1、盡職調(diào)查企業(yè)提供的信息清單致公司董事會(huì)：為了更全面、客觀、準(zhǔn)確地了解貴公司的情況，促進(jìn)貴公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓，根據(jù)相關(guān)政策法規(guī)及相關(guān)文件的要求，我們提出以下初步清單。請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)信息和相關(guān)文件。為了提高工作效率，請(qǐng)?jiān)谔峁娌牧系耐瑫r(shí)盡可能多地提交電子版本。請(qǐng)貴公司董事會(huì)及全體董事保證所提供信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其保證承擔(dān)個(gè)人及連帶法律責(zé)任。請(qǐng)盡可能準(zhǔn)備好清單的內(nèi)容。如果相關(guān)內(nèi)容不適用于貴公司，貴公司可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行解釋。如果相關(guān)內(nèi)容暫時(shí)無(wú)法提供，請(qǐng)做好前期工作準(zhǔn)備，待條件成熟后盡快提供。如果您對(duì)清單內(nèi)容有任何疑問(wèn)，請(qǐng)及時(shí)聯(lián)系我們的相關(guān)人員。我們

2、還將根據(jù)工作的實(shí)際進(jìn)展提出進(jìn)一步的后續(xù)問(wèn)題清單。在此，我們對(duì)您的辛勤工作表示衷心的感謝！* *有限公司2013年5月31日內(nèi)體積它適用嗎(如果適用，是否已提供)評(píng)論1-1內(nèi)部控制相關(guān)材料和說(shuō)明1-1-1公司近兩年董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)議及其他會(huì)議紀(jì)要1-1-2所有公司規(guī)章制度1-1-3公司最近兩年的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告1-1-4公司的主要業(yè)務(wù)流程(銷售收款、采購(gòu)付款和費(fèi)用報(bào)銷)包括兩份原始文件(一份為11年，一份為12年)1-1-5公司信息溝通和反饋相關(guān)系統(tǒng)或渠道描述1-1-6公司說(shuō)明是否建立了有效的信息系統(tǒng)，能夠覆蓋公司的所有重要活動(dòng)，收集和整理內(nèi)部和外部信息，是否建立了有效的信息溝通和反饋渠道，以確

3、保員工能夠充分理解和遵守公司的政策和程序，并確保相關(guān)信息能夠到達(dá)被聯(lián)系的人員。1-1-7公司最近兩年的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告1-1-8公司最近兩年的監(jiān)事會(huì)報(bào)告或監(jiān)事報(bào)告1-1-9注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)公司現(xiàn)有內(nèi)部控制制度可能導(dǎo)致的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的意見(jiàn)，以合理保證公司遵守現(xiàn)行法律法規(guī)、經(jīng)營(yíng)的效率和效果、財(cái)務(wù)報(bào)告的充分可靠性和內(nèi)部控制制度的缺陷。內(nèi)體積它適用嗎(如果適用，是否已提供)評(píng)論2-1公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)及相關(guān)信息和流動(dòng)資產(chǎn)說(shuō)明2-1-1如果公司的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)，如毛利率、凈資產(chǎn)收益率、每股收益、每股凈資產(chǎn)、每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量、資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等，與同行業(yè)公司的平

4、均水平相差較大，或各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)及相關(guān)會(huì)計(jì)項(xiàng)目有較大變化或異常，請(qǐng)說(shuō)明原因。2-1-2公司近兩年財(cái)務(wù)狀況、盈利能力、償債能力和現(xiàn)金流量狀況的變化及原因說(shuō)明2-1-3公司銷售和收款政策說(shuō)明2-1-4公司近兩年應(yīng)收賬款余額明細(xì)(含賬齡)2-1-5公司的原始憑證、銷售合同、期末大額應(yīng)收賬款延期付款原始憑證、逾期付款原因說(shuō)明及收回的可能性2-1-6期末賬齡較長(zhǎng)的應(yīng)收賬款形成原因及公司已經(jīng)采取和將要采取的催收措施2-1-7公司近兩年其他應(yīng)收款余額明細(xì)(含賬齡)2-1-8公司期末大額其他應(yīng)收款的原始憑證、相關(guān)決議和后期收款收據(jù)2-1-9期末賬齡較長(zhǎng)的其他應(yīng)收款形成原因及公司已經(jīng)采取和將要采取的收款措施2-1

