1、ERP項目調(diào)研提綱公司總體情況公司簡介公司架構(gòu)經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍及業(yè)務(wù)規(guī)模 主要部門職責(zé)及人員構(gòu)成現(xiàn)有系統(tǒng)及網(wǎng)絡(luò)現(xiàn)狀關(guān)鍵業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及需求 總帳管理（General Ledger）一總體調(diào)研內(nèi)容1財務(wù)部門的組織架構(gòu)及部門職責(zé)？人員分配情況？2公司有幾套財務(wù)帳？之間關(guān)系如何？有無內(nèi)部往來業(yè)務(wù)？3是否在總賬處理現(xiàn)金流量表？4現(xiàn)用計算機(jī)系統(tǒng)？5相關(guān)財務(wù)制度？二實際業(yè)務(wù)核算1目前所使用的會計科目結(jié)構(gòu)？2憑證審批流程3有哪些外幣業(yè)務(wù)?4現(xiàn)金流量表流程？5會計年度及結(jié)帳流程？三報表財務(wù)主要報表？應(yīng)付款管理（Account Payable）一總體調(diào)研內(nèi)容1相關(guān)應(yīng)付款管理制度和流程手冊？2有無專門的應(yīng)付管理系統(tǒng)？如何和

2、財務(wù)系統(tǒng)銜接？3應(yīng)付賬款的付款計劃如何處理？二供應(yīng)商管理1供應(yīng)商的管理詳細(xì)程度、手段如何？2供應(yīng)商有無分類？分類依據(jù)？.3供應(yīng)商管理系統(tǒng)提供的信息？4有無對供應(yīng)商進(jìn)行詢價、報價管理？5有無對供應(yīng)商進(jìn)行考核？指標(biāo)有那些？6如何查詢供應(yīng)商的業(yè)務(wù)記錄并與供應(yīng)商進(jìn)行對帳？三發(fā)票管理1有沒有發(fā)票處理的政策與流程手冊？2每月的發(fā)票大致數(shù)量？3有無對發(fā)票進(jìn)行詳細(xì)管理？4發(fā)票是否需要和采購單/收貨單匹配。目前是如何處理的？5運(yùn)費，雜項費用如何處理？6發(fā)票的審批與入帳流程如何？7月末貨物已到而發(fā)票未到如何處理？采用何種價格暫估？四付款管理1付款處理的政策與流程手冊？2有無商業(yè)慣例中的付款條款對付款進(jìn)行計劃與折扣

3、獲取？3有多少個開戶銀行及帳戶？4付款單據(jù)是否需要計算機(jī)打??？5使用哪些支付方式，流程如何？6員工費用報銷業(yè)務(wù)流程？7如何管理員工費用？8對應(yīng)付余額是否進(jìn)行帳齡分析？帳齡如何分時段？五報表有那些主要應(yīng)付報表？周期如何？應(yīng)收款管理 (Account Receivable)一總體調(diào)研內(nèi)容1相關(guān)應(yīng)收帳管理制度和流程手冊？2有無專門的銷售管理系統(tǒng)？如何和財務(wù)系統(tǒng)銜接？3有無收款計劃的管理？二客戶管理1客戶的大約數(shù)量？2客戶的分類標(biāo)準(zhǔn)及編碼規(guī)則？3客戶的管理詳細(xì)程度及手段如何？4客戶的信用檢查與控制制度如何？5客戶的對帳、催款管理如何？6客戶的價格及折扣管理如何？三銷售業(yè)務(wù)1銷售產(chǎn)品及服務(wù)？只管理到省級

