1、知識產(chǎn)權(quán)評估與質(zhì)押,緒論 知識產(chǎn)權(quán)的資本化 從非誠勿擾的“爭端解決機”說起,知識產(chǎn)權(quán)變成錢的方法 你能想到幾個？,1、轉(zhuǎn)讓知識產(chǎn)權(quán) 2、將其投資入股 3、向金融機構(gòu)進行知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資貸款 4、知識產(chǎn)權(quán)信托 5、知識產(chǎn)權(quán)證券化,資本的根本屬性 1、尋求利潤 2、尋求產(chǎn)生最大化效益的地方,資本的發(fā)展脈絡(luò) 貨幣資本實物資本人力資本 知識產(chǎn)權(quán)資本,世界著名公司知識產(chǎn)權(quán)資本價值,正確的認識知識產(chǎn)權(quán)資本化 1、對人本身智慧的尊重和保護 2、企業(yè)競爭的殺手锏 3、國家競爭的強力后盾 4、防止濫用,第一節(jié) 知識產(chǎn)權(quán)評估 一、概念和意義 1、是指注冊資產(chǎn)評估師依據(jù)相關(guān)法律、法 規(guī)和資產(chǎn)評估準則，對知識產(chǎn)權(quán)的價

2、值進 行分析、估算并發(fā)表專業(yè)意見的行為和過 程。,二、進行知識產(chǎn)權(quán)評估的意義 1）增加企業(yè)的總資產(chǎn), 防止資產(chǎn)流失。 (2) 作為投資的量化價值依據(jù)。 (3) 提高企業(yè)知名度, 使企業(yè)獲得更高的市場效益。 (4) 在侵權(quán)糾紛中企業(yè)可以用來維護自己的合法權(quán)益。 (5) 有利于提高全社會對知識產(chǎn)權(quán)重要性的認識水平。,二、誰有權(quán)評估知識產(chǎn)權(quán)評估的機構(gòu) 1、知識產(chǎn)權(quán)評估應(yīng)當依法委托 經(jīng)財政部門批準設(shè)立的資產(chǎn)評估機構(gòu) 進行評估 （財政部、國家知識產(chǎn)權(quán)局關(guān)于加強知識產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)評估管理工作若干問題的通知財企2006109號）,2、財政部為全國資產(chǎn)評估主管部門，依法負責審批管理、監(jiān)督全國資產(chǎn)評估機構(gòu)，統(tǒng)一制定資

3、產(chǎn)評估機構(gòu)管理制度。 各省、自治區(qū)、直轄市財政廳（局）（以下簡稱省級財政部門）負責對本地區(qū)資產(chǎn)評估機構(gòu)進行審批管理和監(jiān)督。 資產(chǎn)評估協(xié)會負責對資產(chǎn)評估行業(yè)進行自律性管理，協(xié)助資產(chǎn)評估主管部門對資產(chǎn)評估機構(gòu)進行管理與監(jiān)督檢查。 資產(chǎn)評估機構(gòu)審批管理辦法,3、依法設(shè)立的資產(chǎn)評估機構(gòu)名稱中應(yīng)當包含 “資產(chǎn)評估”字樣。 4、資產(chǎn)評估資格證書由財政部統(tǒng)一印制并編號 由省級財政部門頒發(fā)，加蓋省級財政部門印章。 5、資產(chǎn)評估師是指經(jīng)全國統(tǒng)一考試合格，取得資 產(chǎn) 評估師執(zhí)業(yè)資格證書并經(jīng)注冊登記的資產(chǎn)評 估人員。,三、應(yīng)當進行知識產(chǎn)權(quán)評估的情形 （一）根據(jù)公司法第二十七條規(guī)定，以知識產(chǎn)權(quán) 資產(chǎn)作價出資成立有限責

4、任公司或股份有限公司的； （二）以知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押，市場沒有參照價格，質(zhì)權(quán)人 要求評估的； （三）行政單位拍賣、轉(zhuǎn)讓、置換知識產(chǎn)權(quán)的； （四）國有事業(yè)單位改制、合并、分立、清算、投資 轉(zhuǎn)讓、置換、拍賣涉及知識產(chǎn)權(quán)的；,（五）國有企業(yè)改制、上市、合并、分立、清算、投 資、轉(zhuǎn)讓、置換、拍賣、償還債務(wù)涉及知識產(chǎn) 權(quán)的； （六）國有企業(yè)收購或通過置換取得非國有單位的知 識產(chǎn)權(quán)，或接受非國有單位以知識產(chǎn)權(quán)出資的； （七）國有企業(yè)以知識產(chǎn)權(quán)許可外國公司、企業(yè)、其他經(jīng)濟組 織或個人使用，市場沒有參照價格的；,（八）確定涉及知識產(chǎn)權(quán)訴訟價值，人民法院、仲裁機關(guān)或當 事人要求評估的； （九）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他

