1、總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部自動轉(zhuǎn)賬，總帳會計系統(tǒng)轉(zhuǎn)移生成，總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部轉(zhuǎn)移定義，基于Esc的門戶，8.2.3網(wǎng)絡(luò)課程創(chuàng)建特色，一般而言，期末轉(zhuǎn)移主要有以下特點： (1)期末轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)多在各會期的期末進(jìn)行。 (2)期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)是會訂部門自己填寫的證明書，與日常會訂不同，不需要附上反映該業(yè)務(wù)的原始證明書，證明書的摘要、借出帳目是一定的，金額的來源和訂正方法也幾乎不變。 (3)期末結(jié)馀業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)多來源于記賬本，在處理期末結(jié)馀業(yè)務(wù)之前，還需存入其他具體業(yè)務(wù)。 第一節(jié)總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部自動轉(zhuǎn)賬，8.2.3網(wǎng)絡(luò)課程創(chuàng)建特色，(4)部分期末轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)應(yīng)基于其他期末轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)生成的數(shù)據(jù)。 在期末轉(zhuǎn)賬中需要根據(jù)業(yè)務(wù)的特征進(jìn)行

2、階段性的處理。 在會議修訂的期末會議修訂之前，很多成本、費用需要進(jìn)行轉(zhuǎn)賬，轉(zhuǎn)賬分為外部轉(zhuǎn)賬和內(nèi)部轉(zhuǎn)賬。 外部轉(zhuǎn)移是指將其它子系統(tǒng)(工資薪金、固定資產(chǎn)等子系統(tǒng))生成的證書存入總帳會計系統(tǒng)。內(nèi)部轉(zhuǎn)移是指在總帳會計系統(tǒng)中將一個或多個帳戶的余額或本期發(fā)生額轉(zhuǎn)入一個或多個帳戶。第1節(jié)總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部自動轉(zhuǎn)賬、8.2.3網(wǎng)絡(luò)課程制作特色，一般將證書摘要、帳戶、貸款方向及金額的訂正公式稱為自動轉(zhuǎn)賬日記帳，將通過自動轉(zhuǎn)賬日記帳制作的記賬證書稱為反應(yīng)歷程證書。 可以將自動轉(zhuǎn)賬日記帳分為兩類。 第一個是獨立的自動轉(zhuǎn)賬日記帳，表示金額的大小與本月發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)無關(guān)；第二個是相關(guān)的自動轉(zhuǎn)賬日記帳，表示金額的大小與本月

3、發(fā)生的業(yè)務(wù)相關(guān)。第一節(jié)總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部自動轉(zhuǎn)賬、1.1總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部轉(zhuǎn)移定義、8.2.3網(wǎng)絡(luò)課程創(chuàng)建特色、轉(zhuǎn)移定義均可隨時進(jìn)行，一般可在系統(tǒng)運行、數(shù)據(jù)初始化作業(yè)完成后進(jìn)行定義。 轉(zhuǎn)賬定義完成后可以長期使用。 只有在定義的轉(zhuǎn)移內(nèi)容發(fā)生變更時，才需要修改自動轉(zhuǎn)賬分錄。 轉(zhuǎn)移定義包括五個功能：對應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)定義、直接生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)定義、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)定義、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定義和自定義結(jié)轉(zhuǎn)定義。 在系統(tǒng)開始運行后不久，第一次使用總帳會計系統(tǒng)，或者在進(jìn)行第一次會議修訂之前，使用“轉(zhuǎn)移定義”功能定義需要自動轉(zhuǎn)賬的證書。 第一節(jié)支持總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部自動轉(zhuǎn)賬、1.1總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部轉(zhuǎn)移定義、8.2.3網(wǎng)絡(luò)課程創(chuàng)建特色、

