(jīng)費(fèi)支出的跟蹤審計，規(guī)范經(jīng)費(fèi)使用流程，杜絕浪費(fèi)現(xiàn)象，提升學(xué)校各項經(jīng)費(fèi)的使用效益，確保經(jīng)費(fèi)投入與辦學(xué)效益相匹配。4.機(jī)制完善目標(biāo)：健全財務(wù)審計與監(jiān)督工作機(jī)制，完善全過程監(jiān)督體系，優(yōu)化監(jiān)督方式方法，強(qiáng)化內(nèi)控建設(shè)落實，細(xì)化監(jiān)督責(zé)任分工，形成“事前預(yù)防、事中控制、事后審計、整改落實”的閉環(huán)監(jiān)督格局。5.隊伍建設(shè)目標(biāo)：加強(qiáng)財務(wù)審計與監(jiān)督隊伍建設(shè)，開展專項培訓(xùn)，提升監(jiān)督人員的專業(yè)能力、審計技能和風(fēng)險防控水平，打造一支政治過硬、業(yè)務(wù)精湛、責(zé)任擔(dān)當(dāng)、作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶徲嫳O(jiān)督隊伍。6.整改落實目標(biāo)：強(qiáng)化審計監(jiān)督成果運(yùn)用，建立健全問題整改機(jī)制，對審計發(fā)現(xiàn)的問題及時督促整改，確保整改到位、取得實效，建立長效機(jī)制，防止問題反彈，推動財務(wù)工作持續(xù)規(guī)范。四、主要工作及成效本學(xué)期，學(xué)校財務(wù)審計與監(jiān)督部門緊緊圍繞工作目標(biāo)，聚焦重點(diǎn)、補(bǔ)齊短板、強(qiáng)化舉措，扎實推進(jìn)各項審計監(jiān)督工作，全方位規(guī)范財務(wù)行為，全過程防范財務(wù)風(fēng)險，各項工作取得了顯著成效。（一）強(qiáng)化制度建設(shè)，完善監(jiān)督體系，筑牢制度保障立足學(xué)校財務(wù)工作實際，結(jié)合國家財經(jīng)政策和教育系統(tǒng)財務(wù)管理制度更新要求，進(jìn)一步健全完善財務(wù)審計與監(jiān)督相關(guān)制度，優(yōu)化監(jiān)督體系，為各項工作的有序開展筑牢制度根基。1.梳理完善現(xiàn)有制度：對學(xué)?，F(xiàn)有財務(wù)管理制度、審計監(jiān)督制度、內(nèi)控制度、資產(chǎn)管理辦法等進(jìn)行全面梳理，結(jié)合本學(xué)期工作實際和政策變化，修訂完善了《學(xué)校經(jīng)費(fèi)報銷管理辦法》《學(xué)校預(yù)算管理實施細(xì)則》《學(xué)校資產(chǎn)管理辦法》《學(xué)校財務(wù)審計工作規(guī)程》等4項制度，細(xì)化操作流程，明確責(zé)任分工，增強(qiáng)制度的可操作性和針對性，確保各項財務(wù)工作有章可循、有規(guī)可依。2.健全監(jiān)督工作機(jī)制：建立健全“日常監(jiān)督+專項審計+重點(diǎn)核查”的全過程監(jiān)督機(jī)制，明確日常監(jiān)督的內(nèi)容、頻率和責(zé)任人員，細(xì)化專項審計的范圍、流程和要求，確立重點(diǎn)核查的領(lǐng)域和環(huán)節(jié)，形成“全方位、多層次、常態(tài)化”的監(jiān)督格局；完善監(jiān)督責(zé)任分工機(jī)制，明確財務(wù)、審計、紀(jì)檢及各部門的監(jiān)督職責(zé)，形成上下聯(lián)動、齊抓共管的工作合力，確保監(jiān)督工作落到實處。3.強(qiáng)化制度宣傳教育：通過專題培訓(xùn)、部門例會、線上推送、宣傳手冊等多種形式，組織全體教職工學(xué)習(xí)國家財經(jīng)法律法規(guī)、教育系統(tǒng)財務(wù)管理制度及學(xué)校修訂完善的各項財務(wù)制度，重點(diǎn)講解經(jīng)費(fèi)報銷、預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)管理等方面的規(guī)范要求和紀(jì)律底線，提升全體教職工的財經(jīng)紀(jì)律意識、合規(guī)意識和責(zé)任意識，引導(dǎo)教職工自覺遵守財務(wù)制度，主動配合審計監(jiān)督工作。