4、。2應(yīng)收帳有無帳齡分析？時段如何劃分？3有無按營業(yè)中心或銷售員計算銷售業(yè)績？4銷售業(yè)務(wù)所涉及稅金及稅率？四報表主要應(yīng)收管理報表？資產(chǎn)管理 (Fixed Asset)一總體調(diào)研內(nèi)容1相關(guān)固定資產(chǎn)/在建工程政策與流程手冊？2有無專門資產(chǎn)管理系統(tǒng)？功能如何？如何和財務(wù)系統(tǒng)銜接？二固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)1固定資產(chǎn)現(xiàn)有條數(shù)有多少？2固定資產(chǎn)的分類及編號規(guī)則？3固定資產(chǎn)的地點管理如何？4固定資產(chǎn)有無落實到責(zé)任人？5固定資產(chǎn)清理盤點的周期如何？6固定資產(chǎn)折舊方法？7有無分部門計提折舊費用？8固定資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務(wù)的范圍及頻率？9有無資產(chǎn)租賃業(yè)務(wù)？如何管理？10有無無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、開辦費和其他攤銷性資產(chǎn)？如何處理？三報表

5、主要資產(chǎn)相關(guān)報表？現(xiàn)金管理（Cash Management）一總體調(diào)研內(nèi)容1相關(guān)資金管理制度及流程2有無專門的資金管理系統(tǒng)？如何和財務(wù)系統(tǒng)銜接？二現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)1如何進(jìn)行銀行對帳？2如何編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表？3是否做現(xiàn)金預(yù)測方面的工作，如何做？4如何制定公司付款計劃？三報表資金管理方面的主要報表？現(xiàn)金流量表管理（Cash Flow Table Management）總體調(diào)研內(nèi)容1 現(xiàn)金流量表主表編制方法？2 現(xiàn)金流量表附表編制方法？3 現(xiàn)金類科目有哪些？4 現(xiàn)金流量表是否分月、季、年報表？5 現(xiàn)金流量表是否為中、日文對照？業(yè)務(wù)部分(Distribution)銷售管理（Order Managem

6、ent）一總體調(diào)研內(nèi)容1銷售組織結(jié)構(gòu)如何？部門的業(yè)務(wù)流程圖？ 2產(chǎn)品特點：主營產(chǎn)品、分幾大類、每類產(chǎn)品品種、針對的車型、價格跨度、是否存在有效期問題。3 有無完整的客戶信息管理？4 現(xiàn)有客戶信息的具體內(nèi)容？如：名稱、地址等。5 客戶所在地區(qū)分布情況？主要客戶地區(qū)分布情況，是否將按地區(qū)分類？6 是否對客戶按照某種規(guī)則分類，如按集團(tuán)分類？7 有無集團(tuán)客戶情況，即同一客戶是否有不同的發(fā)運(yùn)地址和發(fā)票寄送地址？二銷售合同1與客戶之間簽訂的時銷售合同還是路線?2銷售合同是如何管理的？三銷售預(yù)測和訂單1是否進(jìn)行銷售預(yù)測？預(yù)測的時間長度？依據(jù)是什么？都有那些審核程序？2客戶是否提供銷售訂單？訂單的時間跨度？3

7、銷售人員是如何接收訂單的？4如何進(jìn)行訂單的批準(zhǔn)、調(diào)整和取消？四銷售發(fā)貨1銷售開銷貨單時，具體登錄哪些信息？2發(fā)貨計劃如何制定？3是否對要發(fā)貨的訂單作發(fā)貨啟運(yùn)計劃？計劃內(nèi)容是否包括：車輛、運(yùn)費方法、車輛的體積、重量等?4 如何進(jìn)行發(fā)貨確認(rèn)？五銷售退貨有無退貨或換貨？退貨或換貨流程如何？審批權(quán)限如何控制？六銷售發(fā)票目前企業(yè)對該部分的業(yè)務(wù)是如何分工的？其工作流程？七銷售報表1都有那些報表，這些報表那些是部門內(nèi)部的，那些是向其它部門提供的？2本部門需要其它部門提供那些報表數(shù)據(jù)？采用何種形式？3上述內(nèi)容是否還有沒涉及到情況，或在此方面還有那些需求？請按重要性排列？采購管理（Purchase Manage