5、需要進行資產(chǎn)評估的事項。 非國有單位發(fā)生合并、分立、清算、投資、轉(zhuǎn)讓、置換、 償還債務(wù)等經(jīng)濟行為涉及知識產(chǎn)權(quán)的，可以參照國有企業(yè) 進行資產(chǎn)評估。,四、如何認識知識產(chǎn)權(quán)的價值和使用價值 1、馬克思的資本論已無法解釋知識產(chǎn)權(quán)的價值問題 社會必要勞動時間決定價值？不適用于知識產(chǎn)權(quán),2、使用價值 商品的使用價值是指能夠滿足人們某種需要的屬性。 使用價值是一切商品都具有的共同屬性之一。 任何物品要想成為商品都必須具有可供人類使用的價值；反之，毫無使用價值的物品是不會成為商品的。使用價值是物的自然屬性。 使用價值是由具體勞動創(chuàng)造的，并且具有質(zhì)的不可比較性。比如我們不能說橡膠和香蕉哪一個使用價值更多。 使用

6、價值是交換價值的物質(zhì)基礎(chǔ)，和價值一起，構(gòu)成了商品二重性。,3、知識產(chǎn)權(quán)使用價值的特征 使用價值的潛在性和不確定性 使用價值在一定時限內(nèi)的無限性 使用價值的共享性 使用價值的增殖性,五、評估前應(yīng)當調(diào)查的問題 1、知識產(chǎn)權(quán)的真正權(quán)利人 2、知識產(chǎn)權(quán)的許可使用情況 3、是否超過知識產(chǎn)權(quán)保護期限,六、評估應(yīng)明確的問題 1、評估對象 2、評估目的 3、評估基準日（法定資產(chǎn)評估機構(gòu)接受客戶的委托評估任務(wù)后，確定委托評估對象于某一日的公允價值。估價對象在評估確定的時點上的價值，這個時間點就是評估基準日，精確到某年某月某日。） 4、評估范圍 5、價值類型 6、評估報告使用者。,七、評估的方法 1、收益法 2、

7、市場法 3、成本法,八、評估中會被關(guān)注的問題 1、宏觀經(jīng)濟政策 2、行業(yè)政策 3、經(jīng)營條件 4、生產(chǎn)能力 5、市場狀況 6、產(chǎn)品生命周期,九、著作權(quán)評估的注意事項 1、版權(quán)的財產(chǎn)權(quán)內(nèi)容豐富，注意不同財產(chǎn)權(quán)的 評估方法 2、作者與評估價值,十、商標評估中的注意事項 1、商標的法定生命周期和市場生命周期 2、注意商標的市場特性、穩(wěn)定性、在行業(yè)中的 地位、覆蓋范圍、商標趨勢、商標保護等因 素,十一、技術(shù)和專利評估的注意事項 1、可盈利年限的確定 2、有效系數(shù)下的價值增減,第二節(jié) 知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押 一、概述 1、質(zhì)押的概念 2、質(zhì)押與抵押 3、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押的概念,二、我國知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押的發(fā)展現(xiàn)狀 1、199

8、9年，山西忻州工行首開先河，為忻州云 中制藥廠辦理商標權(quán)質(zhì)押貸款200萬元 2、2003年北京商業(yè)銀行為背景科凈源環(huán)宇有限 公司辦理100萬元專利權(quán)質(zhì)押貸款 3、機制2006年9月，已在國家知識產(chǎn)權(quán)局進行 專利權(quán)質(zhì)押的合同計295個，設(shè)計專利682 項，質(zhì)押總額約50億元 4、但與此相比，全國專利權(quán)共163萬項?？?見，知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押前途廣闊,三、開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押的難點 1、知識產(chǎn)權(quán)相關(guān)法律不甚完備。 2、知識產(chǎn)權(quán)價值不易確定。 3、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的風險問題 4、銀行駕馭知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押的能力不夠成熟。 5、知識產(chǎn)權(quán)變現(xiàn)的可能性不易預(yù)測，缺乏交易平臺,四、不能作為質(zhì)押的知識產(chǎn)權(quán)權(quán)利 1、著作權(quán)中的

