1、社會保險精算Actuarial Fundamentals In Social Insurance,金剛 遼寧大學人口研究所,姓名：金 剛 電話電子郵件：,保險精算考試簡介,國外認證 1、北美保險精算 2、英國保險精算 3、日本保險精算,國內認證 1、中國保險精算,北美保險精算考試簡介,北美精算師協(xié)會（SOA）Society of Actuaries 1949年建立，總部設在芝加哥。 1992年在南開設立考試中心，至今SOA已在中國大陸設立了8個考試中心。(天津、長沙、上海、北京、廣州、合肥、西安、深圳 ) 一年兩次，5月和11月,北美保險精算考試簡介,考試階段和相應科

2、目 第一階段：準精算師（ASA） 科目：初級教育課程（PEE+VEE） 精算實踐基礎課程（FAP） 準會員職業(yè)課程（APC）,北美保險精算考試簡介,考試階段和相應科目 第二階段：精算師(FSA) 科目：在取得準精算師資格后，在財務、團體與健康 保險、個人人壽與健康保險、養(yǎng)老金、投資五個 方向任選其一，每個方向包含若干課程，必須全 部通過，同時選擇其它方向課程，以使學分達標； 之后參加正式精算師認可課程。最后獲得精算師資 格。,具體課程 初級教育課程考試（PreliminaryEducationExaminations） ExamP：概率及相關知識考試，考試時間3小時； ExamMF：金融數(shù)理基

3、礎，主要是涉及利息理論和金融經(jīng)濟學介紹，考試時間2小時； ExamM：風險模型，主要涉及人壽保險常用模型，總體損失模型，考試時間4小時； ExamC：風險模型的建立和評價，涉及模型擬合和可信度理論（Credibilitytheory）,考試時間4小時。,北美保險精算考試簡介,北美保險精算考試簡介,具體課程 VEE課程（ValidatedbyEducationalExperience） 該課程是針對那些在學校已修過相關課程的人士，他們可以憑課程證明獲得學分。課程包括公司財務，經(jīng)濟學和數(shù)理統(tǒng)計應用。對于沒有在學校學習過相關課程，或者SOA不認證你所在學校所提供的課程的人士，仍然可以通過考試來獲得相

4、應的VEE學分。,北美保險精算考試簡介,具體課程 精算實踐基礎課程（FundamentalsofActuarialPractice） 共分8個模塊，分兩次考試 Module1:RoleoftheProfessionalActuary Module2:CoreExternalForces Module3:TypicalActuarialProblems Module4:SolutionstoSelectedActuarialProblems Module5:DesignandPricingofanActuarialSolution Module6:SelectionofanActuarialDe

5、signandModel Module7:SelectionofInitialAssumptions Module8:MonitoringExperience-ModelandAssumptions,北美保險精算考試簡介,具體課程 準會員職業(yè)課程（APC） 完成前述課程學習及考試后，再參加一個準精算師專業(yè)課程培訓（Associateship Professionalism Course）即可獲得北美準精算師資格,北美保險精算考試簡介,具體課程 正精算師考試五個方向的具體內容： 一、財務，包括科目：財務管理、公司財務等； 二、團體和健康保險，包括科目：團體和個人健康保險的設計和銷售等； 三、個人

6、人壽和年金保險，包括科目：個人人壽和年金保險的精算實務調查、人壽保險法和稅收等 ； 四、養(yǎng)老金，包括科目：養(yǎng)老金估價原理、退休計劃設計等 ； 五、投資，包括科目：高級資產(chǎn)組合管理等。 之后，參加最后一門課程正精算師認可課程（FAC），其內容主要是職業(yè)道德和案例。,北美保險精算考試簡介,準精算師考試改革前科目（學分制） 100（學分）系列課程：100微積分和線性代數(shù)、110概率論和數(shù)理統(tǒng)計、120應用統(tǒng)計、130運籌學、135數(shù)值分析、140復利數(shù)學、150精算數(shù)學、151風險理論、160生存模型和生命表編制、161人口數(shù)學、165勻修數(shù)學 200（學分）系列課程：200經(jīng)濟保障計劃概論、210

7、精算實務概論、220資產(chǎn)管理和公司財務概論、230資產(chǎn)和負債管理原理,北美保險精算考試簡介,考試報名和費用 北美精算學會（SOA）每年在5月和11月各進行一次考試，具體日程安排請訪問北美精算學會網(wǎng)站的Education & Examination網(wǎng)頁。 科目 有折扣(USD) 無折扣(USD) ExamP 50 100 ExamFM 75 150 ExamM 230 375 ExamC 230 375 VEE每科USD50 其他課程考試費用調整中，詳情參閱SOA官方網(wǎng)站,中國保險精算考試簡介,主辦機構 中國保險監(jiān)督管理委員會 考試時間 每年春秋兩季各一次,中國保險精算考試

