1、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué),第一章 導(dǎo)論,第一節(jié): 商業(yè)銀行的起源與發(fā)展 第二節(jié): 商業(yè)銀行的功能及地位 第三節(jié): 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)及風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu) 第四節(jié): 商業(yè)銀行制度 第五節(jié): 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 第六節(jié): 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境,第一節(jié) 商業(yè)銀行的起源與發(fā)展,一、商業(yè)銀行的性質(zhì) 二、商業(yè)銀行的產(chǎn)生 三、商業(yè)銀行的發(fā)展,4,一、 商業(yè)銀行的性質(zhì),具有企業(yè)特征 經(jīng)營(yíng)貨幣資金和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的金融企業(yè) 不同于其他金融機(jī)構(gòu)的特征,二、 商業(yè)銀行的產(chǎn)生,銀行的產(chǎn)生 從歷史上看，銀行起源于商品經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國(guó)家和地區(qū)（如：意大利） 貨幣兌換商、金匠業(yè) 商業(yè)銀行的形成 是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的必然產(chǎn)物 途徑 舊式高

2、利貸銀行轉(zhuǎn)變 以股份公司形式組建,三、 商業(yè)銀行的發(fā)展,傳統(tǒng)業(yè)務(wù)發(fā)展模式 英國(guó)式融通短期資金傳統(tǒng) 德國(guó)式綜合銀行傳統(tǒng) 當(dāng)前銀行業(yè)務(wù)發(fā)展模式 全球銀行 全國(guó)銀行 地區(qū)/區(qū)域性銀行 社區(qū)銀行,第二節(jié) 商業(yè)銀行的功能及其地位,一、商業(yè)銀行的功能 二、商業(yè)銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位,一、商業(yè)銀行的功能,信用中介 支付中介 信用創(chuàng)造 金融服務(wù),現(xiàn)代觀點(diǎn)：銀行具有六大核心功能,二、商業(yè)銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位,國(guó)外商業(yè)銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位 英、美 德、日 中國(guó)的商業(yè)銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位 在金融業(yè)中占主導(dǎo)地位 對(duì)貨幣供給具有重要影響 社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信息中心 國(guó)家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要途徑和基礎(chǔ) 社會(huì)資本運(yùn)動(dòng)的

3、載體和網(wǎng)絡(luò),第三節(jié) 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu),一、商業(yè)銀行的創(chuàng)立 二、商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)體系,一、商業(yè)銀行的創(chuàng)立,創(chuàng)立條件 經(jīng)濟(jì)條件；金融/法律條件； 發(fā)達(dá)國(guó)家 中國(guó) 創(chuàng)立程序 申請(qǐng)登記、招募股份、驗(yàn)資營(yíng)業(yè),二、商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)體系,決策系統(tǒng) 股東大會(huì)、董事會(huì) 執(zhí)行系統(tǒng) 總經(jīng)理(行長(zhǎng)) 副總經(jīng)理(副行長(zhǎng))及各業(yè)務(wù)職能部門 監(jiān)督系統(tǒng) 管理系統(tǒng),一般國(guó)際大銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)（范例）,董事會(huì),首席執(zhí)行官,業(yè)務(wù)部門 (BU),首席財(cái)務(wù)官,風(fēng) 險(xiǎn) B/U 1,風(fēng) 險(xiǎn) B/U 2,風(fēng) 險(xiǎn) B/U 3,操作風(fēng)險(xiǎn),信用風(fēng)險(xiǎn),市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)管理 委員會(huì),審計(jì) 委員會(huì),內(nèi)部審計(jì),操作風(fēng)險(xiǎn),信用風(fēng)險(xiǎn),市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),首席風(fēng)

4、險(xiǎn)官,行政論壇,業(yè)務(wù)條線活動(dòng),企業(yè)活動(dòng),國(guó)外先進(jìn)銀行內(nèi)部管理要素Elements of bank management,Corporate Planning Process 銀行 制定 計(jì)劃 的 流程,Aspects of Bank Management 銀行管理的各個(gè)方面,Operative Process 操作流程,Strategic Process 戰(zhàn)略過(guò)程,Strategy 戰(zhàn)略,Recording 記錄業(yè)務(wù),Monitoring 監(jiān)察,Controlling 控制,Communi- cation 溝通,Can be delegated 可以委派別人來(lái)做,May not be dele

