1、第二章 商業(yè)銀行,主要內容,第一節(jié) 商業(yè)銀行的含義與發(fā)展沿革 第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質與職能 第三節(jié) 商業(yè)銀行的組織形式與組織機構 第四節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標和原則 第五節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務與資金運動,第一節(jié) 商業(yè)銀行的含義與發(fā)展沿革,商業(yè)銀行的含義 商業(yè)銀行的發(fā)展沿革 我國的商業(yè)銀行,下列哪些是商業(yè)銀行呢？,中國銀行 中國農業(yè)發(fā)展銀行 中國農業(yè)銀行 中國人民銀行 交通銀行 石家莊市商業(yè)銀行（已改名為河北銀行） 中信銀行 光大銀行,一、商業(yè)銀行的含義,我國商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行是指依照本法和中華人民共和國公司法設立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算等業(yè)務的企業(yè)法人。 通常而言，商業(yè)銀行指以利潤

2、最大化為經(jīng)營目標，以多種金融資產(chǎn)和金融負債為經(jīng)營對象，能夠利用負債進行信用創(chuàng)造，能為客戶提供多種服務的業(yè)務綜合化、功能多樣化的金融企業(yè)。,二、商業(yè)銀行的發(fā)展沿革,英文中Bank（銀行）一詞來源于意大利語Banca或者Banco，原意是指在商業(yè)交易中所用的長凳和桌子。英文移植為Bank，原意是指存放錢財?shù)墓褡?，后來泛指專門從事貨幣存、貸和辦理匯兌、結算業(yè)務的金融機構。 我國早在11世紀，就有“銀行”一詞。當時，人們習慣把各類從事商業(yè)或小商品生產(chǎn)的機構稱作“行”，即行業(yè)之意，故“銀行”是指從事銀器鑄造和交易的行業(yè)。 鴉片戰(zhàn)爭后，外國金融機構隨之侵入我國，人們又根據(jù)我國長期使用白銀作為貨幣這一情況，

3、將當時專門從事貨幣信用業(yè)務的這類外國金融機構Bank叫作“銀行”。,商業(yè)銀行的產(chǎn)生經(jīng)歷了四個階段： 貨幣兌換業(yè)（從事貨幣兌換） 貨幣經(jīng)營業(yè)（從事貨幣兌換、保管、匯兌等） 早期銀行（近代銀行） 現(xiàn)代銀行,貨幣兌換業(yè)與貨幣經(jīng)營業(yè) 貨幣兌換。由于國際貿易的發(fā)展，商品交換范圍的擴大，出現(xiàn)貨幣兌換的需要。 貨幣保管。商人隨身攜帶貨幣會不安全，就把貨幣存放在貨幣經(jīng)營業(yè)者處，以后再取，這種保管不同于儲蓄，不但不能取得利息還要付保管費。 匯兌。商人把錢存入貨幣經(jīng)營業(yè)者處后，由貨幣經(jīng)營業(yè)者開出收據(jù)，到相應的機構處取出，或由貨幣經(jīng)營業(yè)者送到指定地方，發(fā)展了匯兌業(yè)務。 隨著三項業(yè)務的開展，貨幣兌換和經(jīng)營業(yè)者發(fā)現(xiàn)存入

4、的錢不會被很快提走，他們將這些貨幣貸給需要用錢的人后會取得利息，而且他們發(fā)現(xiàn)這項業(yè)務的收入比前三項都要高，因此便開始積極從事這項業(yè)務，這樣就需要大量的資金，他們就開始不再向存錢戶收取利息，反而以付息的方式吸引更多的人把錢存入，發(fā)展起了存款業(yè)務，當存、放、匯業(yè)務都發(fā)展起來后，貨幣兌換和經(jīng)營業(yè)就變成了銀行。,早期銀行 早在十三世紀，意大利就出現(xiàn)了銀行。世界上第一家具有近代意義的銀行是1587年成立的威尼斯銀行，貸款對象主要是政府和大商人，利率仍然很高，帶有高利貸性質。此后， 1593年在米蘭、1609年在阿姆斯特丹、1619年在漢堡等地都相繼建立了銀行。,現(xiàn)代銀行,商業(yè)銀行形成的途徑有兩條： （一