5、-10公司生產(chǎn)部2-2公司的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及關(guān)聯(lián)方交易2-2-1公司所有權(quán)結(jié)構(gòu)圖和組織結(jié)構(gòu)圖2-2-2公司近兩年關(guān)聯(lián)交易明細(xì)賬2-2-3公司期末關(guān)聯(lián)方交易余額明細(xì)2-2-4公司近兩年關(guān)聯(lián)交易相關(guān)決策文件2-2-5公司近兩年的關(guān)聯(lián)交易合同/決議/訂單2-2-5關(guān)聯(lián)交易的公平定價(jià)以及與市場(chǎng)獨(dú)立第三方價(jià)格的重大差異的解釋2-2-6公司過(guò)去兩年關(guān)聯(lián)方收入占公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例及關(guān)聯(lián)方購(gòu)買占公司總購(gòu)買量的比例見(jiàn)下表。2-2-7公司近兩年關(guān)聯(lián)交易大額銷售退貨說(shuō)明2-2-8公司對(duì)關(guān)聯(lián)交易的必要性和持續(xù)性的說(shuō)明2-2-9獨(dú)立董事(如有)和監(jiān)事會(huì)對(duì)關(guān)聯(lián)交易合規(guī)性和公平性的意見(jiàn)2-2-10注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)公司關(guān)

6、聯(lián)交易公允定價(jià)、與市場(chǎng)獨(dú)立第三方價(jià)格存在重大差異、關(guān)聯(lián)關(guān)系無(wú)關(guān)、關(guān)聯(lián)交易銷售回報(bào)大的意見(jiàn)2-3公司收入、成本和費(fèi)用的匹配材料和說(shuō)明2-3-1公司近兩年的管理費(fèi)用、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)2-3-2同行業(yè)其他公司的收入、成本和費(fèi)用2-3-3如果過(guò)去兩年公司的收入與相關(guān)資產(chǎn)的成本、費(fèi)用、成本、費(fèi)用和攤銷等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)之間明顯缺乏合理的匹配或交叉核對(duì)關(guān)系，請(qǐng)說(shuō)明2-4非經(jīng)常性損益的信息和描述2-4-1公司過(guò)去兩年的非經(jīng)常性損益表2-4-2公司近兩年非營(yíng)業(yè)收入和非營(yíng)業(yè)費(fèi)用明細(xì)賬2-4-3公司近兩年主要非經(jīng)常性損益項(xiàng)目的法律文件、審批記錄、憑證和合同2-5注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告、相關(guān)資料及附注的審計(jì)意見(jiàn)2-

7、5-1公司近兩年的審計(jì)報(bào)告2-5-2如果審計(jì)意見(jiàn)不規(guī)范且不合格，請(qǐng)要求公司董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)對(duì)審計(jì)報(bào)告中涉及的事項(xiàng)的處理進(jìn)行說(shuō)明。2-6更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所的相關(guān)信息和說(shuō)明2-6-1公司最近兩年變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所的，應(yīng)提供原會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的批準(zhǔn)程序文件和報(bào)告。2-6-2如果公司在過(guò)去兩年內(nèi)更換了會(huì)計(jì)師事務(wù)所，請(qǐng)說(shuō)明更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所的原因、審批程序的執(zhí)行情況以及前任和前任會(huì)計(jì)師事務(wù)所的專業(yè)意見(jiàn)。內(nèi)體積它適用嗎(如果適用，是否已提供)評(píng)論3-1資產(chǎn)減值準(zhǔn)備相關(guān)信息及會(huì)計(jì)政策說(shuō)明3-1-1公司近兩年計(jì)提、轉(zhuǎn)回和轉(zhuǎn)回資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的審批程序文件3-1-2如果公司資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的計(jì)提方法和比例發(fā)生變化，請(qǐng)說(shuō)明變化的