8、簡介,考試階段 依照國際慣例，分為兩個階段。 1、準精算師考試 2、精算師考試,中國保險精算考試簡介,報名條件 凡具有大學本科以上學歷或同等學歷的個人，包括大學本科在校生均可報名參加中國精算師資格考試。,中國保險精算考試簡介,考試內容 準精算師共9門課程（必考） 001數(shù)學基礎（ ） 006生命表基礎 002數(shù)學基礎（ ） 007壽險精算實務 003復利數(shù)學 008非壽險精算數(shù)學與實務 004壽險精算數(shù)學 009綜合經(jīng)濟基礎 005風險理論,中國保險精算考試簡介,考試內容 精算師共5門課程，其中，3門必考，2門選考。 必考： 011財務 012保險法規(guī) 013資產(chǎn)/負債管理,中國保險精算考試簡

9、介,考試內容 精算師選考內容（選2門） 014社會保險 015個人壽險與年金精算實務 016高級非壽險精算實務 017團體保險 018意外傷害和健康保險 019投資學 020養(yǎng)老金計劃,中國保險精算考試簡介,參考書目 001數(shù)學基礎（ ） 微積分60%、線性代數(shù)30、運籌學10% 1. 高等數(shù)學講義（第二篇 數(shù)學分析） 樊映川編著 高等教育出版社 2. 線性代數(shù) 胡顯佑 四川人民出版社 3. 運籌學（第三版）第15章 2005年 運籌學教材編寫組 清華大學出版社 也可自行選擇參考其他同等水平的參考書。,中國保險精算考試簡介,參考書目 002數(shù)學基礎（ ） 概率論50%、數(shù)理統(tǒng)計35%、應用統(tǒng)計

10、15% 1概率論與數(shù)理統(tǒng)計 茆詩松，周紀薌編著，中國統(tǒng)計出版社 1996年7月第1版。 2統(tǒng)計預測方法與應用（第4，6，8章），易丹輝編著，中國統(tǒng)計出版社，2001年4月第一版。 也可參看其他同等水平的參考書。,中國保險精算考試簡介,參考書目 003-007課程參考書目為中國精算師資格考試用書 1、利息理論主編劉占國 2、壽險精算數(shù)學修訂版主編盧仿先張琳 3、風險理論修訂版主編吳嵐王燕 4、生命表基礎李曉琳，孫佳美主編 5、壽險精算實務主編李秀芳 均為中國財政經(jīng)濟出版社,中國保險精算考試簡介,參考書目 008非壽險精算數(shù)學與實務 1吳小平主編： 保險公司非壽險業(yè)務準備金評估實務指南，中國財政經(jīng)

11、濟出版社，2005。 2楊靜平編著：非壽險精算學，北京大學出版社， 2006。 3肖爭艷，高洪忠編著：非壽險精算，中國人民大學出版社， 2006,中國保險精算考試簡介,參考書目 009綜合經(jīng)濟基礎 經(jīng)濟學40%、金融學40%、財務會計基礎20% 1西方經(jīng)濟學，高鴻業(yè)主編，中國人民大學出版社。 2貨幣銀行學 易綱 吳有昌 著 上海人民出版社 1999年9月第一版。 3國際金融 馬君潞 陳平 范小云 科學出版社 2005年9月 4金融市場與機構通論 弗蘭克 J. 法伯茲 等原著（第二版） 康衛(wèi)華 主譯 東北財經(jīng)大學出版社 2000年6月 第一版 5財務會計 陳信元 主編 姚婕 陸正飛 副主編 高等

12、教育出版社 2003年7月 第一版,中國保險精算考試簡介,考試地點,1、北京 中央財經(jīng)大學 2、天津 南開大學 3、上海 復旦大學 4、武漢 武漢大學 5、廣州 中山大學 6、成都 西南財經(jīng)大學 7、合肥 中國科技大學 8、西安 西安交通大學 9、重慶 重慶大學 10、南京 南京大學 11、濟南 山東大學 12、大連 大連理工大學 13、長沙 湖南大學 14、香港大學 15、廈門 廈門大學,中國保險精算考試簡介,考試費用 1、中國準精算師科目每門次考試報名費用為100元。 2、高級科目每門次報名費為200元。,中國保險精算考試簡介,購書方法 1、準精算師考試用書向各考點咨詢購書信 息。 2、精

13、算師考試高級科目與中國保險行業(yè)協(xié) 會精算工作委員會聯(lián)系。,中國保險精算考試簡介,常用網(wǎng)站 中國保險行業(yè)協(xié)會網(wǎng)站： 中國精算師： / 中國考試網(wǎng)： ,第一章 社會保險精算概述,1、社會保險的定義 形式：國家立法 對象：勞動者 內容：年老、疾病、傷殘、生育、失業(yè)等減少或失 去工資收入的情況 標準：維持基本生活水平,第一節(jié) 社會保險概述,第一章 社會保險精算概述,第一節(jié) 社會保險概述 社會保險與商業(yè)人身保險的比較 相同點 1、對象：生命和身體 2、功能：風險化解 3、運作機理：大數(shù)定律,第一章 社會保險精算概述第一節(jié) 社會保險概述,大數(shù)定律 基本