5、）從舊的高利貸性質的銀行轉變而來 （二）以股份公司形式組成現(xiàn)代商業(yè)銀行 起主導作用的是后一條途徑。 1694年，在政府的扶持下，英國成立了第一家股份制商業(yè)銀行英格蘭銀行。英格蘭銀行的建立，標志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生。,三、我國的商業(yè)銀行,中國在唐代就出現(xiàn)了專門收受和保管錢財?shù)墓穹?，到明末清初，以北方的“票號”、南方的“錢莊”為代表的早期金融業(yè)已十分發(fā)達，但中國古老的銀錢業(yè)一直未能自我實現(xiàn)向現(xiàn)代銀行業(yè)的跨越。 1845年，英國人在中國開辦了第一家新式銀行麗如銀行，后改稱東方銀行。 1897年5月27日，我國第一家民族資本的銀行中國通商銀行在上海成立。中國通商銀行的成立，標志著中國現(xiàn)代銀行的誕生。,

6、國民黨統(tǒng)治時期：四行二局一庫（中央銀行、中國銀行、交通銀行、農民銀行，郵政儲金匯業(yè)局、中央信托局，中央合作金庫），與此同時，共產(chǎn)黨領導的解放區(qū)：也建立了自己的銀行，發(fā)行了自己的貨幣。 新中國成立后到1978年以前，金融機構單一，基本上只有一家銀行中國人民銀行 1978年以后：農行、中行、建行、工行；交行等股份制銀行；證券、保險機構,我國現(xiàn)行金融機構體系的構成,金融監(jiān)管機構 銀行金融機構 非銀行金融機構 外資金融機構,中國銀行業(yè)金融機構體系,中國人民銀行,中國銀監(jiān)會,政策性銀行及國家開發(fā)銀行3家,股份制商業(yè)銀行12家,城市商業(yè)銀行147家,大型商業(yè)銀行5家,農村信用社2646家,農村商業(yè)銀行85

7、家,農村合作銀行223家,外資法人金融機構40家,郵政儲蓄銀行1家,信托公司63家,貨幣經(jīng)紀公司4家,金融租賃公司17家,我國銀行業(yè) 金融機構共有 法人機構3769家， 營業(yè)網(wǎng)點19.6萬個， 從業(yè)人員299.1萬人。,汽車金融公司13家,企業(yè)集團財務公司107家,金融資產(chǎn)管理公司4家,非銀行金融機構,中國銀行業(yè)金融機構體系,消費金融公司4家,保險集團和控股公司8家,保險資產(chǎn)管理公司9家,保險公司225家,保險專業(yè)中介公司2550家,保險類機構,外資保險公司代表處173家,中國保監(jiān)會,中國證監(jiān)會,再保險公司7家,成立于1984年,成立于1954年,成立于1955年,成立于1912年,創(chuàng)建于19

8、08年,股份制商業(yè)銀行,深圳發(fā)展銀行 上海浦東發(fā)展銀行 民生銀行 招商銀行 華夏銀行 興業(yè)銀行 中信銀行 廣東發(fā)展銀行 光大銀行 恒豐銀行 浙商銀行 渤海銀行,截至2010年12月末，我國上市商業(yè)銀行達到十六家，分別為：深圳發(fā)展銀行、上海浦東發(fā)展銀行、民生銀行、招商銀行、華夏銀行、交通銀行、中國建設銀行、中國銀行、中國工商銀行、興業(yè)銀行、中信銀行、南京銀行、寧波銀行、北京銀行、中國農業(yè)銀行、中國光大銀行。,深圳發(fā)展銀行 1991年4月 深交所 A 上海浦東發(fā)展銀行 1999年11月 上交所 A 民生銀行 2000年11月 上交所 A 招商銀行 2002年4月 上交所 A 華夏銀行 2003年9

