1、新員工入職教育財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部：李秀芳，新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)，目錄，第一部分，會(huì)計(jì)系統(tǒng)基礎(chǔ)第二部分，公司會(huì)計(jì)制度第一章，現(xiàn)金管理制度第二章，資金計(jì)劃管理制度第三章，財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度第四章，現(xiàn)金流量風(fēng)險(xiǎn)管理也第五章，庫存管理制度第六章，基于會(huì)計(jì)系統(tǒng)，新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)，會(huì)計(jì)被稱為“業(yè)務(wù)語言”，提供標(biāo)準(zhǔn)信息。專業(yè)分工、會(huì)計(jì)、市場規(guī)則、委托責(zé)任、收入、成本、職業(yè)判斷、會(huì)計(jì)系統(tǒng)基礎(chǔ)、會(huì)計(jì)是以貨幣為主要度量單位提高經(jīng)濟(jì)效果的主要目標(biāo)，包括企業(yè)、機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和其他組織的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，綜合、連續(xù)會(huì)計(jì)是來自實(shí)踐的信息收集和處理系統(tǒng)、再規(guī)則和職業(yè)判斷、新員工教育/財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)系統(tǒng)基礎(chǔ)、財(cái)政是國民經(jīng)濟(jì)各部門、各部門在物質(zhì)資

2、料再生產(chǎn)過程中客觀存在的資金運(yùn)動(dòng)及資金運(yùn)動(dòng)過程中反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。老實(shí)說，會(huì)計(jì)是提供財(cái)務(wù)狀況經(jīng)營成果和現(xiàn)金流的人。會(huì)計(jì)是處理好有用的財(cái)務(wù)信息，管理者和經(jīng)營者掌握以前的業(yè)績，查看當(dāng)前的問題，預(yù)測未來發(fā)展方向的資訊系統(tǒng)之一。同時(shí)，與企業(yè)有經(jīng)濟(jì)關(guān)系的人也可以隨時(shí)掌握情況。新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)、基于會(huì)計(jì)系統(tǒng)、新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)是資訊系統(tǒng)、監(jiān)管系統(tǒng)。財(cái)務(wù)是現(xiàn)金和(企業(yè))價(jià)值管理。后者基于前者；前者往里看，后者往外看。前后一致，徐璐補(bǔ)充。基于會(huì)計(jì)系統(tǒng)，新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作確認(rèn)度量報(bào)告，成本效益分析Costs vs. Benefits，本質(zhì)上是格式，收入，成本和職業(yè)判斷，基于會(huì)計(jì)系統(tǒng)，新員工培訓(xùn)/財(cái)

3、務(wù)，基于會(huì)計(jì)要素會(huì)計(jì)系統(tǒng)，新職員培訓(xùn)/財(cái)務(wù)新職員培訓(xùn)/財(cái)務(wù)、資產(chǎn)負(fù)債表、時(shí)間點(diǎn)的財(cái)務(wù)狀況、會(huì)計(jì)系統(tǒng)基礎(chǔ)、新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)、利潤表、視察期間的經(jīng)營業(yè)績、會(huì)計(jì)系統(tǒng)基礎(chǔ)、新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)、收益分配表、投資收益分配、會(huì)計(jì)系統(tǒng)基礎(chǔ)、新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)、財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)報(bào)表會(huì)計(jì)周期的終點(diǎn)，也是會(huì)計(jì)分類的歸納和總結(jié)。財(cái)務(wù)報(bào)表閱讀，注意數(shù)據(jù)分類標(biāo)準(zhǔn)，即會(huì)計(jì)政策，有助于加深認(rèn)識。會(huì)計(jì)是分類的藝術(shù)，報(bào)告分析是牙齒藝術(shù)的畫像章。第二部分公司會(huì)計(jì)制度、新員工教育/財(cái)務(wù)、公司會(huì)計(jì)制度、新員工教育/財(cái)務(wù)、公司會(huì)計(jì)制度是根據(jù)公司本身的特點(diǎn)，根據(jù)公認(rèn)會(huì)計(jì)原則選擇性細(xì)分的具體規(guī)則體系收集、處理和解釋會(huì)計(jì)信息的依據(jù)。公司會(huì)計(jì)政策、方法公司

