1、,財務轉型，推動企業(yè)價值提升 -金蝶財務共享服務解決方案交流,金蝶軟件（中國）有限公司 助理總裁兼EAS-BU總經理 尚惠紅 2014-08-19 深圳,財務共享五個關鍵要素 金蝶財務共享產品解決方案 大家關心的幾個財務共享問題,目錄,財務共享服務中心是財務運作模式的全方位改變,國際先進財務管理正向戰(zhàn)略決策支持、核算共享服務與業(yè)務支持的方向協(xié)同發(fā)展，并形成財務管理專業(yè)化、財務核算集中化、財務業(yè)務一體化的格局與趨勢。,戰(zhàn)略財務 牽頭計劃和業(yè)績管理 自己管理和資本運作 為高層就公司戰(zhàn)略及實施提供高價值戰(zhàn)略決策支持,業(yè)務財務 財務活動向業(yè)務部門延伸 提供財務分析和預算管理經營決策支持服務,財務共享服

2、務 集中化標準化端對端的流程管理 低成本高效率的為全公司提供財務服務,管理指導,管理指導,溝通反饋,服務支持,溝通反饋,服務支持,為財務人員提供發(fā)展機會 合理化利用資源 確保財務部門和財務人員的高績效，鼓勵公司內部虛擬財務組織形成 利用先進的技術信息支持財務服務的效率和有效性,財務管理 創(chuàng)造組織發(fā)展的有利環(huán)境,人力資源,評判標準,專業(yè)技能 教育水平 服務質量 人力成本 可獲得性,政治經濟 環(huán)境穩(wěn)定 發(fā)展前景 政策優(yōu)惠 交通便利,業(yè)務規(guī)模 財務業(yè)務量,未來服務 對象范圍 提供服務 流程范圍,集中度 及時性 當前財務 運作水平,當前人工成本 當前每筆交易成本,共享中心五個關鍵要素-共享中心選址考察

3、,選址,流程,組織,技術,服務,當?shù)靥幚?高,低,共性,特性,共享流程,財務共享服務中心業(yè)務處理標準統(tǒng)一,各分支機構業(yè)務處理存在差異,流程設計的原則：先統(tǒng)一再分析，效率和控制之間的平衡,共享中心五個關鍵要素-共享中心流程再造,選址,流程,組織,技術,服務,共享中心五個關鍵要素-共享中心組織設置,選址,流程,組織,技術,服務,對于財務共享服務中心所涵蓋的職能范圍進行內部組織設計，包括架構、關鍵崗位、職責、績效考核等，財務共享服務中心本身的架構設計通常以職能作為主線，以流程、產品和地域作為補充。,共享中心五個關鍵要素-系統(tǒng)規(guī)劃：小前臺+大后臺,共享中心運營管理平臺,質量管理,時效管理,績效管理,財

4、務 共享 業(yè)務 處理 平臺,數(shù)據(jù)集成,影像系統(tǒng),費用報銷,檔案管理,收入確認,資金管理,賬務處理,銀企互聯(lián),資產管理,風險預警,合并報表,財務分析,業(yè) 務 管 理 系 統(tǒng),伙伴 服務 平臺,制度流程,費用報銷,資金結算,咨詢服務,員工 服務 門戶,財務知識中心,供應 商平 臺,供貨信息,對賬結算,制度流程,咨詢服務,經理人平臺,訂單管理,銷售管理,服務管理,項目管理,市場管理,選址,流程,組織,技術,服務,服務等級協(xié)議,業(yè)績分析/標準類型 (及時 性，響應性）,服務等級/標準1,業(yè)績分析/標準類型 (質量）,業(yè)績分析/標準類型 (預算，業(yè)績）,服務等級/標準2,服務等級/標準1,服務等級/標準