本學(xué)期共開展財務(wù)制度專題培訓(xùn)2場，覆蓋教職工300余人次，推送制度宣傳內(nèi)容15條，發(fā)放宣傳手冊80余份。（二）聚焦預(yù)算管理，強(qiáng)化執(zhí)行監(jiān)督，提升預(yù)算效能以預(yù)算管理為核心，強(qiáng)化預(yù)算編制、執(zhí)行、調(diào)整全過程的審計監(jiān)督，嚴(yán)格預(yù)算剛性約束，推動預(yù)算執(zhí)行提質(zhì)增效，確保預(yù)算經(jīng)費(fèi)合理、高效使用。1.強(qiáng)化預(yù)算編制監(jiān)督：在秋季學(xué)期預(yù)算編制階段，監(jiān)督部門全程參與，對各部門預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性、合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格審核，重點(diǎn)核查預(yù)算編制是否貼合部門工作實際、是否符合學(xué)校年度工作規(guī)劃、是否存在預(yù)算虛列、超范圍編制等問題，提出審核意見12條，督促各部門修改完善預(yù)算方案，確保預(yù)算編制精準(zhǔn)、細(xì)化、合規(guī)。本學(xué)期共審核各部門預(yù)算方案28份，審核預(yù)算金額共計XX萬元，核減不合理預(yù)算XX萬元，提升了預(yù)算編制的質(zhì)量。2.強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督：建立預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)督機(jī)制，每周查詢預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，每月匯總分析預(yù)算執(zhí)行情況，每季度開展預(yù)算執(zhí)行專項檢查，重點(diǎn)監(jiān)督各部門預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、經(jīng)費(fèi)使用方向、支出合規(guī)性等，及時發(fā)現(xiàn)并解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問題。針對部分部門預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度緩慢、經(jīng)費(fèi)使用與預(yù)算脫節(jié)等問題，發(fā)出整改通知書6份，督促相關(guān)部門制定整改措施，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度；對預(yù)算執(zhí)行中確需調(diào)整的項目，嚴(yán)格按照預(yù)算調(diào)整流程審核報批，確保預(yù)算調(diào)整合規(guī)規(guī)范。本學(xué)期學(xué)校整體預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度達(dá)到92%，較上學(xué)期提升5個百分點(diǎn)，各部門預(yù)算執(zhí)行更加均衡、規(guī)范。3.強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行考核：將預(yù)算執(zhí)行情況納入各部門年度考核，細(xì)化考核指標(biāo)，重點(diǎn)考核預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、經(jīng)費(fèi)使用合規(guī)性、預(yù)算執(zhí)行效益等方面，對預(yù)算執(zhí)行成效顯著的部門予以表彰，對預(yù)算執(zhí)行不力、存在違規(guī)行為的部門予以通報批評并督促整改，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，推動各部門重視預(yù)算執(zhí)行工作，提升預(yù)算使用效能。