9、月 上交所 A 交通銀行 2005年6月23日 香港聯(lián)交所 H 2007年5月15日 上交所 A 中國建設銀行 2005年10月27日 香港聯(lián)交所 H 2007年9月25日 上交所 A,中國銀行 2006年6月1日 香港聯(lián)交所 H 2006年7月5日 上交所 A 中國工商銀行 2006年10月27日 上交所 A 香港聯(lián)交所 H 興業(yè)銀行 2007年2月5日 上交所 A 中信銀行 2007年4月27日 上交所 A 香港聯(lián)交所 H 中國農業(yè)銀行 2010年7月15日 上交所 A 2010年7月16日 香港聯(lián)交所 H 中國光大銀行 2010年8月18日 上交所 A,2007年7月19日，南京銀行和寧

10、波銀行分別在上海證交所和深圳證交所同時掛牌交易，上市首日分別上漲72%和140%。 順利募集資金150億后，中國最大的城市商業(yè)銀行北京銀行2007年9月19日在上海證券交易所掛牌交易，證券代碼“601169”。這是繼南京銀行、寧波銀行之后，中國內地資本市場迎來的第三只城市商業(yè)銀行股。作為全國資產(chǎn)規(guī)模最大、盈利水平最高的城市商業(yè)銀行，北京銀行的上市受到市場的大力追捧，開盤報23.00元，之后震蕩上行，最高上沖至25.00元，收盤報22.68元，較發(fā)行價上漲81.44%。,銀監(jiān)會,中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（簡稱銀監(jiān)會）根據(jù)授權，統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司以及其它存款類金融機構

11、，維護銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行。銀監(jiān)會自2003年4月28日起正式履行職責。,銀行監(jiān)管一部：負責監(jiān)管國有商業(yè)銀行； 銀行監(jiān)管二部：負責監(jiān)管股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和城市合作信用社； 銀行監(jiān)管三部：負責監(jiān)管外資銀行； 銀行監(jiān)管四部：負責監(jiān)管資產(chǎn)管理公司、政策性銀行和郵政儲蓄銀行； 非銀行金融機構監(jiān)管部：負責監(jiān)管信托投資公司、財務公司和金融租賃公司等非銀行金融機構； 合作金融機構監(jiān)管部：負責監(jiān)管農村信用社和農村商業(yè)銀行。,第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質與職能,商業(yè)銀行的性質 商業(yè)銀行的職能,商業(yè)銀行的性質,商業(yè)銀行的一般企業(yè)性 商業(yè)銀行的特殊企業(yè)性金融機構性 商業(yè)銀行的經(jīng)營對象和內容具有特殊性 商業(yè)銀行

12、與一般工商企業(yè)的關系具有特殊性 商業(yè)銀行對社會的影響具有特殊性 國家對商業(yè)銀行的監(jiān)管具有特殊性,商業(yè)銀行的職能,信用中介 支付中介 信用創(chuàng)造 金融服務 調節(jié)經(jīng)濟,第三節(jié) 商業(yè)銀行的組織形式與組織機構,商業(yè)銀行的分類,按資本所有權劃分，可分為私人商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、國有商業(yè)銀行； 按業(yè)務覆蓋地域劃分，可分為地方性銀行、區(qū)域性銀行、全國性銀行、國際性銀行； 按經(jīng)營模式劃分，可分為職能分工型銀行和全能型銀行。,1、職能分工型：是指法律限定金融機構必須分門別類從事各自特定的業(yè)務。受“真實票據(jù)論”影響，在該制度下，商業(yè)銀行一般只能經(jīng)營短期工商信貸業(yè)務。以前的代表國家是美國、日本等國家?，F(xiàn)在都已經(jīng)轉