5、1,服務等級/標準2,工作效率,服務質量,處理差錯率 財務系統(tǒng)操作熟練度,KPI,工作能力,執(zhí)行能力 溝通能力 系統(tǒng)操作能力 團隊合作精神 財務基礎知識 學習能力,處理速度 響應速度 反饋速度,服務態(tài)度,上班考勤 電話接通率 對客戶反饋時間 對客戶服務態(tài)度,示例,共享中心五個關鍵要素-通過隨機分配機制，強化管控,選址,流程,組織,技術,服務,財務共享五個關鍵要素 金蝶財務共享產品解決方案 大家關心的幾個財務共享問題,目錄,金蝶共享服務中心業(yè)務藍圖,影像,影像系統(tǒng),影像與任務平臺接口,影像與EAS接口,多組織,流程引擎,預警平臺,BOTP/DAP,服務協(xié)議,異構集成平臺,流程自動化引擎,企業(yè)建模

6、平臺,報銷服務,門戶（自助服務門戶）,付款申請服務,合同服務,任務管理平臺,服務協(xié)議,任務分配,服務分析與監(jiān)控,光學識別,流程監(jiān)控,運營分析報告,收入確認核對 發(fā)票處理 期末處理 績效統(tǒng)計,應收共享,任務處理,財務共享服務典型應用流程-費用報銷示例,業(yè)務發(fā)生,信息采集,申請審批,信息傳遞,會計核算崗 在系統(tǒng)中完 成審核,審批系統(tǒng),網(wǎng)絡界面、電子郵件、短消息及時通知處理或使員工了解審批和處理狀態(tài),條形碼能夠定位票據(jù)位置,預算管理系統(tǒng)用于事中管理控制,掃描票據(jù)、傳遞至財務共享服務中心,票據(jù)影像信息的傳遞,各類信息自動加載EAS，完成會計核算過程,票據(jù)歸檔崗打印記賬憑證并和票據(jù)相匹配，裝訂成冊,核算

7、票據(jù)歸檔后可以首先采用影像查詢滿足檢索需要,由經辦人進入系統(tǒng)填寫報賬信息,會計核算,信息歸檔,業(yè)務審核,自助服務門戶-碎片化處理為員工提供更便捷的服務,共享服務門戶，可實現(xiàn)碎片化處理，降低用戶使用難度，為員工提供更為便捷的服務！,財務共享中心-“總賬工作臺”，財務核算多組織批量操作,財務共享中心-“費用工作臺”，審核任務自動推送,財務共享中心-“出納工作臺”，一站式工作中心,角色覆蓋： 出納人員 業(yè)務覆蓋： 本月資金狀況分析 待處理業(yè)務統(tǒng)計入口 銀行日記賬日余額分布 常用功能入口,關鍵功能,有權限操作的組織，切換方便,選定組織的資金收支結余狀況,待處理收付業(yè)務,選定公司銀行存款分布情況,常用功

8、能入口,財務共享中心-“銀企支付中心”,角色覆蓋： 銀企操作人員 業(yè)務覆蓋： 按接口、狀態(tài)提供待處理入口 按銀行提供異常交易警示 常用功能入口,關鍵功能,有權限操作的組織，支持多選,待處理業(yè)務，按業(yè)務接口分組,異常日志預警跟蹤,信息查詢服務入口,財務共享中心-“報表工作臺”, 集團報表數(shù)據(jù)批量處理,BEFORE,NOW,報表序時簿可以看到多個組織的報表 報表編輯窗口可以打開、編輯多張報表,報表序時簿只能看到當前登錄組織的報表 報表編輯窗口只能打開、編輯一張報表,任務管理平臺-促進共享服務，改善人員績效,服務管理平臺，隨時監(jiān)控個人效率，督促績效改善！,任務 管理 平臺,服務調度平臺,服務水平協(xié)議

9、,服務監(jiān)控平臺,服務協(xié)作平臺,影像系統(tǒng)-基于影像掃描的費用報銷流程,影像,財務共享五個關鍵要素 金蝶財務共享產品解決方案 大家關心的幾個財務共享問題,目錄,共享服務中心的幾種模式,面向內部共享服務SSC,面向外部共享服務,內外部共享服務,一般為企業(yè)集團自建,向集團總部匯報，重點關注企業(yè)經營效率。下屬分子公司作為內部客戶。（內包）,一般為中介或政府組織建設的服務中心，如蘇州工業(yè)園區(qū)，重點關注盈利或社會效益。 外部企業(yè)作為客戶。（外包） 其中BPO與SSC外包的區(qū)別是：前者不涉及業(yè)務流程再造,一般為企業(yè)集團自建，共享服務中心發(fā)展成熟，可以獨立運作，盈利的目標比重加大，兼有1和2特點。,BPO外包,

