1、財務(wù)工作匯報,財務(wù)部 2014年7月,2014,二季度財務(wù)工作匯報內(nèi)容,（一）主要經(jīng)濟指標(biāo)完成情況,1-6月主要指標(biāo)完成情況表,單位：億元,（二）財務(wù)資金管理運行情況,財務(wù)資金管理指標(biāo)完成情況表,（一）公司現(xiàn)金流量分析,1、經(jīng)營性現(xiàn)金流入XX億元，占營業(yè)收入比81%。 2、6月末，公司資金存量XX億元，較年初減少2.84億元，降幅27.90%。 3、經(jīng)營性現(xiàn)金凈流出XX億元，占營業(yè)收入比重9.13,與局管控目標(biāo)差距較大。,（二）項目負(fù)現(xiàn)金流量分析,至6月末，我司負(fù)現(xiàn)金流項目共計34個： 負(fù)現(xiàn)金流5,000萬元以上的項目2個，占用資金XX億元； 負(fù)現(xiàn)金流3,0005,000萬元的項目6個，占用資

2、金XX億元; 負(fù)現(xiàn)金流1,0003,000萬元的項目11個，占用資金XX億元； 負(fù)現(xiàn)金流1,000萬元以下項目16個，占用資金XX萬元。,（二）項目負(fù)現(xiàn)金流量分析,（1）按項目狀態(tài)分析,負(fù)現(xiàn)金流項目增減變動情況,單位：萬元,（二）項目負(fù)現(xiàn)金流量分析,（1）按項目狀態(tài)分析,10大負(fù)現(xiàn)金流項目表（在建項目）,單位：萬元,（二）項目負(fù)現(xiàn)金流量分析,（1）按項目狀態(tài)分析,負(fù)現(xiàn)金流1000萬以上項目（完工項目）,單位：萬元,（二）項目負(fù)現(xiàn)金流量分析,（2）按項目性質(zhì)分析,負(fù)現(xiàn)金流項目增減變動情況,單位：萬元,（二）項目負(fù)現(xiàn)金流量分析,（3）局重點客戶和局重點工程項目,局重點客戶項目4個，分別為中糧三期、

3、中糧一期、中糧大悅城和綠地468項目，共計占用資金XX萬元。 資金占用原因：中糧一期結(jié)算尚未辦理；中糧三期和中糧大悅城為節(jié)點付款項目；綠地468目前處于前期施工準(zhǔn)備階段。 XX萬元。 資金占用原因：工程結(jié)算審核周期長；業(yè)主審量嚴(yán)謹(jǐn)苛刻，過程結(jié)算提前報量較為困難。,（二）項目負(fù)現(xiàn)金流量分析,（4）負(fù)現(xiàn)金流5,000萬以上項目分析,負(fù)現(xiàn)金流大于5000萬項目,單位：萬元,（一）應(yīng)收款項總體構(gòu)成及增減情況,應(yīng)收款項構(gòu)成表,單位：萬元,（一）應(yīng)收款項總體構(gòu)成及增減情況,應(yīng)收款項增減變動表,單位：萬元,（二）應(yīng)收款項具體分析,應(yīng)收款項項目狀態(tài)構(gòu)成情況,單位：萬元,1、按項目狀態(tài)分析,（二）應(yīng)收款項具體分

4、析,應(yīng)收款項前10名項目表,單位：萬元,1、按項目狀態(tài)分析,（二）應(yīng)收款項具體分析,應(yīng)收款項賬齡情況,單位：萬元,2、按項目賬齡分析,（三）應(yīng)付款項構(gòu)成及增減分析,應(yīng)付賬款增減變動表,單位：萬元,（四）應(yīng)收應(yīng)付管控情況,應(yīng)收應(yīng)付款項較年初均呈上升趨勢： 1、春節(jié)回款后按慣例在建項目資金回收較少，而多數(shù)完工項目結(jié)算回款又不具備條件，形成上半年資金回收空檔期； 2、另一方面，去年下半年新開工項目陸續(xù)進入主體施工階段，產(chǎn)值的增加帶來收付款項的增加。,1、關(guān)注節(jié)點項目，突破合同收款條件 2、狠抓完工項目，防范催收風(fēng)險 3、良好履約，加快保證金回收 4、強化合同管理，嚴(yán)守支付紅線,（五）下半年資金管理主要措施,1、貨幣資金存量大幅下降 2、應(yīng)收款項余額快速攀升,挑戰(zhàn)：,措施：,總公司財務(wù)檢查問題及整改情況,局財務(wù)檢查問題及整改情況,1、強化制度建設(shè)： 費用費用開支標(biāo)準(zhǔn)、事前審批 和報銷審批支付流程，并明確各審核、 審批人員的審核職責(zé)。 2、強化財務(wù)稽核： 把關(guān) “財務(wù)初核、財務(wù)復(fù)核、憑