8、）1. 公司目前對原料的采購行為是否直接受生產(chǎn)部門物料需求的影響？2. 公司的采購計劃/控制如何進(jìn)行？3. 公司目前對原料的采購采取何種方式？按批量采購按單一訂單需求采購按最低庫存量采購4. 采購組織結(jié)構(gòu)，部門的業(yè)務(wù)流程圖？采購人員構(gòu)成采購崗位職責(zé)采購流轉(zhuǎn)單據(jù)供應(yīng)商管理1 對于采購，供應(yīng)商的確認(rèn)原則是什么？2 現(xiàn)行的供應(yīng)商認(rèn)證與管理工作是怎樣運(yùn)作的？采購部負(fù)責(zé)哪些工作？3 是否進(jìn)行供應(yīng)商評估？若有，評估標(biāo)準(zhǔn)如何？如：價格、質(zhì)量和服務(wù)等。4 有無完善的供應(yīng)商信息管理？5 現(xiàn)有供應(yīng)商信息的內(nèi)容？如名稱、地址等。6 你怎樣管理與物料/供應(yīng)商的信息（例如：價格）？采購計劃1. 生產(chǎn)的計劃內(nèi)需求和計劃外

9、需求分別是如何生成請購計劃的？請購計劃的審批流程和權(quán)限是怎樣的？2. 對于請購計劃，是否建立了合理采購批次或采購量的管理方法？采購庫存的控制由誰負(fù)責(zé)？3. 請購計劃是否存在調(diào)整的情況？它們的審批程序是怎樣的？采購申請1. 采購申請的提交、變更和批準(zhǔn)怎樣處理？2. 是否所有采購都需首先提交采購申請？若否，那類物料的采購需提交申請？采購訂單1. 采購業(yè)務(wù)是否全部通過標(biāo)準(zhǔn)訂單的形式執(zhí)行？對固定（穩(wěn)定）供應(yīng)商，是否存在一攬子協(xié)議或框架性協(xié)議的方式？2. 除了標(biāo)準(zhǔn)采購訂單，還有幾種采購定單？ 如合同、協(xié)議等。 3. 采購訂單的審批流程是怎樣的？審批流程中各審批人的權(quán)限如何設(shè)置？4. 采購訂單生成后，是否

10、存在調(diào)整的情況？如果存在，會有哪些情況？它們的處理、審批程序是怎樣的？5. 采購訂單的跟蹤處理流程是怎樣的？有無對采購合同或訂單執(zhí)行率的考核制度？采購接收1 貨物運(yùn)抵倉庫后，多久可以入庫？2 是否與采購訂單核對？有誰負(fù)責(zé)？是否知道倉庫接收的這批貨物對應(yīng)哪一個采購訂單、哪一個發(fā)貨通知？ 如何得知？3 是否進(jìn)行數(shù)量與質(zhì)量的驗收？由誰負(fù)責(zé)？質(zhì)檢入庫流程是怎樣的？不合格物料如何處理？4 如果運(yùn)抵的貨物多于訂購數(shù)量的情況？是否仍舊入庫？處理流程是怎樣的？5 如果運(yùn)抵的貨物數(shù)量少于或質(zhì)量低于訂購要求，處理流程是怎樣的？6 如果采購物料運(yùn)抵時間提前或延遲于采購定單的到貨時間，處理流程是怎樣的？7 如果接收的