4、1 .結(jié)轉(zhuǎn)定義，這兩個帳戶可以一對一結(jié)轉(zhuǎn)，也可以一對多結(jié)轉(zhuǎn)。 與結(jié)轉(zhuǎn)對應(yīng)的帳戶可以是上位帳戶，但下位帳戶的帳戶結(jié)構(gòu)必須一致。 也就是說，必須有相同的明細(xì)帳戶，在涉及輔助帳戶的情況下，結(jié)轉(zhuǎn)的兩個帳戶的輔助帳戶也必須一一對應(yīng)。 對應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)一般只結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)、成本或費用類帳戶的期末佟額，結(jié)轉(zhuǎn)時的帳戶方向由帳戶詞典佟額的方向決定。 侑額的方向是“借”的話從貸方提取，否則從借方提取，帳戶的方向與提取帳戶的方向相反。第1節(jié)根據(jù)總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部自動轉(zhuǎn)賬、1.1總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部轉(zhuǎn)帳定義、8.2.3網(wǎng)絡(luò)課程創(chuàng)建特色、1 .結(jié)轉(zhuǎn)定義，可以提交一張證書來定義多行，抵押帳戶和輔助項目必須一致， 結(jié)轉(zhuǎn)帳戶和輔助項目可以不同

5、，相同編號的證書類別必須相同。在自動生成轉(zhuǎn)移證書時，如果相同證書的轉(zhuǎn)移帳戶有多個，同一證書的轉(zhuǎn)移系數(shù)的合同為1，則最后的轉(zhuǎn)移金額等于轉(zhuǎn)移帳戶的馀額減去當(dāng)前證書的馀額、第一節(jié)對應(yīng)總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部自動轉(zhuǎn)賬、一、對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)定義、對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)定、1.1總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部轉(zhuǎn)送定義、1 .對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)定義，根據(jù)所提供的公司月末結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)資料，設(shè)定應(yīng)支付增值稅的稅額，和第一節(jié)總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部自動轉(zhuǎn)送定義， 1.1總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部轉(zhuǎn)移定義，8 2 .自定義結(jié)轉(zhuǎn)的定義，每個企業(yè)根據(jù)情況的不同而有所不同，特別是在各種費用上分配結(jié)轉(zhuǎn)方式的不同，必然導(dǎo)致各企業(yè)的結(jié)轉(zhuǎn)方式的不同。 因此，公司可以根據(jù)需要使用自定義結(jié)轉(zhuǎn)功能。 自定義

6、轉(zhuǎn)賬的運用可以大大提高總帳會計系統(tǒng)的使用效率，但由于其規(guī)則復(fù)雜、函數(shù)多樣、理解和操作不方便，提出了在總帳會計系統(tǒng)運用初期可以不使用或者不使用自定義轉(zhuǎn)賬功能，并隨著系統(tǒng)的應(yīng)用增加自動轉(zhuǎn)賬日記帳，使大部分轉(zhuǎn)賬證明書自動轉(zhuǎn)賬第1節(jié)總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部自動轉(zhuǎn)賬，【例】根據(jù)以下所示的青夢公司月末結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)資料，設(shè)定自定義轉(zhuǎn)送分錄。 修訂短期借入資金的利息(年利率5% )。 借入：財務(wù)費用利息費用(550301 )取出對方科目的修正結(jié)果借出：預(yù)付費用短期借入資金利息(219101) 2101科目的貸方期末獎金*5%/12，1.2總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部轉(zhuǎn)移定義，2 .自定義結(jié)轉(zhuǎn)定義，償還當(dāng)月應(yīng)承擔(dān)的報費。 按：管理費其

7、他費用(550205) 642/12貸項3360等待攤銷費用(130101) 642/12攤銷本月應(yīng)承擔(dān)的無形資產(chǎn)。 借：管理費其他費用(550205) 58500/10/12貸：無形資產(chǎn)(1701) 58500/10/12，當(dāng)月應(yīng)承擔(dān)的長期攤銷費應(yīng)攤銷。 借用：管理費用其他費用(550205) 5878.06/3/12庫特：長期待攤費用(1801) 5878.06/3/12，訂正稅款及附加(城建稅7%，教育費附加3% ) :主營業(yè)務(wù)稅及附加(5402 ) 取對方科目的補正結(jié)果進(jìn)行結(jié)賬臺：應(yīng)納稅的城建稅(217103) 217102和217105科目的貸項期末獎金*7%其他的支付金，1.1總帳