13、變?yōu)榱巳苄?。?999年11月12日克林頓簽署了金融服務現(xiàn)代化法案取消了大危機以來制定的限制商業(yè)銀行、證券公司、保險公司的跨界經(jīng)營的法律，使美國金融業(yè)進入了全能時代。） 2、全能型：又稱綜合型商業(yè)銀行。是指商業(yè)銀行可以經(jīng)營一切銀行的業(yè)務，包括各種期限、不同種類的存貸款業(yè)務以及全面的證券業(yè)務。這種類型的代表國家是德國、奧地利、瑞士等國家。在全能型商業(yè)銀行下，用戶只要進入一家銀行就可以完成所有的金融服務要求；通過全面的金融業(yè)務有利于深入了解客戶，開展好貸款業(yè)務；也可通過綜合業(yè)務，盈虧互補，降低風險。有“金融百貨公司”之稱。,商業(yè)銀行的組織形式,單一銀行制 總分行制 持股公司制 連鎖銀行制,1、單

14、一銀行制 又稱獨家銀行制或單元制，是指銀行業(yè)務由各自獨立的商業(yè)銀行經(jīng)營，不設立或不許設立分支機構的商業(yè)銀行組織形式。,優(yōu) 點,防止壟斷，有利于自由競爭,易與當?shù)卣推髽I(yè)協(xié)調關系，集中全力為本地經(jīng)濟服務,獨立性、自主性強，業(yè)務經(jīng)營靈活性大,管理層次少，有利于央行貨幣政策的貫徹執(zhí)行,局限性,商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展和金融創(chuàng)新受限制,業(yè)務易受當?shù)亟?jīng)濟波動的影響，經(jīng)營風險過于集中，難以分散,銀行資本的流動范圍較小，削弱了銀行的競爭力,2、總分行制,又稱分支行制，是指法律允許在總行之外，可在本地或外地設有若干分支機構的銀行制度。按管理方式又分為總行制、總管理處制。 總行制：是指總行除管理、控制各分支機構外，本

15、身也對外營業(yè)、辦理業(yè)務。 總管理處制：是指總行只負責管理、控制各分支機構，本身不對外辦理業(yè)務，總行所在地另設分支機構對外營業(yè)。,2、總分行制,優(yōu) 點,易于擴大經(jīng)營規(guī)模，增強銀行實力,便于風險分散，提高安全性,便于使用現(xiàn)代化的技術設備，提高效率,便于宏觀管理，避免過多行政干預,局限性,容易形成壟斷，不利于自由競爭,內部層次機構較多，加大了內控難度。,3、持股公司制 由某一集團成立股權公司，再由該公司控制或收購兩家以上的若干銀行而建立的一種銀行制度?？煞譃榉倾y行性持股公司和銀行性持股公司。,優(yōu) 點,局限性,能有效地擴大資本總量，增強銀行的實力，提高銀行抵御風險和參與市場競爭的能力,集單一銀行制和分

16、支行制的優(yōu)點于一身,易形成集中和壟斷，不利于自由競爭,4、連鎖銀行制 由同一個人或集團控制兩家或兩家以上的銀行。這種控制可以通過持有股份、共同指導或其他法律允許的形式完成。 優(yōu) 點 局限性,易受某個人或集團控制，不利于銀行發(fā)展,有利于統(tǒng)一指揮、投資大型行業(yè)、事業(yè)單位，獲取高額利潤,商業(yè)銀行的組織機構,商業(yè)銀行的組織機構由決策機構、執(zhí)行機構和監(jiān)督機構組成。 決策機構：包括股東大會和董事會(含下設委員會)。 執(zhí)行機構：包括總經(jīng)理或行長及下設的業(yè)務部門和職能部門。 監(jiān)督機構：包括監(jiān)事會和各種檢查委員會。,商業(yè)銀行的決策機構,（一）股東大會 股東的涵義和分類：股東是持有公司股權的投資者，是商業(yè)銀行的所