5、gated 不能假手于人,Responsibility of Management Board 管理層責(zé)任,Risk 風(fēng)險(xiǎn),Equity 股權(quán),Revenues 收入,Risk Management Process 風(fēng)險(xiǎn)管理流程,Equity Management Process 股權(quán)管理流程,Revenue Management Process 收入管理流程,第四節(jié) 商業(yè)銀行制度,一、建立商業(yè)銀行制度的基本原則 二、商業(yè)銀行體系及主要類型 三、國(guó)際商業(yè)銀行體系的發(fā)展趨勢(shì),一、建立商業(yè)銀行制度的基本原則,有利于促進(jìn)銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng) 有利于保護(hù)銀行體系的安全 使銀行保持適當(dāng)?shù)囊?guī)模,二、商業(yè)銀行體系及主

6、要類型,按資本所有權(quán)劃分 按業(yè)務(wù)覆蓋地域劃分 按能否從事證券業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)劃分 按組織形式劃分 單元制、分行制、持股公司制、金融集團(tuán)制,三、商業(yè)銀行體系的發(fā)展趨勢(shì),國(guó)際商業(yè)銀行體系的發(fā)展趨勢(shì) 建立以超大銀行為主體的銀行體系 外資銀行構(gòu)成銀行業(yè)資產(chǎn)的重要組成部分 中國(guó)商業(yè)銀行體系的發(fā)展趨勢(shì) 銀行產(chǎn)權(quán)制度日趨完善，引進(jìn)戰(zhàn)略投資者 外資銀行構(gòu)成銀行業(yè)資產(chǎn)的重要組成部分,部分外國(guó)銀行在中國(guó)的投資,Source: Own Resarch as of 30th June 2005.,Share價(jià)格（美元） 中資機(jī)構(gòu)外方(%)初始占比 建行美洲銀行530億 14,9 交行匯豐19,917.5 億 興業(yè)銀行恒

7、生,24,893.26億 國(guó)際金融公司（世行） 北京銀行荷蘭國(guó)際19,92.15億 國(guó)際金融公司（世行） 55400萬(wàn) 上海銀行匯豐162.09億 國(guó)際金融公司（世行） 7? 深發(fā)展新橋資本17,891.45億 渤海銀行渣打191.2億 杭州商行奧地利聯(lián)邦銀行19,907700萬(wàn) 浦東發(fā)展花旗 57200萬(wàn),銀行規(guī)模不斷擴(kuò)大的原因,自由競(jìng)爭(zhēng)時(shí)期重商主義靠自有資本發(fā)展的局限性 進(jìn)入壟斷時(shí)期企業(yè)兼并需要大量的外源資金支持 二次大戰(zhàn)以后經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展需要銀行跨國(guó)服務(wù) 競(jìng)爭(zhēng)加劇和監(jiān)管加強(qiáng)增強(qiáng)了銀行業(yè)擴(kuò)張的壓力和動(dòng)力 新經(jīng)濟(jì)形成給銀行業(yè)大發(fā)展提供了技術(shù)支持,1984-1997年一些國(guó)家銀行數(shù)量變化情況,

8、1984-1997年部分發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行數(shù)量變化情況,第五節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo),一、國(guó)際先進(jìn)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 二、中國(guó)的商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo),傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 安全性目標(biāo) 流動(dòng)性目標(biāo) 盈利性目標(biāo) 經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的變化趨勢(shì),第六節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境,一、宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)加劇，金融危機(jī)頻頻發(fā)生 二、金融市場(chǎng)迅猛發(fā)展，銀行面臨激烈競(jìng)爭(zhēng) 三、銀行監(jiān)管不斷加強(qiáng)，促使銀行改善內(nèi)控機(jī)制 銀行監(jiān)管的意義 外部監(jiān)管機(jī)構(gòu),核心銀行的概念,核心銀行是指任何國(guó)家的大銀行群體,它們承擔(dān)以下特殊職責(zé): 大部分產(chǎn)業(yè)融資的委托，在國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)中起著樞紐作用 在央行金融控制體系中占據(jù)關(guān)鍵地位，承擔(dān)貨幣政策的正面壓力， 成為貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制的關(guān)鍵