10、SSC外包,從共享服務中心組織者的角度理解,企業(yè)達到一定的規(guī)模，分支機構眾多,需要解決集團內部共性財務機構重復建設且運行成本與效率失衡的問題。,企業(yè)經營相對單一，在多元化經營企業(yè)中，因核算準則不同，可考慮按行業(yè)提供財務共享服務，如果一家企業(yè)行業(yè)眾多而每個行業(yè)的單位又很少，則不適于推行財務共享服務。,每個分支機構的財務事務能夠按統(tǒng)一的規(guī)則和流程處理，可復制可批量處理。,總部有集中財務管理的需求，要求強化分支機構管控。,企業(yè)對風險管理的要求較高，追求流程的科學、標準化以及制度的強力執(zhí)行。,財務共享服務中心 適用性分析,財務共享服務中心適用性分析,運營控制型集團企業(yè)的適用性最高，財務控制型、戰(zhàn)略控制

11、型集團企業(yè)可選擇標準化程度高的業(yè)務實施。,財務共享服務模式下組織職能劃分,集團財務部, 具有預算管理、財務分析、風險控制、資產管理、資金管理的總部財務職能 對財務共享服務中心提供指導及風險控制, 向共享服務中心提供真實、合規(guī)、完整的單據(jù) 規(guī)定時間內將單據(jù)等信息傳遞到共享服務中心 審核業(yè)務的真實、合規(guī)性,業(yè)務部門, 按規(guī)定掃描原始單據(jù) 將原始單據(jù)與影像單據(jù)匹配，審核審核單據(jù)的真實、完整、合規(guī)性 原始單據(jù)保管,各地財務,財務共享服務中心, 從會計核算、報告、資金結算三個方面提供服務,通過簽訂“服務水平協(xié)議”來規(guī)范共享中心、業(yè)務部門、財務部門的職責。組織變革使財務管理更關注戰(zhàn)略和業(yè)務,以客戶為導向，

12、支持服務觀念,以內部為導向，控制觀念,人為檢查控制、較少關注速度,財務支持業(yè)務，打破部門壁壘,財務即是業(yè)務,項目管理、流程管理,單線管理、職能管理,提供有價值的信息,關注數(shù)據(jù)的處理,支持公司更優(yōu)的決策樂于學習和 采取最佳實踐,財務作為現(xiàn)狀的守護者對于變革 的抵觸,共享服務中心,財務集中管理,標準化作業(yè)、快速反應能力,服 務 理 念,管 理 思 維,財務共享服務中心對組織文化的塑造,財務共享之后單據(jù)、流程等問題,財務共享之后，原始單據(jù)可以存放在總部（郵寄），也可以將與分支機構密切相關的單據(jù)存放在當?shù)兀?集團上市公司財務是否進行共享，建議單獨隔離；,如果集團夠大，全部共享困難，建議分版塊進行共享，

13、如萬科分為集團和物業(yè)；,制造業(yè)財務是否共享，建議共享，針對梳理流可以分類，針對不同種類集中共享；,一般企業(yè)建設共享中心的路徑：基礎核算共享（效率）-費用/應付共享（支出風險管控）-全面共享（支撐財務轉型）,財務共享服務能給企業(yè)帶來的價值,推動財務管理轉型 共享服務中心將企業(yè)各個單位的后臺功能集中在一起，使各領域的專家在一起共事，直接交流。通過舉辦有針對性的培訓，使共享服務中心員工技能水平不斷提高；原有機構部分人員向高價值的管理活動轉型。,加強集團管控 共享服務使各業(yè)務單元更專注于核心業(yè)務，且提供了一個標準的工作程序，避免地區(qū)和業(yè)務部門之間出現(xiàn)標準執(zhí)行的偏差和內部管理的“黑洞”現(xiàn)象，使更多的管理數(shù)據(jù)在統(tǒng)一標準下得以比較。,提高效率和服務質量 通過集約化把復雜的工作變得更簡單、更標準、分工更細，把傳統(tǒng)的會計記賬變成了“會計工廠”的運