11、物料雖不是訂購物料，但接收物料可替代采購物料使用的情況，處理流程是怎樣的？8 到什么時間，才可以認(rèn)為一個采購訂單已經(jīng)完成（示例：多批貨物均已到運(yùn)抵倉庫/通過驗收/入庫之后）？9 是否有委外加工業(yè)務(wù)，其處理流程如何？采購?fù)素洘o退貨或換貨？退貨或換貨流程如何？審批權(quán)限如何控制？采購發(fā)票如何處理以下差異？價格差異 (發(fā)票價格高于采購訂單)數(shù)量差異 (還未到貨)日期差異 (發(fā)票到達(dá)過早)1、 目前企業(yè)對該部分的業(yè)務(wù)是如何分工的？例如：采購部門負(fù)責(zé)采購發(fā)票的審核、財會部門負(fù)責(zé)按發(fā)票金額掛賬；或由財會部門負(fù)責(zé)審核、掛賬？2、 是否嚴(yán)格按照采購訂單或采購合同對發(fā)票進(jìn)行審核，對發(fā)票審核的指標(biāo)有哪些，發(fā)票審核的

12、流程是怎樣的？采購報表1、 需要產(chǎn)生什么樣的分析、清單、報表？報表周期是多長？哪些是一定要在新系統(tǒng)中實現(xiàn)的？2、 對于這樣的報表和分析，你現(xiàn)在是否知道還會有未來的需求嗎？3、 有那些報表，這些報表那些是部門內(nèi)部的，那些是向其它部門提供的？4、 本部門需要其它部門提供那些報表數(shù)據(jù)？5、 對于貴公司的采購上述內(nèi)容是否還有沒涉及到情況，或在此方面還有那些需求？請按重要性排列？庫存管理（Inventory Management）庫存組織1 請說明目前倉庫的組織結(jié)構(gòu)？有多少員工？2 目前倉庫的坐落位置，在這些地點存放何種物品？3 在同一倉庫中有無實行庫位管理？庫存管理5 庫存物資如何進(jìn)行分類？是否實行了

13、編碼管理？如原料、半成品、成品、盤具、備品備件、包裝等。6 如何管理不同階段的半成品？7 是否有各種物料的庫存水平和資金限額的策略，確定該策略的依據(jù)？8 在針對入庫，移動及移庫的行為是否有相應(yīng)的文檔進(jìn)行管理？9 物料收貨/發(fā)貨清單10 為生產(chǎn)任務(wù)單所準(zhǔn)備的發(fā)貨清單11 為主機(jī)廠訂貨所準(zhǔn)備的發(fā)貨清單12 其它的文檔13 庫存物資是否使用批號進(jìn)行控制？是否依據(jù)質(zhì)量體系來進(jìn)行物料的批號管理？哪些批號信息需要跟蹤？庫存計劃1 是否采用非MRP計劃的方法生成物品的請購請求？如是，指明是哪一種：重定貨點最大-最小庫存安全庫存預(yù)測其他。采購物料的接收和退貨1 采購入庫時倉庫的接收流程，包括檢驗流程？2 采購

14、退貨流程？外協(xié)件的接收和退貨是否存在外協(xié)件的采購？請描述外協(xié)件的檢驗退貨流程？生產(chǎn)物料的發(fā)放和退倉生產(chǎn)物料的發(fā)放和退貨流程？半成品和成品的完工入庫1 車間是否對半成品進(jìn)行管理？2 是否有專門的子庫存放半成品及成品？1 車間對于半成品及成品的物料發(fā)放采用哪種發(fā)料方式？成品的發(fā)貨和退貨1 銷售出庫的類型有哪幾種？是否存在捐贈、試驗等形式？2 請描述銷售退回的處理類型及處理流程？雜項發(fā)料和雜項接收1 對非采購定單接收的物料和非銷售發(fā)料的物料的控制？2 倉庫是否使行手工帳登記？庫存物料的調(diào)撥1什么情況下會對庫存中的物料進(jìn)行調(diào)撥？2材料在庫存之間的調(diào)入/調(diào)出流程是怎樣的？ 庫存物料的調(diào)整1 在哪些情況下