9、被期望于發(fā)揮在特定的關(guān)鍵階段通過(guò)收購(gòu)問(wèn)題銀行或提供額外資金流 以處理銀行失敗時(shí)的作用 被作為各種政府融資提案，如補(bǔ)償貿(mào)易貸款、對(duì)某些部門的特惠貸款、學(xué)生貸款等的渠道,怎樣學(xué)？如何學(xué)好？,參考書： 戴國(guó)強(qiáng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué) 高等教育出版社 2007年版 Peter S. Rose 等著銀行管理第六版 中國(guó)人民大學(xué)出版社2007年版 S.Scott MacDonald 等著銀行管理第6版 北京大學(xué)出版社2009年版 （美）米歇爾.科羅赫 等著風(fēng)險(xiǎn)管理中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社2005年版 趙曉菊 銀行風(fēng)險(xiǎn)管理上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社 1999年版 報(bào)紙：21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道，經(jīng)濟(jì)觀察報(bào)，第一財(cái)經(jīng)時(shí)報(bào) 雜志：經(jīng)濟(jì)研究、金

10、融研究、國(guó)際金融研究 （英）銀行家， （中）銀行家，新金融等,商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué) 第二章 銀行資本,第二章 銀行資本,第一節(jié): 銀行資本金及其構(gòu)成 第二節(jié): 銀行資本充足性及其測(cè)定 第三節(jié): 新巴塞爾協(xié)議及其主要內(nèi)容 第四節(jié): 銀行資本管理,第一節(jié): 銀行資本金及其構(gòu)成 銀行資產(chǎn)負(fù)債表,第一節(jié) 銀行資本金及其構(gòu)成,一、商業(yè)銀行的資本定義 二、商業(yè)銀行的資本構(gòu)成 股本：普通股，優(yōu)先股 盈余：資本盈余、留存盈余 債務(wù)資本：資本票據(jù)、債券 其他來(lái)源：儲(chǔ)備金,股本 普通股 銀行普通股構(gòu)成銀行資本的核心部分，它不僅代表 對(duì)銀行的所有權(quán)，而且具有永久性質(zhì) 優(yōu)先股 兼有普通股與債券的特點(diǎn) 固定股息率優(yōu)先股、

11、可調(diào)整股息的優(yōu)先股 和可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股,盈余 資本盈余 資本盈余主要由投資者超額繳納資本所形成 溢價(jià)發(fā)行 反映銀行資本的增值部分 反映接受捐贈(zèng)所增加的資本等。 留存盈余 是尚未動(dòng)用的銀行累計(jì)稅后利潤(rùn)部分,債務(wù)資本 資本票據(jù) 是一種以固定利率計(jì)息的小面額后期償付證券，該證券的期限為 7-15年不等。它可以在金融市場(chǎng)上出售，也可向銀行的客戶推銷。 債券 可轉(zhuǎn)換后期償付債券、 浮動(dòng)利率后期償付債券、 選擇性利率后期償付債券等。,其他儲(chǔ)備 是為了應(yīng)付未來(lái)回購(gòu)、贖回資本債務(wù)或防止意外損失而建立的基金。 包括放款與證券損失準(zhǔn)備金和償債基金等,第二節(jié) 銀行資本充足性及其測(cè)定,一、銀行資本充足性及其意義 二、銀行

12、資本充足性的測(cè)定,一、銀行資本充足性及其意義,資本數(shù)量的充足性 銀行資本數(shù)量必須超過(guò)金融管理當(dāng)局所規(guī)定的 能夠保障正常營(yíng)業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限度； 資本結(jié)構(gòu)的合理性 銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 或所需新增資本的具體目的。,二、銀行資本充足性的測(cè)定,測(cè)定指標(biāo) 資本與存款比率； 資本與總資產(chǎn)比率； 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率； 其他比率。 測(cè)定方法 分類比率法； 綜合分析法； 巴塞爾協(xié)議方法表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)；表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)測(cè)算 新巴塞爾協(xié)議方法,1988年巴塞爾協(xié)議的銀行資本定義,核心資本（一級(jí)資本）： 實(shí)收普通股 非累積性優(yōu)先股 資本盈余 留存盈余 附屬資本（二級(jí)資本）： 累積性優(yōu)