8、原因。3-2投資會(huì)計(jì)政策的相關(guān)信息和說(shuō)明3-2-1公司近兩年的投資合同和投資決議3-2-2公司股權(quán)或債務(wù)投資憑證3-2-3公司近兩年長(zhǎng)期和短期投資明細(xì)賬3-2-4公司近兩年投資收益明細(xì)賬3-2-5公司子公司最新章程、營(yíng)業(yè)執(zhí)照及主要產(chǎn)品或服務(wù)說(shuō)明3-2-6子公司近兩年的審計(jì)報(bào)告或財(cái)務(wù)報(bào)表3-2-7注冊(cè)會(huì)計(jì)師關(guān)于影響子公司財(cái)務(wù)狀況的重要方面的聲明3-2固定資產(chǎn)和折舊會(huì)計(jì)政策的相關(guān)信息和說(shuō)明3-2-1公司近兩年固定資產(chǎn)清單3-2-2公司近兩年固定資產(chǎn)折舊計(jì)算表3-2-3公司關(guān)于固定資產(chǎn)是否需要更新和增加的說(shuō)明3-2-4公司近兩年重要固定資產(chǎn)購(gòu)置、建設(shè)和處置的相關(guān)審批程序文件3-3無(wú)形資產(chǎn)會(huì)計(jì)政策相關(guān)

9、信息及說(shuō)明3-3-3-4收入會(huì)計(jì)政策穩(wěn)健性的相關(guān)信息及解釋3-4-1公司近兩年銀行存款明細(xì)賬3-4-2公司近兩年應(yīng)收賬款明細(xì)賬3-4-3公司最近兩年的收入明細(xì)賬3-4-4根據(jù)抽樣的大額和最終收入項(xiàng)目，提供銷售貨物或提供勞務(wù)的合同和訂單、簽發(fā)貨物或提供勞務(wù)的證明、收據(jù)、發(fā)票、增值稅和關(guān)稅等完稅證明、銷售退貨證明。3-4-5公司近兩年收入構(gòu)成表3-4-6公司最近兩年的產(chǎn)品價(jià)格和銷售規(guī)模3-4-7公司銷售模式描述3-4-8公司近兩年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入變化趨勢(shì)及原因說(shuō)明3-5廣告、R&D、興趣及其他相關(guān)信息和說(shuō)明3-5-1公司近兩年廣告費(fèi)用明細(xì)賬3-5-2公司近兩年的重要廣告合同和支付憑證3-5-3公司近兩

10、年研發(fā)費(fèi)用明細(xì)賬3-5-4公司近兩年利息支出明細(xì)賬3-5-6資本化利息費(fèi)用，提供貸款合同、資本支出證明、利息支出證明、開(kāi)工證明等材料。3-5-7對(duì)于計(jì)入當(dāng)期損益的利息費(fèi)用，應(yīng)提供貸款合同、資金使用合同和利息費(fèi)用憑證。3-6合并會(huì)計(jì)報(bào)表的相關(guān)信息和說(shuō)明3-6-1公司及其子公司會(huì)計(jì)期間和會(huì)計(jì)政策是否一致的聲明3-6-2公司近兩年合并會(huì)計(jì)報(bào)表工作底稿3-7公司債務(wù)相關(guān)信息和描述3-7-1公司近兩年應(yīng)付賬款余額表(含賬齡)3-7-2公司近兩年其他應(yīng)付款(含賬齡)余額表3-7-3期末其他大額應(yīng)付款原始憑證及相關(guān)合同/協(xié)議3-7-4公司近兩年預(yù)付賬款余額表(含賬齡)3-7-5公司長(zhǎng)期賬齡預(yù)提賬戶的合同、憑