（三）強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)監(jiān)督，規(guī)范收支行為，保障經(jīng)費(fèi)安全聚焦經(jīng)費(fèi)收支重點(diǎn)環(huán)節(jié)，強(qiáng)化對各項經(jīng)費(fèi)收支的審計監(jiān)督，嚴(yán)格規(guī)范經(jīng)費(fèi)收支行為，確保經(jīng)費(fèi)收支合規(guī)、透明、高效，保障學(xué)校經(jīng)費(fèi)安全。1.強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)收入監(jiān)督：對學(xué)校財政撥款、事業(yè)收入、社會捐贈、學(xué)費(fèi)（保教費(fèi)）收繳等各項收入進(jìn)行全面監(jiān)督，重點(diǎn)核查收入收繳是否合規(guī)、是否及時足額上繳、是否存在坐收坐支、截留挪用等問題，建立收入收繳臺賬，實時跟蹤收入收繳情況，確保各項收入及時足額入賬、規(guī)范管理。本學(xué)期共核查收入收繳憑證300余份，未發(fā)現(xiàn)坐收坐支、截留挪用等違規(guī)行為，各項收入管理規(guī)范、收繳及時。2.強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)支出監(jiān)督：嚴(yán)格按照財務(wù)管理制度和經(jīng)費(fèi)報銷流程，對各項經(jīng)費(fèi)支出進(jìn)行嚴(yán)格審核監(jiān)督，重點(diǎn)核查支出憑證的真實性、合法性、完整性，支出審批流程的合規(guī)性，經(jīng)費(fèi)使用的合理性，杜絕虛假報銷、違規(guī)支出等行為。本學(xué)期共審核經(jīng)費(fèi)報銷憑證1200余份，審核支出金額共計XX萬元，發(fā)現(xiàn)并糾正不規(guī)范報銷行為18起，核減不合理支出XX萬元；重點(diǎn)加強(qiáng)對大額經(jīng)費(fèi)支出、重點(diǎn)項目支出的監(jiān)督，對單筆超過XX萬元的經(jīng)費(fèi)支出，實行事前審核、事中跟蹤、事后審計的全過程監(jiān)督，確保大額經(jīng)費(fèi)使用合規(guī)、高效。3.強(qiáng)化專項經(jīng)費(fèi)監(jiān)督：針對教育教學(xué)專項經(jīng)費(fèi)、師資培訓(xùn)專項經(jīng)費(fèi)、校園維護(hù)專項經(jīng)費(fèi)、設(shè)備采購專項經(jīng)費(fèi)等重點(diǎn)專項經(jīng)費(fèi)，開展專項審計監(jiān)督，重點(diǎn)核查專項經(jīng)費(fèi)的?？顚Ｓ们闆r、使用效益情況，確保專項經(jīng)費(fèi)全部用于指定項目，不截留、不挪用、不擠占。本學(xué)期共開展專項經(jīng)費(fèi)審計4項，審計專項經(jīng)費(fèi)金額共計XX萬元，提出審計建議8條，督促相關(guān)部門整改落實，確保專項經(jīng)費(fèi)使用規(guī)范、效益顯著。（四）聚焦資產(chǎn)管理，強(qiáng)化全程監(jiān)督，防范資產(chǎn)風(fēng)險健全資產(chǎn)管理監(jiān)督體系，強(qiáng)化對資產(chǎn)采購、入庫、領(lǐng)用、維護(hù)、處置等全過程的監(jiān)督，規(guī)范資產(chǎn)管理行為，防范資產(chǎn)流失，提升資產(chǎn)使用效益。1.強(qiáng)化資產(chǎn)采購監(jiān)督：對學(xué)校固定資產(chǎn)、低值易耗品的采購工作進(jìn)行全程監(jiān)督，重點(diǎn)核查采購預(yù)算的合規(guī)性、采購流程的規(guī)范性、采購價格的合理性，監(jiān)督采購過程公開、公平、公正，杜絕暗箱操作、違規(guī)采購等行為。本學(xué)期共監(jiān)督資產(chǎn)采購項目16項，采購金額共計XX萬元，審核采購合同16份，提出審核意見5條，確保采購工作合規(guī)規(guī)范，采購資產(chǎn)質(zhì)優(yōu)價廉。2.強(qiáng)化資產(chǎn)入庫與領(lǐng)用監(jiān)督：監(jiān)督資產(chǎn)管理部門嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)入庫登記制度，對采購入庫的資產(chǎn)，及時核對數(shù)量、規(guī)格、型號，辦理入庫手續(xù)，建立資產(chǎn)臺賬，確保資產(chǎn)入庫真實、準(zhǔn)確、完整；監(jiān)督資產(chǎn)領(lǐng)用、借用流程，嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)用、借用審批手續(xù)，做好領(lǐng)用、借用登記，確保資產(chǎn)領(lǐng)用、借用規(guī)范有序，及時歸還。