8、會計系統(tǒng)內(nèi)部轉(zhuǎn)移定義，8.2.3網(wǎng)絡(luò)課程制作特色，3 .匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)定義，匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)定期末以外匯兌損益僅處理外匯存款者、外匯現(xiàn)金及外匯結(jié)算的各債權(quán)、債務(wù)，不包括所有者權(quán)益類賬戶、成本類賬戶及損益類賬戶。 注：為了保證匯兌損益的補正算正確，在填寫某月的匯兌損益證明書時，必須先登記本月的所有未登記證明書。 匯兌損益的收款帳戶不得為輔助帳戶或數(shù)量外幣。 第一節(jié)總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部自動轉(zhuǎn)賬、1.1總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部轉(zhuǎn)移定義、8.2.3網(wǎng)絡(luò)課程創(chuàng)建特色、4 .期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定義、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)定是指在一個修訂期間結(jié)束時，將損益類帳戶的調(diào)整額結(jié)轉(zhuǎn)到本年度利潤帳戶，并立即反映企業(yè)利潤的損益狀況。 損益類帳戶結(jié)轉(zhuǎn)

9、主要有：主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)成本、營業(yè)稅和附加、其他業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)成本、銷售費用、管理費用、財務(wù)費用、投資收益、營業(yè)外收入、營業(yè)外支出和所得稅等帳戶結(jié)轉(zhuǎn)。 第一節(jié)總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部自動轉(zhuǎn)賬、2.1總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部轉(zhuǎn)移定義、8.2.3網(wǎng)絡(luò)課程創(chuàng)建特色、4 .期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定義，指示各損益類帳戶的期末補額結(jié)轉(zhuǎn)到同一行的本年利潤帳戶。 如果損益帳戶和本年度的利潤帳戶都有輔助修訂，則輔助帳戶必須相同。 本年度收益帳戶必須是最終帳戶，并且必須是本年度收益帳戶的子帳戶。、第1節(jié)總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部自動轉(zhuǎn)賬、1.1總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部轉(zhuǎn)移定義、8.2.3網(wǎng)絡(luò)課程創(chuàng)建特色、4 .期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定義、【例8.8】設(shè)定公

10、司結(jié)轉(zhuǎn)損益類賬戶的轉(zhuǎn)移日記帳。 (1)結(jié)轉(zhuǎn)支出類賬戶借款：本年利潤貸方：主營業(yè)務(wù)成本銷售費用管理費財務(wù)費用所得稅費用，第一節(jié)總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部自動轉(zhuǎn)賬，2.1總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部轉(zhuǎn)帳定義，8.2.3網(wǎng)上課程創(chuàng)建特色，4 .期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定義，(2)結(jié)轉(zhuǎn)收入類賬戶借款：主營銷貨成本結(jié)轉(zhuǎn)是月底的商品(或產(chǎn)品) 的銷售數(shù)量(由主營業(yè)務(wù)收入科目決定)乘以庫存商品的平均單價，補正各種產(chǎn)品的銷貨成本，從庫存商品帳戶的貸項轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本帳戶的借項。 其中，數(shù)量=主營業(yè)務(wù)收入科目下所有商品的貸方數(shù)量。 單價=庫存商品科目中某商品的月末金額月末數(shù)量金額=數(shù)量單價、1.1臺帳系統(tǒng)內(nèi)部轉(zhuǎn)移定義、5 .直接生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)定義

11、例如藍(lán)夢公司會訂科目， 1241庫存商品124101多媒體教程數(shù)量單價定徑套124102電子商業(yè)講座數(shù)量單價定徑套124103多媒體開發(fā)工具數(shù)量單價定徑套124104網(wǎng)頁制作工具數(shù)量單價定徑套124105多媒體課件數(shù)量單價定徑套， 5 .銷貨成本結(jié)轉(zhuǎn)定義5101主營業(yè)務(wù)收入510101多媒體教程數(shù)量單價定徑套510102電子商業(yè)講座數(shù)量單價定徑套510103多媒體開發(fā)工具數(shù)量單價定徑套510104頁制作工具數(shù)量單價定徑套510105多媒體課件數(shù)量單價定徑套， 5 .銷貨成本結(jié)轉(zhuǎn)定義5401主營業(yè)務(wù)成本540101多媒體教程數(shù)量單價定徑套540102電子商業(yè)講座數(shù)量單價定徑套540103多媒體開