11、證及原因內(nèi)體積它適用嗎(如果適用，是否已提供)評(píng)論4-1主要業(yè)務(wù)和業(yè)務(wù)模式的相關(guān)信息和描述4-1-1公司的商業(yè)模式、該模式的主要風(fēng)險(xiǎn)及其對(duì)未來(lái)的影響4-1-2公司業(yè)務(wù)模式、主要風(fēng)險(xiǎn)及其對(duì)未來(lái)影響的描述4-1-3公司的銷售模式、該模式的主要風(fēng)險(xiǎn)及其對(duì)未來(lái)的影響4-1-4公司利潤(rùn)模型、模型的主要風(fēng)險(xiǎn)及其對(duì)未來(lái)的影響4-2業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)的相關(guān)信息和描述4-2-1與公司業(yè)務(wù)發(fā)展相關(guān)的董事會(huì)會(huì)議記錄4-2-2公司將履行的主要業(yè)務(wù)合同4-2-3公司的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)、發(fā)展計(jì)劃(發(fā)展戰(zhàn)略、總體業(yè)務(wù)目標(biāo)和主要業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)目標(biāo)、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃、市場(chǎng)開(kāi)發(fā)和營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)計(jì)劃等。)未來(lái)兩年實(shí)現(xiàn)目標(biāo)和計(jì)劃的主要措施和說(shuō)明4-2-

12、4描述公司所在行業(yè)的基本情況(行業(yè)政策、未來(lái)發(fā)展方向、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局、行業(yè)內(nèi)主要企業(yè)及其市場(chǎng)份額、進(jìn)入行業(yè)的主要障礙、市場(chǎng)供求狀況及變化原因、影響行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素、行業(yè)的周期性、季節(jié)性和區(qū)域性特征等)。)4-2-5公司面臨的主要競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)：公司在行業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)地位、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)、競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略和對(duì)策4-2-6公司近兩年前五大客戶銷售額及前五大銷售額占總銷售額的比例表4-2-7公司近兩年前五大供應(yīng)商采購(gòu)額及前五大采購(gòu)占采購(gòu)總額的比例表4-2-8公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員、主要關(guān)聯(lián)方或持有公司前五大客戶或供應(yīng)商5%以上股份的股東的權(quán)益聲明。4-2-9公司主要產(chǎn)品的技術(shù)含量、可替代性及

13、在國(guó)內(nèi)外同行業(yè)中的先進(jìn)性說(shuō)明4-2-10公司核心技術(shù)保護(hù)說(shuō)明4-2-11 R&D機(jī)構(gòu)和R&D人員的描述5-1-3公司股東、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和總經(jīng)理的歷次會(huì)議，包括會(huì)議通知、會(huì)議記錄(紀(jì)要)、會(huì)議決議和職工(代表)大會(huì)選舉職工監(jiān)事和職工董事的決定(如有)(附電子文件)5-1-4公司管理層對(duì)公司治理機(jī)制實(shí)施情況的陳述和自我評(píng)價(jià)推薦提供模板5-2公司股東投資的相關(guān)信息及說(shuō)明5-2-1公司成立以來(lái)，工商行政管理局已印制并封存了一整套工商資料。5-2-2公司所有權(quán)結(jié)構(gòu)圖5-2-3公司股東名單5-2-4公司股東關(guān)系描述5-2-5公司自然人股東身份證復(fù)印件5-2-6公司股東最新?tīng)I(yíng)業(yè)執(zhí)照、股權(quán)結(jié)構(gòu)及現(xiàn)行章程5-3公司獨(dú)立性相關(guān)信息及說(shuō)明5-3-1公司重要固定資產(chǎn)相關(guān)會(huì)議紀(jì)要、資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同、資產(chǎn)移交手續(xù)、采購(gòu)合同及發(fā)票5-3-2公司產(chǎn)權(quán)證和土地使用權(quán)證5-3-3土地使用權(quán)出讓批準(zhǔn)文件和國(guó)有土地使用權(quán)出讓合同5-3-4土地使用權(quán)租賃合同和房屋租賃合同5-3-5公司專利證書、非專利技術(shù)及其他無(wú)形資產(chǎn)所有權(quán)證書5-3-6股東單位員工名冊(cè)及勞動(dòng)合同5-3-7公司最新薪資表5-3-8企業(yè)社會(huì)保障和住房公積金支付憑證5-3-9公司董事、監(jiān)