15、會對倉庫中的物料進(jìn)行調(diào)整？2 對倉庫中現(xiàn)有庫存進(jìn)行調(diào)整的依據(jù)是什么？庫存盤點1. 物資盤點處理的方法和流程？（全面盤點或抽查盤點、實際盤點或周期盤點）2. 是否對高價值物品與低價值物品的盤點頻率是一樣的？一般會在何時進(jìn)行存貨盤點？3. 與財務(wù)對帳周期為多長？4. 倉庫與生產(chǎn)、財務(wù)對帳的內(nèi)容？5. 倉庫與生產(chǎn)對帳，數(shù)量不一致時如何處理？6. 庫存盤點結(jié)果的財務(wù)處理？報表1、 目前利用那些報告，報表對庫存進(jìn)行統(tǒng)計? 多長時間進(jìn)行一次？這些報表中有那些需要在k3系統(tǒng)中繼續(xù)使用？ (提供報表及分析示例)2、 目前對這些有關(guān)的報表是否確認(rèn)其未來的使用情況?3、 下列何種信息是必須的?ABC 分析庫存價值

16、o庫存的覆蓋范圍 (以天計/周/等供應(yīng))o流轉(zhuǎn)相對緩慢的物料o庫存周轉(zhuǎn)4、是否還有其他影響庫存管理但還沒有被涉及到的問題？成本管理（Cost Management）總體調(diào)研內(nèi)容是否建立了成本管理制度（定額的編制、核算、預(yù)測&決策、控制、分析等內(nèi)容）？如何與部門內(nèi)部其它崗位和其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)銜接？成本核算分成幾級？新產(chǎn)品設(shè)計時是否制定有目標(biāo)成本？其目標(biāo)成本與實際成本之間的差異有多大？成本管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)基本生產(chǎn)部門有哪些？輔助生產(chǎn)部門有哪些？成本BOM（Bill of Material）是否建立（即相關(guān)的產(chǎn)品數(shù)據(jù)是否完備）？現(xiàn)有的成本項目和要素費用有哪些？現(xiàn)有的成本項目能否按照固定成本和變動成本分類？每

17、種產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)成本數(shù)據(jù)是否建立？勞務(wù)有哪些？每件產(chǎn)品是否有標(biāo)準(zhǔn)工時或機(jī)器工時？各種費用的分配標(biāo)準(zhǔn)是什么？是否有自定義的分配標(biāo)準(zhǔn)，它都用來對那些成本項目進(jìn)行分配？基本生產(chǎn)車間的人工費是否為計件工資？如是計算方法？制造費用中的折舊費用是否能夠和固定資產(chǎn)連接？成本核算業(yè)務(wù)成本核算方法（品種法、分步法）？成本核算流程？投入產(chǎn)量的數(shù)據(jù)來源？費用歸集如何進(jìn)行？生產(chǎn)領(lǐng)料是否能夠確認(rèn)領(lǐng)用的協(xié)作件或原料是為哪個產(chǎn)品而用的？是否有在產(chǎn)品？如有確認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)為何？完工產(chǎn)品和在產(chǎn)品之間的分配標(biāo)準(zhǔn)為何？是否對中間步驟的半成品成本進(jìn)行核算，產(chǎn)品完工后是否進(jìn)行半成品成本進(jìn)行還原？有無委外加工成本核算？對于勞務(wù)是否有專門的輔助生產(chǎn)

18、部門？它們提供的何種勞務(wù)？目前的成本核算是定額成本、標(biāo)準(zhǔn)成本還是實際成本？或任意兩者均使用？若使用定額成本或標(biāo)準(zhǔn)成本，與實際成本之間的差異有多大？生產(chǎn)中損失的核算方式（可修復(fù)廢品、不可修復(fù)廢品）？是否有一些費用需要在生產(chǎn)工序之間進(jìn)行分配，該費用情況、分配標(biāo)準(zhǔn)？ 成本管理&分析業(yè)務(wù)生產(chǎn)過程的成本控制采取了哪些有效的控制手段，是否能夠準(zhǔn)確地找出成本差異產(chǎn)生的原因進(jìn)行成本預(yù)控和挖潛？是否信任其它部門的有關(guān)成本的資料？如不信任為何？有無明確的目標(biāo)成本(即控制標(biāo)準(zhǔn))?目標(biāo)成本是否具有動態(tài)合理性?各項標(biāo)準(zhǔn)和定額是否先進(jìn)合理?是否進(jìn)行成本分析，成本分析的制度如何?是否定期進(jìn)行?是否形成以財務(wù)部門為中心的多層