本學(xué)期共核查資產(chǎn)入庫憑證40余份，資產(chǎn)領(lǐng)用、借用登記記錄60余份，發(fā)現(xiàn)并糾正資產(chǎn)入庫不及時、領(lǐng)用登記不規(guī)范等問題7起，確保資產(chǎn)管理規(guī)范。3.強(qiáng)化資產(chǎn)清查與處置監(jiān)督：組織開展秋季學(xué)期資產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作，監(jiān)督資產(chǎn)管理部門對學(xué)校各類資產(chǎn)進(jìn)行全面清查盤點(diǎn)，核對資產(chǎn)臺賬與實際資產(chǎn)，排查資產(chǎn)閑置、損壞、流失等問題，建立清查盤點(diǎn)臺賬，對清查發(fā)現(xiàn)的問題及時督促整改；嚴(yán)格監(jiān)督資產(chǎn)處置流程，對報廢、處置的資產(chǎn)，嚴(yán)格按照處置流程審核報批，進(jìn)行資產(chǎn)評估、公開處置，確保資產(chǎn)處置合規(guī)、透明，防止資產(chǎn)流失。本學(xué)期共清查盤點(diǎn)資產(chǎn)XX臺（件），價值共計XX萬元，處置報廢資產(chǎn)XX臺（件），價值共計XX萬元，未發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)流失現(xiàn)象。（五）強(qiáng)化內(nèi)控建設(shè)，落實監(jiān)督責(zé)任，防范財務(wù)風(fēng)險以內(nèi)部控制建設(shè)為抓手，強(qiáng)化內(nèi)控執(zhí)行監(jiān)督，健全關(guān)鍵崗位制衡機(jī)制，規(guī)范財務(wù)操作流程，防范化解各類財務(wù)風(fēng)險。1.完善內(nèi)控體系建設(shè)：結(jié)合學(xué)校財務(wù)工作實際，進(jìn)一步完善內(nèi)部控制體系，明確各部門、各崗位的內(nèi)控職責(zé)，健全財務(wù)審批、經(jīng)費(fèi)報銷、資產(chǎn)管理、預(yù)算管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)控流程，強(qiáng)化關(guān)鍵崗位的制衡機(jī)制，確保內(nèi)控體系科學(xué)、合理、可操作；重點(diǎn)加強(qiáng)對財務(wù)出納、會計、資產(chǎn)管理員等關(guān)鍵崗位的監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行崗位分離、輪崗制度，防范崗位風(fēng)險。2.強(qiáng)化內(nèi)控執(zhí)行監(jiān)督：定期開展內(nèi)部控制執(zhí)行情況專項檢查，重點(diǎn)核查各部門內(nèi)控職責(zé)落實情況、內(nèi)控流程執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)并解決內(nèi)控執(zhí)行中存在的問題，確保內(nèi)控制度落到實處。本學(xué)期共開展內(nèi)控執(zhí)行專項檢查2次，檢查各部門18個，發(fā)現(xiàn)內(nèi)控執(zhí)行不到位問題9起，發(fā)出整改通知書9份，督促相關(guān)部門限期整改，整改完成率達(dá)到100%；通過內(nèi)控執(zhí)行監(jiān)督，進(jìn)一步規(guī)范了財務(wù)操作流程，防范了財務(wù)風(fēng)險。3.