12、發(fā)工具數(shù)量單價定徑套540104網(wǎng)頁制作工具數(shù)量單價定徑套540105多媒體課件數(shù)量單價配套銷售成本轉(zhuǎn)賬證明書可以設(shè)定庫存商品科目1241、主營業(yè)務(wù)收入科目5101、主營業(yè)務(wù)成本科目5401【例6.2】、藍(lán)夢公司結(jié)轉(zhuǎn)銷貨成本的轉(zhuǎn)賬日記帳。 5 .銷貨成本結(jié)轉(zhuǎn)定義、1.2臺帳系統(tǒng)轉(zhuǎn)送生成、8.2.3網(wǎng)絡(luò)課程制作特色、轉(zhuǎn)送日記帳定義完成后，只需在每個月末執(zhí)行轉(zhuǎn)送生成功能，就能夠迅速生成轉(zhuǎn)送證書。 此處生成的轉(zhuǎn)賬證書必須在結(jié)轉(zhuǎn)工作實際完成前進(jìn)行審核和登記。 一是獨立轉(zhuǎn)賬分錄可以隨時生成轉(zhuǎn)賬證書。 另一方面，對于一組相關(guān)轉(zhuǎn)賬日記帳，它們之間以及本月的其他經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)有一定的關(guān)聯(lián)，所有相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)入賬后必須

13、使用，必須按照合理的優(yōu)先順序逐一生成證明書。 即，在一部分轉(zhuǎn)賬證書已被登記的前提下，生成另一轉(zhuǎn)賬證書。第一節(jié)總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部自動轉(zhuǎn)賬、1.2總帳會計系統(tǒng)轉(zhuǎn)帳生成、8.2.3網(wǎng)絡(luò)課程創(chuàng)建特色，一般來說由老師創(chuàng)建和處理從其他子系統(tǒng)轉(zhuǎn)入總帳會計系統(tǒng)的證書。 然后生成并處理直接生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)證書、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)證書、對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)證書或自定義結(jié)轉(zhuǎn)證書。最后生成并處理期間損益結(jié)轉(zhuǎn)證書。 同一轉(zhuǎn)帳證書在年度內(nèi)可根據(jù)需要多次生成，但每月只能結(jié)轉(zhuǎn)一次。 第1節(jié)總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部自動轉(zhuǎn)賬、1.2總帳會計系統(tǒng)轉(zhuǎn)賬生成、8.2.3網(wǎng)絡(luò)課程制作特色、【例2010年1月公司自動轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)按照合理的優(yōu)先順序逐一生成證書。、第1節(jié)總帳會

14、計系統(tǒng)內(nèi)部自動轉(zhuǎn)賬、1.2總帳會計系統(tǒng)轉(zhuǎn)帳生成、8.2.3網(wǎng)絡(luò)課程創(chuàng)建特色、1 .對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)證書生成、第1節(jié)總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部自動轉(zhuǎn)賬、1.2總帳系統(tǒng)轉(zhuǎn)帳生成、8.2.3網(wǎng)絡(luò)課程創(chuàng)建特色、2 .自定義結(jié)轉(zhuǎn)證書生成轉(zhuǎn)帳生成之前相關(guān)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)每月只生成一次轉(zhuǎn)賬證明書。第一節(jié)總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部自動轉(zhuǎn)賬、1.2總帳會計系統(tǒng)轉(zhuǎn)帳生成、8.2.3網(wǎng)絡(luò)課程創(chuàng)建特色、2 .生成自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑證，并提出使用應(yīng)收系統(tǒng)，在總帳會計系統(tǒng)不能按客戶、供應(yīng)商進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。 按所有輔助項結(jié)轉(zhuǎn)：為轉(zhuǎn)帳帳戶中的每個輔助項生成一個日記帳。 按發(fā)生的輔助項目結(jié)轉(zhuǎn)：為轉(zhuǎn)移帳戶下發(fā)生的每個輔助項目生成日記帳。 生成的轉(zhuǎn)賬證明還需要審核和登記。第1