19、次、多部門的成本分析體系?是否進(jìn)行過盈虧平衡點的分析，BEP生產(chǎn)能力的分析？報表有哪些成本相關(guān)報表其它(Others)您認(rèn)為目前的成本流程有哪些值得改進(jìn)之處？為什么？如何改進(jìn)？您認(rèn)為所在崗位的工作現(xiàn)狀還有哪些值得改進(jìn)之處？為什么？如何改進(jìn)？在業(yè)務(wù)上下游范圍內(nèi)看，哪個環(huán)節(jié)或方面的工作還可以進(jìn)一步改進(jìn)？您認(rèn)為公司尚應(yīng)該建立或完善哪些制度？為什么？質(zhì)量管理（Quality Management）總體情況:質(zhì)保部的組織結(jié)構(gòu)圖？質(zhì)保部與其它部門的業(yè)務(wù)流程圖?日常業(yè)務(wù)處理： 檢驗：都有哪些檢驗環(huán)節(jié)，這些環(huán)節(jié)何時進(jìn)行質(zhì)量檢驗？檢驗環(huán)節(jié)主要有外購、外協(xié)、工序檢驗、產(chǎn)品檢驗、退貨檢驗、庫存檢驗這些環(huán)節(jié)的檢驗如果

20、不合格的處理方式？是否有免檢的情況，都有那些供應(yīng)商或該供應(yīng)商的一部分物料是免檢的？記錄檢驗合格與不合格的方式？使用抽樣檢驗方案是否為ISO2859？如何處理客戶的投訴？何時對樣件進(jìn)行管理？如何管理？單據(jù)報表：都有哪些單據(jù)和報表，在何時使用？這些報表那些是在部門內(nèi)部使用，那些是在那些是在部門內(nèi)部使用各部門間使用？生產(chǎn)管理（product manager）組織機(jī)構(gòu)1、產(chǎn)品設(shè)計部門組織機(jī)構(gòu)圖，崗位設(shè)置及職責(zé)描述?2、工藝設(shè)計部門組織機(jī)構(gòu)圖，崗位設(shè)置及職責(zé)描述？3、生產(chǎn)計劃部門的組織機(jī)構(gòu)圖，崗位設(shè)置及職責(zé)描述？4、車間的組織機(jī)構(gòu)圖，崗位設(shè)置及職責(zé)描述？5、廠區(qū)布置圖，描述出各部門位置產(chǎn)品數(shù)據(jù)管理1、產(chǎn)品種類有多少種？產(chǎn)品分類原則是怎樣的？請?zhí)峁┊a(chǎn)品清單、物料明細(xì)表。2、是否存在可替代物料，請?zhí)峁┛商娲锪锨鍐?，并注明可替代物料的適用范圍。3、車間（生產(chǎn)線、班組）的劃分依據(jù)是什么？請?zhí)峁┰敿?xì)的車間布置圖，設(shè)備清單，班組構(gòu)成，生產(chǎn)線構(gòu)成（包括設(shè)備、人員等信息）。產(chǎn)品、半成品與生產(chǎn)線的對應(yīng)關(guān)系等。4、是否存在可替代工序，請?zhí)峁┛商娲ば蚯鍐渭凹s束條件。5、請?zhí)峁┧凶灾莆锪希óa(chǎn)成品、半成品）的工藝路線文件，包括時間定額、設(shè)備等。6、是否存