加強(qiáng)財務(wù)風(fēng)險排查：建立財務(wù)風(fēng)險常態(tài)化排查機(jī)制，定期對經(jīng)費(fèi)收支、預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)管理、內(nèi)控落實等領(lǐng)域的財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行排查，分析風(fēng)險隱患，制定防控措施，及時化解各類財務(wù)風(fēng)險；重點(diǎn)排查虛假報銷、違規(guī)支出、資產(chǎn)流失、預(yù)算脫節(jié)等潛在風(fēng)險，建立風(fēng)險排查臺賬，對排查發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險隱患實行銷號管理，確保風(fēng)險隱患及時化解。本學(xué)期共排查財務(wù)風(fēng)險隱患11起，化解風(fēng)險隱患11起，未發(fā)生各類財務(wù)風(fēng)險事件。（六）創(chuàng)新監(jiān)督方式，提升監(jiān)督效能，強(qiáng)化成果運(yùn)用打破傳統(tǒng)監(jiān)督模式，創(chuàng)新監(jiān)督方式方法，強(qiáng)化信息化監(jiān)督手段的應(yīng)用，提升監(jiān)督效能，加強(qiáng)審計監(jiān)督成果運(yùn)用，推動財務(wù)工作持續(xù)規(guī)范。1.創(chuàng)新監(jiān)督方式：改變以往“事后審計、定期檢查”的單一監(jiān)督模式，推行“事前預(yù)防、事中控制、事后審計”的全過程監(jiān)督，對重點(diǎn)項目、大額經(jīng)費(fèi)實行全程跟蹤監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)并糾正不規(guī)范財務(wù)行為；充分利用財務(wù)信息化管理系統(tǒng)，建立信息化監(jiān)督平臺，實時查詢、核對財務(wù)數(shù)據(jù)，實現(xiàn)對經(jīng)費(fèi)收支、預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)變動等情況的動態(tài)監(jiān)督，提升監(jiān)督的精準(zhǔn)度和效率；結(jié)合日常監(jiān)督，開展隨機(jī)抽查、專項核查等活動，擴(kuò)大監(jiān)督覆蓋面，消除監(jiān)督盲區(qū)。2.強(qiáng)化成果運(yùn)用：建立審計監(jiān)督成果運(yùn)用機(jī)制，對日常監(jiān)督、專項審計、重點(diǎn)核查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時梳理匯總，形成審計報告和問題清單，督促相關(guān)部門限期整改；建立整改跟蹤監(jiān)督機(jī)制，對整改情況進(jìn)行全程跟蹤，確保整改到位、取得實效；對審計發(fā)現(xiàn)的共性問題，深入分析原因，完善制度措施，建立長效機(jī)制，防止問題反彈；將審計監(jiān)督成果與學(xué)校財務(wù)管理、部門考核相結(jié)合，推動各部門重視財務(wù)規(guī)范管理，提升財務(wù)工作水平。本學(xué)期共形成專項審計報告4份，梳理問題清單32條，督促整改問題32條，整改完成率100%，完善長效機(jī)制3項。（七）加強(qiáng)隊伍建設(shè)，提升專業(yè)能力，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)加強(qiáng)財務(wù)審計與監(jiān)督隊伍建設(shè)，通過專項培訓(xùn)、交流學(xué)習(xí)、實踐鍛煉等方式，提升監(jiān)督人員的專業(yè)能力和責(zé)任意識，打造一支高素質(zhì)的審計監(jiān)督隊伍。1.開展專項培訓(xùn)：組織財務(wù)審計與監(jiān)督人員開展專項培訓(xùn)，重點(diǎn)學(xué)習(xí)國家財經(jīng)法律法規(guī)、教育系統(tǒng)財務(wù)管理制度、審計監(jiān)督方法、財務(wù)風(fēng)險防控等內(nèi)容，邀請財經(jīng)專家、審計骨干進(jìn)行授課指導(dǎo)，提升監(jiān)督人員的專業(yè)知識和審計技能。本學(xué)期共開展專項培訓(xùn)3場，培訓(xùn)監(jiān)督人員12人次，有效提升了監(jiān)督隊伍的專業(yè)能力。2.