17、有者。根據(jù)購買類別的不同可分為優(yōu)先股股東和普通股股東。 股東大會的召開 股東大會的權力 （二）董事會 董事會的產(chǎn)生和概況 董事會的權力 商業(yè)銀行的權力機構，包括股東大會和董事會，其中股東大會是商業(yè)銀行的最高權力機構。,商業(yè)銀行的執(zhí)行機構,商業(yè)銀行的監(jiān)督機構,監(jiān)督機構包括監(jiān)事會和各種檢查委員會。 監(jiān)事會是由股東大會選舉產(chǎn)生的監(jiān)事組成的，職責是代表股東大會對銀行全部經(jīng)營活動進行監(jiān)督和檢查。監(jiān)事會的檢查比董事會下設的稽核委員會檢查更具權威性，它除了檢查銀行執(zhí)行機構的業(yè)務經(jīng)營和內部管理以外，還要對董事會制定的經(jīng)營方針和重大決策、規(guī)定、制度及其執(zhí)行情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題有督促限期改正的權限。,第四節(jié) 商

18、業(yè)銀行經(jīng)營管理的 目標和原則,商業(yè)銀行經(jīng)營管理的含義 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原則,商業(yè)銀行經(jīng)營管理的含義,經(jīng)營與管理 商業(yè)銀行經(jīng)營 商業(yè)銀行管理 商業(yè)銀行經(jīng)營管理,經(jīng)營是一個歷史范疇，隨著商品生產(chǎn)的出現(xiàn)而產(chǎn)生，隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展而發(fā)展。 經(jīng)營存在于商品再生產(chǎn)的全過程。 廣義的經(jīng)營，是指企業(yè)達到預期目標的活動的總稱。,管理是組織人們?yōu)檫_到預定目標而進行的有效活動。包括以下五個層次： 第一，管理是協(xié)調個人活動進行整體要求的過程； 第二，整體要求產(chǎn)生于既定目標，沒有目標，就不會產(chǎn)生管理； 第三，管理的主要手段是指揮和組織； 第四，管理的對象是人的活動，而不是單純的人，人的活動離不

19、開物質條件，因而管理并不排除對物的管理； 第五，有效活動指實現(xiàn)目標的全部過程，即事先預測決策組織指揮成果反饋調節(jié)。,經(jīng)營與管理的關系是： 經(jīng)營決定管理，管理促進經(jīng)營。 經(jīng)營側重于外向的業(yè)務開拓，管理側重于內向的組織活動，主要為人際關系的協(xié)調。,商業(yè)銀行經(jīng)營包括貨幣信用業(yè)務的全部活動，即銀行要組織存款、發(fā)放貸款、辦理結算，以及組織和調節(jié)貨幣流通。 商業(yè)銀行為了處理好這些業(yè)務活動，一方面要對人、財、物等諸要素進行科學的計劃、合理的組織、有效的指揮、靈活的調度；另一方面，還要協(xié)調其與外部經(jīng)濟環(huán)境各個方面的關系以及銀行同業(yè)之間、銀行內部上下級行之間、同一行各職能部門之間的關系。 上述的計劃、組織、指揮

20、、調節(jié)等活動就是管理的基本內容。,商業(yè)銀行管理可概括為商業(yè)銀行按照一定的原則、程序和方法，通過管理的各項功能，合理組織和運用銀行的人、財和物，正確處理好各個方面關系的有效活動。,商業(yè)銀行經(jīng)營管理就是商業(yè)銀行按照一定的原則、程序和方法，從人力、資金、物質技術設備和信息資源等方面，對銀行貨幣信用活動，進行計劃、組織、指揮、監(jiān)督和調節(jié)，從而以盡量少的耗費來取得最佳經(jīng)營成果的活動的總稱。,收益與風險的平衡,管理,營銷,收益與風險的平衡,抓住機會,控制風險,收益與風險的平衡,抓住機會,控制風險,商業(yè)銀行經(jīng)營管理的目標,經(jīng)濟效益目標 社會責任目標 職業(yè)道德目標,商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原則 （一）安全性原則 1