15、節(jié)總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部自動轉(zhuǎn)賬、1.2總帳會計系統(tǒng)轉(zhuǎn)帳生成、8.2.3網(wǎng)絡(luò)課程創(chuàng)建特色、3 .期間損益結(jié)轉(zhuǎn)證書、第1節(jié)總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部自動轉(zhuǎn)賬、1.2總帳系統(tǒng)轉(zhuǎn)帳生成、8.2.3網(wǎng)絡(luò)課程創(chuàng)建特色、3 .期間損益結(jié)轉(zhuǎn)證書清除“全部” 喀嚦聲損益類型，然后選擇相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)類型，如收入。 第一節(jié)總帳會計系統(tǒng)內(nèi)部自動轉(zhuǎn)賬、總帳會計系統(tǒng)月末處理、月末決算、在Esc中進(jìn)行的試算平衡和決算、總帳會計系統(tǒng)月末決算主要包含試算平衡和決算、月末決算等工作。 第2節(jié)總帳會計系統(tǒng)月末處理，2.1估算平衡和決算，估算平衡用會訂平衡式“借項金額=貸項金額”對系統(tǒng)中定徑套的所有帳戶的期末価額進(jìn)行平衡檢查，輸出帳戶価額表和平衡信息

16、。 決算的時候，為了檢查各個對應(yīng)的記賬數(shù)據(jù)是否正確以及記賬本是否平衡，將各個記賬本數(shù)據(jù)進(jìn)行核對。 它主要通過核對總帳會計和明細(xì)分類帳，總帳會計和輔助分類帳數(shù)據(jù)完成分類帳核對。 第2節(jié)總帳會計系統(tǒng)月末處理，2.1試算平衡和決算，一般來說，執(zhí)行修正機(jī)記賬后，如果記賬證書正確輸入，修正機(jī)自動記賬后的各種記賬本應(yīng)該正確、平衡，但由于不正當(dāng)操作和修正機(jī)細(xì)小病毒等原因，一部分?jǐn)?shù)據(jù)有可能被破壞，在期末決算前一般在每個月末結(jié)算之前，通過調(diào)用估算平衡和結(jié)算功能，再次進(jìn)行精準(zhǔn)性檢查。 第二節(jié)總帳會計系統(tǒng)月末處理，2.1估算平衡和決算，【例8.10】完成公司2010年03月結(jié)算工作，查詢該月估算平衡表。 第2節(jié)總帳

17、會計系統(tǒng)的月末處理、2.2月末結(jié)算、總帳會計系統(tǒng)的結(jié)算主要是停止本月的各賬戶的記賬作業(yè)，對本月的各賬戶發(fā)生額進(jìn)行訂正，對本月的各賬戶的期末余額進(jìn)行訂正，將余額轉(zhuǎn)入下一月頭兒。 會議修訂處理包括(1)選擇會議修訂月份。 第2節(jié)臺帳系統(tǒng)月末處理，2.2月末決算，(2)對照記賬本。 檢查這個月的證明書是否全部入賬，如果有未記賬的證明書不能進(jìn)行修改。 檢查上個月是否會訂，如果上個月沒有會訂，本月不能會訂。 檢查決算是否正確，決算不對的話，不能決算。第2節(jié)應(yīng)用備份總帳會計系統(tǒng)月末處理、2.2月末會訂、(3)會訂前的數(shù)據(jù)，并且輸出每月的作業(yè)報告書。 如果第一次使用系統(tǒng)是在年中的話，在進(jìn)行本月的會訂處理之前，必須對在先的每個月的空賬進(jìn)