加強(qiáng)交流學(xué)習(xí)：組織監(jiān)督人員到兄弟學(xué)校交流學(xué)習(xí)，借鑒先進(jìn)的財務(wù)審計與監(jiān)督經(jīng)驗、方法，結(jié)合本校實際優(yōu)化監(jiān)督舉措；鼓勵監(jiān)督人員加強(qiáng)自主學(xué)習(xí)，主動學(xué)習(xí)財經(jīng)政策、審計知識，關(guān)注財經(jīng)領(lǐng)域前沿動態(tài)，不斷提升自身專業(yè)素養(yǎng)和業(yè)務(wù)能力。3.強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)：加強(qiáng)對監(jiān)督人員的思想教育和紀(jì)律教育，引導(dǎo)監(jiān)督人員樹立“依法監(jiān)督、客觀公正、實事求是、廉潔自律”的工作理念，強(qiáng)化責(zé)任意識和擔(dān)當(dāng)精神，嚴(yán)格履行監(jiān)督職責(zé)，敢于較真碰硬，堅決糾正不規(guī)范財務(wù)行為，確保審計監(jiān)督工作落到實處、取得實效。經(jīng)過本學(xué)期全體財務(wù)審計與監(jiān)督人員的共同努力，我校財務(wù)審計與監(jiān)督工作取得了顯著成效：學(xué)校財務(wù)行為更加規(guī)范，經(jīng)費(fèi)收支合規(guī)透明，預(yù)算執(zhí)行效能顯著提升，資產(chǎn)管理更加有序，財務(wù)風(fēng)險得到有效防范，經(jīng)費(fèi)使用效益不斷提高，未發(fā)生任何違規(guī)違紀(jì)財務(wù)事件；全體教職工的財經(jīng)紀(jì)律意識、合規(guī)意識進(jìn)一步增強(qiáng)，各部門對財務(wù)規(guī)范管理的重視程度不斷提升；財務(wù)審計與監(jiān)督機(jī)制不斷完善，監(jiān)督隊伍專業(yè)能力不斷提升，為學(xué)校各項工作的順利推進(jìn)提供了有力的財務(wù)保障。五、存在的問題與不足在總結(jié)本學(xué)期工作成效的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，財務(wù)審計與監(jiān)督工作中仍存在一些問題和不足，需要在今后的工作中切實加以改進(jìn)：1.監(jiān)督機(jī)制仍需完善：雖然已建立全過程監(jiān)督機(jī)制，但部分監(jiān)督環(huán)節(jié)的銜接不夠緊密，日常監(jiān)督的常態(tài)化、精細(xì)化不足，專項審計的深度和廣度仍需拓展，對一些隱蔽性較強(qiáng)的違規(guī)財務(wù)行為發(fā)現(xiàn)不夠及時。2.預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督仍有短板：部分部門預(yù)算編制的精細(xì)化程度不夠，預(yù)算執(zhí)行的剛性約束仍需強(qiáng)化，存在預(yù)算調(diào)整不夠規(guī)范、預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度不均衡等問題，預(yù)算執(zhí)行的跟蹤監(jiān)督和考核評價仍需細(xì)化。3.資產(chǎn)管理監(jiān)督不夠細(xì)致：資產(chǎn)管理與財務(wù)核算的銜接仍不夠緊密，部分資產(chǎn)臺賬登記不夠及時、準(zhǔn)確，資產(chǎn)領(lǐng)用、借用、處置等環(huán)節(jié)的手續(xù)仍有不規(guī)范之處，資產(chǎn)閑置浪費(fèi)的問題仍未完全解決。4.內(nèi)控建設(shè)落實仍需深化：部分內(nèi)控制度的可操作性仍需提升，各部門內(nèi)控職責(zé)的落實仍不夠明確，關(guān)鍵崗位的制衡機(jī)制仍需健全，內(nèi)控執(zhí)行的監(jiān)督檢查力度仍需加大，防止“屢審屢犯”的長效機(jī)制仍需完善。5.監(jiān)督方式創(chuàng)新不足：信息化監(jiān)督手段的應(yīng)用仍不夠深入，對財務(wù)數(shù)據(jù)的分析和挖掘不夠充分，事前預(yù)防、事中控制的監(jiān)督方式運(yùn)用不夠熟練，監(jiān)督效能仍有提升空間。6.監(jiān)督隊伍專業(yè)能力仍需提升：部分監(jiān)督人員的財經(jīng)專業(yè)知識、審計監(jiān)督技能、風(fēng)險防控能力仍不能完全適應(yīng)新形勢下財務(wù)審計與監(jiān)督工作的需求，自主學(xué)習(xí)和實踐鍛煉的主動性仍需增強(qiáng)。