4、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)、報(bào)告系統(tǒng)和流程現(xiàn)金管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)的內(nèi)部牽制和教練其他。公司會(huì)計(jì)系統(tǒng)、新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)、第一章現(xiàn)金管理系統(tǒng)、公司會(huì)計(jì)系統(tǒng)、新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)、現(xiàn)金管理規(guī)定第一條財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)庫存資金的安全、完整和合理支出，按照國家相關(guān)規(guī)定進(jìn)行現(xiàn)金管理。第二條本公司所有現(xiàn)金的裴秀智保管必須由專職出納處理，非出納不能保管現(xiàn)金。第三條與各部隊(duì)的經(jīng)濟(jì)往來除了可以按照以下規(guī)定的范圍使用現(xiàn)金外，還應(yīng)通過開戶銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)移，確保資金安全，減少貨幣流通。公司會(huì)計(jì)制度、新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)、現(xiàn)金支出范圍(1)發(fā)放職員工資、獎(jiǎng)金和各種津貼。(b)差旅工作人員的旅費(fèi)。(3)按照國家規(guī)定授予個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化、藝術(shù)、體育等各

5、種獎(jiǎng)金。(四)各種勞動(dòng)保險(xiǎn)、福利費(fèi)以及國家規(guī)定的個(gè)人的其他支出。(五)向城鄉(xiāng)個(gè)體經(jīng)營者支付的勞動(dòng)報(bào)酬、購買的農(nóng)副產(chǎn)品費(fèi)用及不能處理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的金額。(六)不得對支票限額發(fā)行零星支出。(7)中國人民銀行確定了必須支付現(xiàn)金的其他支出、公司會(huì)計(jì)制度、新職員教育/財(cái)政，不能用現(xiàn)金支付的情況下，(1)確定了單位之間的物料銷售。(b)單位之間的勞動(dòng)力供應(yīng)。(c)單位間交易結(jié)算。單位間的工程結(jié)算。(e)單位之間的其他經(jīng)濟(jì)交流。公司會(huì)計(jì)系統(tǒng)，新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)，第二章資金計(jì)劃管理系統(tǒng)，公司會(huì)計(jì)系統(tǒng)，新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)，集團(tuán)公司資金計(jì)劃管理，根據(jù)“年度預(yù)算，月平衡，周計(jì)劃，日計(jì)劃”原則，通過分析、預(yù)測、控制等實(shí)施裴秀

6、智兩條線，統(tǒng)籌歸還收入自動(dòng)定額，支出按日支付的方式進(jìn)行。資金計(jì)劃將根據(jù)“月”和“周”分別上報(bào)。也就是說，每月25日，每周四之前上報(bào)。公司會(huì)計(jì)制度、新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)、資金使用計(jì)劃編制資金計(jì)劃分為合同資金計(jì)劃和費(fèi)用資金計(jì)劃兩部分。承包商金計(jì)劃向申請資金的各部門、各部門向計(jì)劃營銷部門報(bào)告，計(jì)劃營銷部門審查總經(jīng)理后向財(cái)務(wù)部報(bào)告。首期付款資金申請條件：1，必須按照合同管理要求簽訂合同。2、我們必須根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展情況結(jié)算，獲得定期發(fā)票。3、結(jié)算的工程款必須記入國庫相關(guān)費(fèi)用、項(xiàng)目賬簿。4.必須執(zhí)行特別批準(zhǔn)程序，支付信息與合同信息一致，并保證準(zhǔn)確性。5、必須經(jīng)過合同專人的審查，向財(cái)務(wù)部報(bào)告。6、合同管理部、資金

7、申請部、財(cái)務(wù)部必須根據(jù)實(shí)際付款情況及時(shí)更新付款計(jì)劃和合同帳簿。公司會(huì)計(jì)系統(tǒng)、新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)、資金使用計(jì)劃的編制成本資金計(jì)劃，與每個(gè)單位、各部門每年制定的預(yù)算指標(biāo)相聯(lián)系，并與本單位、本部門的實(shí)際情況相聯(lián)系，報(bào)告給資金計(jì)劃財(cái)務(wù)部門。費(fèi)用資金申請條件：1月資金計(jì)劃應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行年度預(yù)算，超過計(jì)劃申請時(shí)渡邊杏。2、要合理調(diào)整運(yùn)營資金、專項(xiàng)資金；3.必須實(shí)施批準(zhǔn)程序，簽署程序完整后才能提交計(jì)劃，才能以“本周申請，下周核銷”的方式執(zhí)行。4、必須獲得合法、遵守、有效的發(fā)票。5、各單位、各部門資金供需規(guī)劃員必須根據(jù)實(shí)際還款情況登記單位、部門內(nèi)部費(fèi)用，準(zhǔn)備帳簿。公司會(huì)計(jì)系統(tǒng)，新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)，第三章財(cái)務(wù)預(yù)算管理系