14、極限定理,中心極限定理,大數(shù)定律,證明頻率 的穩(wěn)定性,用頻率近似替代概率,第一章 社會保險精算概述第一節(jié) 社會保險概述,大數(shù)定律 大數(shù)定律,切比雪夫 大數(shù)定律,利用n次實驗結果的算術平均值代替真實值,貝努里 大數(shù)定律,證明頻率與概率無限接近，利用頻率作為概率的估計,貝努里大數(shù)定律是保險的基本原理，可以確定精算保費,第一章 社會保險精算概述第一節(jié) 社會保險概述, 精算保費的計算,精算保費可計算的條件（商業(yè)保險存在的條件）： 獨立概率。大數(shù)定律存在前提；保險標的風險發(fā)生概率之間不相關；保險只能應對個別風險，而不能應對普遍風險。如自然災害。,第一章 社會保險精算概述第一節(jié) 社會保險概述,已知概率。保

15、險不能處理必然性和不確定性。 已知概率 未知概率,風 險,患病、死亡,不確定性,通貨膨脹、失業(yè)、生育,第一章 社會保險精算概述第一節(jié) 社會保險概述,完全信息 信息不對稱 兩個后果,逆向選擇： 檸檬市場 解決方式：強制投保（交強險）,道德風險： 個人影響,或者說,不再是外生變量,此時風險轉變?yōu)椴淮_定性，大數(shù)定律不成立,第一章 社會保險精算概述第一節(jié) 社會保險概述,精算意義上社會保險與商業(yè)保險的區(qū)別 1. 繳費：與收入相關而不是與風險相關。 通過強制性投保實現(xiàn)，以防止逆向選擇。 2. 合同：通常沒有私人保險具體，因此，既可以對風險承保，也可以對不確定性承保。比如養(yǎng)老保險的支付承諾可以應對較長時期的

16、通貨膨脹。,第一章 社會保險精算概述第二節(jié) 保險精算的基本概念,概念 以統(tǒng)計學為基礎，度量金融、投資等行業(yè)中的經(jīng)濟類風險（可以用貨幣衡量的），估計和分析風險產(chǎn)生的影響，以使未來價值的可能性數(shù)量化。,第一章 社會保險精算概述第二節(jié) 保險精算的基本概念,起源：人壽保險保費計算 1693年，英國 哈雷 第一張生命表 1756年，英國陶德森提出“均衡保費”思想 1699年，英國首家專業(yè)化的人壽保險組織 孤陋寡聞社 18世紀40至50年代， 英國“倫敦公平保險公司”，制定費率表，首次運用死亡表計算人壽保險費率 20世紀70年代， 非壽險精算技術快速發(fā)展為獨立學科,第一章 社會保險精算概述第二節(jié) 保險精算

17、的基本概念,壽險和非壽險簡介 人壽保險 人壽保險定義：以人的生命為保險標的，以人的生存和死亡為保險事故的商業(yè)保險，即 被保險人在保險期內死亡，或生存到規(guī)定的年齡，保險人按照保險合同規(guī)定給付保險金的一種保險。,第一章 社會保險精算概述第二節(jié) 保險精算的基本概念,壽險分類 按產(chǎn)品的保險責任分為：人壽保險、健康保險、意外傷害保險。 人壽保險按保險責任分為：定期壽險、終身壽險、兩全保險、年金保險。,第一章 社會保險精算概述第二節(jié) 保險精算的基本概念,壽險精算內容 保險費、責任準備金、保單現(xiàn)金價值等。 基礎 利息理論、生命表理論,第一章 社會保險精算概述第二節(jié) 保險精算的基本概念,非壽險 定義：除人壽保

18、險以外的其他保險業(yè)務類型，主要包括財產(chǎn)保險、責任保險和健康保險。 非壽險精算內容：保險費和責任準備金的計算。 非壽險精算分類：財產(chǎn)保險精算、意外傷害保險精算和醫(yī)療 保險精算。,第一章 社會保險精算概述第三節(jié) 社會保險精算的基本概念,定義：運用保險精算理論與方法，對勞動者面 臨的年老、失業(yè)、疾病、傷殘、生育等 使經(jīng)濟收入失去保障的風險進行評價， 對社會保險基金的收支、財務平衡與變 動作出估計和預警，以保障社會保險制 度的財務穩(wěn)定性。,第一章 社會保險精算概述第三節(jié) 社會保險精算的基本概念,研究內容：社會保險項目的風險特征和損失規(guī)律、基金的收入與支出、長短期收支平衡、社會保險基金財務狀況。 目標: 在實現(xiàn)社會保障功能的前提下，保證社會保險制度和社會保險基金穩(wěn)健運行。,第一章 社會保險精算概述第三節(jié) 社會保險精算的基本概念,社會養(yǎng)老保險精算內容：成本與債務的估計、長期精算平衡估計和長期財務收支平衡，借鑒壽險精算中養(yǎng)老金精算方法與技術。 社會醫(yī)療保