21、、內涵：商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風險和損失，保證銀行資產(chǎn)和顧客存款及利益的安全。 衡量安全性的指標主要有：貸款與存款的比率；資產(chǎn)對資本的比率；負債對流動資產(chǎn)的比率；不良貸款占全部貸款的比率。 2、要求： （1）籌措足夠的自有資本，提高自有資本在全部負債中的比重。 （2）合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結構，提高資產(chǎn)質量。 （3）遵紀守法，合法經(jīng)營。,（二）流動性原則 1、內涵：商業(yè)銀行能夠隨時應付客戶提現(xiàn)和滿足客戶告貸的能力。包括資產(chǎn)的流動性和負債的流動性。 衡量流動性的指標主要有： 現(xiàn)金資產(chǎn)率；貸款對存款的比率；流動性資產(chǎn)與全部負債或全部貸款的比率；資產(chǎn)結構比率。 2、要求：

22、 （1）調整資產(chǎn)結構，維持流動性較好資產(chǎn)的適度比例。 （2）加強負債管理，注重從負債方面來滿足銀行經(jīng)營的流動性要求。 （3）加強流動性管理，實現(xiàn)流動性管理目標。,（三）效益性（盈利性）原則 1、內涵：是商業(yè)銀行在其經(jīng)營活動中獲取利潤的能力，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本動力。 衡量效益性的指標主要有：利差收益率、銀行利潤率、資產(chǎn)收益率、資本盈利率等指標。 2、要求： （1）減少非盈利資產(chǎn)，提高盈利性資產(chǎn)的比重。 （2）降低資金成本，擴大資金來源。 （3）加強經(jīng)濟核算，節(jié)約管理費用開支。,（四）安全性、流動性、效益性的關系 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的三原則之間是對立統(tǒng)一的關系。安全性與流動性呈正相關，兩者是統(tǒng)

23、一的；效益性與流動性、安全性呈反方向變動，是相矛盾的。 在經(jīng)營管理過程中，應明確： 流動性是前提，安全性是客觀要求和重要保證，效益性是最終目標。因此，經(jīng)營管理過程中要從實際出發(fā)，統(tǒng)籌兼顧，尋求三原則的協(xié)調統(tǒng)一。,第五節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務與資金運動,一、商業(yè)銀行業(yè)務活動構成 根據(jù)是否列入資產(chǎn)負債表，商業(yè)銀行業(yè)務可分為表內業(yè)務和表外業(yè)務。,表內業(yè)務包括商業(yè)銀行資本、負債業(yè)務和 資產(chǎn)業(yè)務。 表外業(yè)務又稱中間業(yè)務，是指商業(yè)銀行不運用或較少運用自己的資財，以中間人的身份替客戶辦理收付和其他委托事項，提供各類金融服務并收取手續(xù)費的業(yè)務。,資金來源業(yè)務,資金運用業(yè)務,按巴塞爾委員會的分類標準，商業(yè)銀行表外業(yè)務可分為狹義和廣義兩種。其中，狹義的表外業(yè)務是指商業(yè)銀行所從事的，不計入資產(chǎn)負債表內，不影響資產(chǎn)負債總額，但能改變當期損益及營運資金的一些業(yè)務。而廣義的表外業(yè)務包括所有不在資產(chǎn)負債中反映的業(yè)務。 我國商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定中，中間業(yè)務是指不構成商業(yè)銀行表內資產(chǎn)、表內負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務。是商業(yè)銀行通過承辦客戶委托的有關事項，從中收取手續(xù)費的各項業(yè)務。,為使商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定具有可操作性，人民銀行又于2002年4月25日發(fā)布了關于落實商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定有關問題的通知，明確提示了商業(yè)銀行中間業(yè)務的市場準入形式和申報方法，同時還對已開辦的中間