9、精神權(quán)利 2、貨源標記與原產(chǎn)地標志權(quán) 3、商譽權(quán),五、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押合同 當事人的姓名（或者名稱）及住址； 被擔保的主債權(quán)種類、數(shù)額； 債務(wù)人履行債務(wù)的期限； 出質(zhì)知識產(chǎn)權(quán)的種類、范圍、保護期； 質(zhì)押擔保的范圍； 質(zhì)押擔保的期限； 質(zhì)押的金額及支付方式； 當事人約定的其他事項。,六、專利質(zhì)押的注意事項 1、根據(jù)專利權(quán)質(zhì)押合同登記管理暫行辦法，國家知識產(chǎn)權(quán)局專利局是專利權(quán)質(zhì)押合同登記的管理部門。,2、以專利權(quán)出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)當訂立書面合同，并辦理出質(zhì)登記，質(zhì)押合同自登記之日起生效。 3、出質(zhì)人必須是合法專利權(quán)人。如果一項專利有兩個以上的共同專利權(quán)人，則出質(zhì)人為全體專利權(quán)人。全民所有制單位以

10、專利權(quán)出質(zhì)的，須經(jīng)上級主管部門批準。 3、中國單位或人向外國人出質(zhì)專利權(quán)的，須經(jīng)國務(wù)院有關(guān)主管部門批準。辦理涉外專利權(quán)質(zhì)押合同登記的，應(yīng)當委托涉外專利代理機構(gòu)代理。,4、所需提交的文件 （1）專利權(quán)質(zhì)押合同登記申請表，該表格由專利局統(tǒng)一印制。 （2）主合同和專利權(quán)質(zhì)押合同，主合同是指債權(quán)債務(wù)合同，質(zhì)押合同是主合同的從合同，可以單獨訂立，也可以是主合同中的擔保條款，內(nèi)容應(yīng)包括按專利權(quán)合同登記管理暫行辦法中規(guī)定的有關(guān)條款； （3）出質(zhì)人的合法身份證明 （4）委托書及代理人的身份證明，代理人受委托辦理登記時，要出具委托書及其身份證明,（5）專利權(quán)的有效證明，指用作質(zhì)物的所有專利的專利證書復(fù)印件，專利

11、年費收據(jù)復(fù)印件等其他證明專利有效文件； （6）專利權(quán)出質(zhì)前的實施及許可情況，包括實施規(guī)模、經(jīng)濟效益、許可次數(shù)、許可合同等； （7）上級主管部門或國務(wù)院有關(guān)主管部門的批準文件； （8）其他需要提供的材料；,六、辦理商標質(zhì)押的注意事項 1、商標專用權(quán)質(zhì)押登記機關(guān)是國家工商行政管 理局，國家工商行政管理局商標局具體辦理 商標專用權(quán)質(zhì)押登記。,2、所需提交的文件 （1）按規(guī)定填寫的商標專用權(quán)質(zhì)押登記申請書(申請書式附后)； （2）出質(zhì)人及質(zhì)權(quán)人企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件(須經(jīng)發(fā)證機關(guān)確認蓋章)； （3）質(zhì)押合同副本(外文本應(yīng)當附中文譯本1份，以中文譯本為準)； （4）質(zhì)押商標商標注冊證復(fù)印件； （5）委托代理人辦理登記的，應(yīng)當提交被代理人(申請人共同)的委托書； （6）其他應(yīng)當提交的材料。,七、著作權(quán)質(zhì)押的注意事項 1、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)質(zhì)押登記機關(guān)是國家版權(quán)局，國家版權(quán)局指定專門機構(gòu)進行著作權(quán)質(zhì)押合同登記。,2、所需提交的文件 （1）按要求填寫的著作權(quán)質(zhì)押合同申請表； （2）出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人合法身份證明或法人注冊 登記證明； （3）主合同及著作權(quán)質(zhì)押合同； （4）作品權(quán)利證明； （5）以共同著作權(quán)出質(zhì)的，共同著作權(quán)人的書 面協(xié)議；