六、下一步改進(jìn)措施與工作計劃針對本學(xué)期財務(wù)審計與監(jiān)督工作中存在的問題和不足，結(jié)合學(xué)校辦學(xué)發(fā)展需求和財經(jīng)政策變化，下一步我們將聚焦重點(diǎn)、補(bǔ)齊短板、強(qiáng)化舉措，不斷提升財務(wù)審計與監(jiān)督工作水平，為學(xué)校高質(zhì)量發(fā)展提供更加有力的財務(wù)保障。1.完善監(jiān)督機(jī)制，強(qiáng)化全程監(jiān)督：進(jìn)一步健全“事前預(yù)防、事中控制、事后審計、整改落實”的閉環(huán)監(jiān)督機(jī)制，細(xì)化各監(jiān)督環(huán)節(jié)的工作要求和責(zé)任分工，加強(qiáng)各監(jiān)督環(huán)節(jié)的銜接配合；強(qiáng)化日常監(jiān)督的常態(tài)化、精細(xì)化，加大專項審計的覆蓋面和深度，重點(diǎn)關(guān)注隱蔽性違規(guī)財務(wù)行為，消除監(jiān)督盲區(qū)；完善監(jiān)督工作臺賬，加強(qiáng)對監(jiān)督工作的跟蹤管理，確保監(jiān)督工作落到實處。2.強(qiáng)化預(yù)算管理，提升執(zhí)行效能：進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算編制監(jiān)督，引導(dǎo)各部門提高預(yù)算編制的科學(xué)性、精細(xì)化水平，確保預(yù)算編制貼合工作實際、合規(guī)規(guī)范；強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行的剛性約束，嚴(yán)格預(yù)算調(diào)整流程，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的動態(tài)跟蹤和監(jiān)督考核，細(xì)化考核指標(biāo)，加大考核力度，推動各部門加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，確保預(yù)算落地見效；加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析，及時發(fā)現(xiàn)并解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問題，提升預(yù)算使用效益。3.細(xì)化資產(chǎn)管理，防范資產(chǎn)風(fēng)險：進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)管理與財務(wù)核算的銜接，完善資產(chǎn)臺賬登記制度，確保資產(chǎn)臺賬與實際資產(chǎn)一致；規(guī)范資產(chǎn)采購、入庫、領(lǐng)用、借用、處置等環(huán)節(jié)的手續(xù)，強(qiáng)化各環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查，杜絕資產(chǎn)違規(guī)處置、流失等問題；加大資產(chǎn)清查盤點(diǎn)力度，定期開展全面清查盤點(diǎn)，及時排查資產(chǎn)閑置、損壞等問題，合理調(diào)配閑置資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效益；建立資產(chǎn)使用效益評價機(jī)制，對資產(chǎn)使用情況進(jìn)行評價，推動資產(chǎn)管理規(guī)范化、高效化。4.深化內(nèi)控建設(shè)，筑牢防控防線：進(jìn)一步完善內(nèi)部控制體系，細(xì)化內(nèi)控流程，增強(qiáng)內(nèi)控制度的可操作性，明確各部門、各崗位的內(nèi)控職責(zé)；強(qiáng)化關(guān)鍵崗位的制衡機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行崗位分離、輪崗制度，防范崗位風(fēng)險；加大內(nèi)控執(zhí)行的監(jiān)督檢查力度，定期開展內(nèi)控執(zhí)行專項檢查，及時發(fā)現(xiàn)并解決內(nèi)控執(zhí)行中存在的問題，建立長效機(jī)