8、統(tǒng)，公司會(huì)計(jì)系統(tǒng)，新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)，預(yù)算管理1，公司開發(fā)部門預(yù)算。按照可控制的原則，將預(yù)算項(xiàng)目分為各成本控制部門，編制牙齒成本控制部門牙齒預(yù)算，執(zhí)行成本控制功能。2.費(fèi)用控制部門不僅預(yù)算自己部門的三項(xiàng)茄子費(fèi)用(辦公費(fèi)用、出差費(fèi)用和業(yè)務(wù)招待費(fèi))，還制定部門控制的費(fèi)用項(xiàng)目預(yù)算。3.財(cái)政部費(fèi)用會(huì)計(jì)在審查償還時(shí)不會(huì)對超預(yù)算情況預(yù)測銷售。4、各部門要建立本部門預(yù)算管理隊(duì)帳簿，動(dòng)態(tài)掌握預(yù)算可用指標(biāo)，月底前檢查財(cái)務(wù)和本月預(yù)算剩馀可用指標(biāo)余額，下月累計(jì)可用預(yù)算指標(biāo)，在實(shí)際可用預(yù)算指標(biāo)內(nèi)及時(shí)編制每月資金支付計(jì)劃，提交財(cái)務(wù)審查。公司會(huì)計(jì)系統(tǒng)、新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)、預(yù)算執(zhí)行責(zé)任1、公司財(cái)政部是財(cái)務(wù)預(yù)算匯總的準(zhǔn)備、執(zhí)行教

9、練、分析部門。監(jiān)視預(yù)算執(zhí)行情況。2、各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)預(yù)算編制、每月資金計(jì)劃、支付申請的責(zé)任部門、各部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)相關(guān)審批和預(yù)算實(shí)現(xiàn)。公司會(huì)計(jì)制度，新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)，各部門、各部門在本月經(jīng)營過程中發(fā)生超預(yù)算情況，首先用上個(gè)月儲蓄彌補(bǔ)，儲蓄不足，根據(jù)超預(yù)算金額從下個(gè)月預(yù)算中扣除，全年采取指標(biāo)總額控制，以“月評價(jià)、季度現(xiàn)金、年末清算”的方式“節(jié)獎(jiǎng)初罰”。公司會(huì)計(jì)系統(tǒng)，新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)，第四章現(xiàn)金流量風(fēng)險(xiǎn)管理控制，公司會(huì)計(jì)系統(tǒng)，新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)，客戶和應(yīng)收帳款管理流程1，簽署所有銷售合同后。2.結(jié)算員必須將計(jì)量證明書作為來源文件，按照合同中規(guī)定的價(jià)錢或銷售中提供的價(jià)目表結(jié)算。3.結(jié)算員在發(fā)送或

10、開具發(fā)票之前，要檢查銷售統(tǒng)計(jì)和銷售數(shù)量，并去財(cái)務(wù)部確認(rèn)收款情況。4.煤場和計(jì)量室應(yīng)按照合同中規(guī)定的煤種和數(shù)量支付煤，如果剩余煤量低于一級，應(yīng)指示財(cái)務(wù)部結(jié)算組及時(shí)向客戶請求貸款。5、所有銷售合同期限原則上要求發(fā)送存款，以控制應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)。6.財(cái)務(wù)部結(jié)算組要嚴(yán)格掌握每天的收款信息，與銷售公司、客戶及時(shí)溝通和檢查。7.財(cái)務(wù)部結(jié)算組對過期的貨款隨時(shí)追蹤，找出過期的原因。8、財(cái)政部將根據(jù)銷售統(tǒng)計(jì)表形成匯總的資金回收計(jì)劃，與資金支出計(jì)劃一起制作資金收支計(jì)劃匯總表，為公司統(tǒng)籌分配資金。(威廉莎士比亞、財(cái)務(wù)、財(cái)務(wù)、財(cái)務(wù)、財(cái)務(wù)、財(cái)務(wù)、財(cái)務(wù)、財(cái)務(wù))9。為了提高資金的使用和周轉(zhuǎn)率，原則上不使用銀杏接受匯票、馬場

11、方式進(jìn)行銷售。公司會(huì)計(jì)系統(tǒng)、新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)、供應(yīng)商和應(yīng)付帳款管理流程1 2。如果供應(yīng)商基本信息發(fā)生變更，相關(guān)部門應(yīng)根據(jù)對方提供的證明，立即通知財(cái)務(wù)部相應(yīng)的變更。3.申請支付單位是合同單位簽署的地點(diǎn)或項(xiàng)目部門，在申請付款時(shí)，必須提供合同名單上的批準(zhǔn)委托書。4、應(yīng)根據(jù)所有采購或工程項(xiàng)目“發(fā)票記帳、合同支付2線”的模式計(jì)算。第一行：發(fā)票入帳月底，所有購買的貨物將根據(jù)收貨驗(yàn)收書和發(fā)票計(jì)入相關(guān)成本、費(fèi)用科目。施工類項(xiàng)目施工、建設(shè)、教練三方確認(rèn)完成進(jìn)度，施工方開具發(fā)票，第二行：合同付款相關(guān)部門根據(jù)本月入帳合同的費(fèi)用、費(fèi)用金額，填寫下月合同、費(fèi)用資金計(jì)劃，并根據(jù)實(shí)際批準(zhǔn)和支付的付款金額登記帳簿。，公司會(huì)計(jì)