13、先股 五年期以上的次級(jí)債 資產(chǎn)重估增值 非公開(kāi)儲(chǔ)備（貸款損失準(zhǔn)備）,銀行表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)定義,銀行表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù),與匯率和利率有關(guān)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)換系數(shù),逐日盯市風(fēng)險(xiǎn)敞口 (current exposure),逐日盯市風(fēng)險(xiǎn)敞口舉例,初始風(fēng)險(xiǎn)敞口法(original exposure),初始風(fēng)險(xiǎn)敞口法舉例,資本充足率計(jì)算公式（庫(kù)克比率）,資本充足率 = = 8%,合格銀行資本,風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)額,核心則本+ 附屬資本,表內(nèi)資產(chǎn) + 表外項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)等價(jià)加權(quán)值,相關(guān)規(guī)定,核心資本充足率必須大于4% 附屬資本充足率不能超過(guò)4% 債務(wù)資本不能超過(guò)核心資本50% 資產(chǎn)重估增值部分的55%可納入附屬資本 附屬資本中的貸

14、款損失準(zhǔn)備不超過(guò)1.25%,2004年新巴塞爾協(xié)議對(duì)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的規(guī)定,對(duì)主權(quán)國(guó)家及中央銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重,采用出口信貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重,對(duì)銀行和證券公司的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重,選擇一:對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重比所在國(guó)家債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重低一檔,選擇二:根據(jù)外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重,對(duì)公司債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重,根據(jù)外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)公司的評(píng)級(jí)確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重,逾期貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重,逾期90天以上的貸款(不包括合格的居民住房抵押貸款)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)暴露部分在扣減專項(xiàng)準(zhǔn)備后,適用以下風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重:,第三節(jié): 新巴塞爾協(xié)議及其主要內(nèi)容,一、新巴塞爾協(xié)議及其實(shí)施概況 二、新巴塞爾協(xié)的主要內(nèi)容（三大支柱）,52,52,一、新巴塞爾協(xié)議及其實(shí)施概況從

15、巴塞爾協(xié)議I 到巴塞爾協(xié)議II監(jiān)管變化的十年,99年6月 巴塞爾委員會(huì)第一次指導(dǎo)文件 2001年1月 巴塞爾委員會(huì)第二次指導(dǎo)文件 2003年4月 巴塞爾委員會(huì)第三次指導(dǎo)文件 2004年6月Basel II 巴塞爾新監(jiān)管框架的最終采用 2005年10月 新資本要求文件（CRD)在歐盟的使用 2007年1月2011年 大部分接受新協(xié)議的國(guó)家實(shí)施新協(xié)議內(nèi)容,53,53,全球?qū)嵤┌腿麪枀f(xié)議II現(xiàn)狀,歐盟2007/2008 其他巴塞爾委員會(huì)成員國(guó)2007/2008 亞洲（大多數(shù)主要經(jīng)濟(jì)體）2007/20082008 年亞洲國(guó)家80的銀行資產(chǎn)適用巴塞爾協(xié)議II) 美國(guó)2009 (3年雙軌期) 中國(guó) 2010/2011 非巴塞爾委員會(huì)成員國(guó)的實(shí)施:Asia亞洲15Africa非洲16Latin America拉丁美洲11Carribean加勒比海國(guó)家 5Middle East中東 7Non-BCBS Europe非巴塞爾委員會(huì)歐洲國(guó)家34Total總計(jì)88,54,54,中國(guó)實(shí)施巴塞爾協(xié)議II路線圖,有大量海外業(yè)務(wù)的中資銀行必須在2010年前實(shí)施巴塞爾協(xié)議II；如銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)：期限可最多延長(zhǎng)3年 其他銀行可選擇在2011年前實(shí)施巴塞爾協(xié)議II或?qū)?/p>