12、系統(tǒng)，新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)，公司會(huì)計(jì)系統(tǒng)，新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)，第五章庫存管理系統(tǒng)，公司會(huì)計(jì)系統(tǒng)，新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)，煤炭企業(yè)的各種庫存主要包括原材料、旋轉(zhuǎn)材料、包裝材料、低值耗材、產(chǎn)品及成品等。公司會(huì)計(jì)系統(tǒng)，新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)，根據(jù)實(shí)際接收，發(fā)放數(shù)量填寫規(guī)定的收發(fā)證，由收發(fā)人簽名。材料的所有核算都必須以合法的遠(yuǎn)視證明為依據(jù)。2、建立材料審計(jì)系統(tǒng)，財(cái)務(wù)部門設(shè)置起材料審計(jì)員作用的人員，對材料的日常收發(fā)、結(jié)算及使用進(jìn)行及時(shí)、全面的審計(jì)工作，確保材料材料的賬簿、卡、物的匹配。3、建立定期清點(diǎn)系統(tǒng)，到年末為止，對整個(gè)庫存進(jìn)行全面徹底的清點(diǎn)，分季度清點(diǎn)，確保每個(gè)月末對各種貴重物品的清點(diǎn)，賬戶，卡，物的匹配，需要了解

13、清點(diǎn)、發(fā)現(xiàn)損失或損壞等清點(diǎn)，確定原因，區(qū)分責(zé)任，單獨(dú)處理。公司會(huì)計(jì)系統(tǒng)，新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)，第六章發(fā)票管理系統(tǒng)，公司會(huì)計(jì)系統(tǒng)，新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)，增值稅專用發(fā)票：1，需要提供的信息：營業(yè)執(zhí)照副本認(rèn)證期限：國家稅務(wù)總局關(guān)于增值稅納稅證明扣除期限曹征相關(guān)問題的通知(國稅書2009617號)，決定從2010年1月1日開始，將增值稅專用發(fā)票曹征等代扣稅證明扣除期限從90天延長到180天。3、發(fā)票輔助和用途：當(dāng)前增值稅發(fā)票通常具有三重、復(fù)制功能、一次開票、三重內(nèi)容一致。第一聯(lián)盟：簿記聯(lián)盟、賣方發(fā)票聯(lián)盟、賣方的簿記證明，即貨物銷售的原始憑證，票面上的“稅額”是指“銷售稅額”，“金額”是指商品銷售的“不含稅金額

14、價(jià)錢”。第二個(gè)聯(lián)盟是退稅聯(lián)盟(買方用于退稅)。第三種是發(fā)票聯(lián)盟(買方用于會(huì)計(jì))。4.發(fā)票購買雙方單位名稱、銀行帳戶、開戶銀杏等基本信息必須與簽訂合同的雙方信息一致。公司會(huì)計(jì)制度，新員工教育/金融，2。以上發(fā)票均轉(zhuǎn)載自自治區(qū)發(fā)票監(jiān)督長，各盲市發(fā)票監(jiān)督長全部廢除，有關(guān)銷毀的具體要求按地區(qū)局發(fā)票改革和規(guī)范發(fā)票管理實(shí)施意見(內(nèi)地形者2009382號)執(zhí)行。公司會(huì)計(jì)系統(tǒng)、新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)、第7章財(cái)務(wù)報(bào)銷審批流程規(guī)定、公司會(huì)計(jì)系統(tǒng)、新員工培訓(xùn)/財(cái)務(wù)、財(cái)務(wù)報(bào)銷審批流程是規(guī)范財(cái)務(wù)管理、管理費(fèi)用使用成本有效控制、公司財(cái)務(wù)報(bào)銷審批流程規(guī)范如下1第二，對部門(單位)費(fèi)用的項(xiàng)目、分項(xiàng)目控制、量化管理、?？顚Ｓ谩⒉谎a(bǔ)充超額支出、按節(jié)罰的方法。第三，經(jīng)費(fèi)批準(zhǔn)一律統(tǒng)一處理，一個(gè)茄子事項(xiàng)分割處理渡邊杏。第四，公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)、各部門(單位)的管理費(fèi)審查、會(huì)計(jì)、結(jié)算。對于費(fèi)用的使用，按照“月評估、季度現(xiàn)金化、年末清算”的原則，每月進(jìn)行初登通知。第五，控制費(fèi)用以外的支付，包括工程款、