1、,資金管理3.6系統(tǒng)介紹,提綱,系統(tǒng)概述 系統(tǒng)功能 銀行接口 應用接口 相關資料,系統(tǒng)概述,一、應用目標 資金集中管理 強化資金預算 收支兩條線 消除兩高（存款高、貸款高） 內(nèi)部結(jié)算,系統(tǒng)概述,二、角色關系,成員單位,中心,銀行,業(yè)務功能,預算管理 資金劃撥管理 內(nèi)部借還款管理 內(nèi)部結(jié)算管理 資金占用費管理 特種業(yè)務管理 對外融資管理,帳務管理 商業(yè)銀行管理 信用管理 重要憑證管理 基礎數(shù)據(jù)管理 系統(tǒng)管理 報表管理,預算管理業(yè)務簡介,成員單位向資金管理中心申報資金使用預算，預算經(jīng)中心批準后作為資金下?lián)艿囊罁?jù)；中心通過資金預算控制和掌握成員單位的資金使用。,預算管理業(yè)務流程,預算管理系統(tǒng)運作過程

2、,1預算模板 2日常預算 a) 年度預算 b) 月度預算 3單項預算（追加預算） 4削減預算 5資本性預算附表 6預算與實際對照表 a) 模板 b) 預算與實際對照表,預算管理模塊邊界,與資金劃撥管理的關系 審核通過的預算是資金下?lián)艿囊罁?jù),資金劃撥管理業(yè)務簡介,資金管理中心借助銀行的匯劃功能將成員單位的收入資金劃轉(zhuǎn)到中心的銀行帳戶，在成員單位需要使用資金時下?lián)芙o成員單位。,資金劃撥管理業(yè)務流程,資金劃撥管理系統(tǒng)運作過程,1 資金上劃 2 資金下?lián)?a) 日常性下?lián)埽ò囱聯(lián)埽?b) 追加預算下?lián)埽S時下?lián)埽?資金劃撥管理模塊邊界,與預算管理的關系 下?lián)艿囊罁?jù)是預算 與帳務管理的關系 a)記帳分

3、錄。 上劃：借：銀行存款； 貸：內(nèi)部存款-XX單位 下?lián)埽航瑁簝?nèi)部存款-XX單位； 貸：銀行存款 b) 記帳憑證查詢 c) 帳務查詢 與銀行接口的關系 調(diào)用銀行接口的上劃、下?lián)芄δ?借還款管理業(yè)務簡介,成員單位向中心提出借款申請，中心審核同意后以內(nèi)部存款的形式將借款撥付給成員單位；成員單位需在借款到期前償還借款，否則轉(zhuǎn)入逾期；,借還款管理業(yè)務流程,借還款管理系統(tǒng)運作過程,1 借款管理 2 還款管理 3 借款到期處理 4 利息計算 利息sum(日余額日利率),借還款管理模塊邊界,1與帳務的關系 a) 記帳分錄 借款：借：內(nèi)部借款-X單位；貸：內(nèi)部存款-X單位 逾期：借：逾期借款-X單位；貸：內(nèi)部

4、借款-X單位 還款：借：內(nèi)部存款-X單位；貸：內(nèi)部借款-X單位（逾期） b)記帳憑證 c) 帳務查詢 d) 日終處理：借款到期日處理 2與信用管理的關系 申請普通借款借款時，受到信用額度限制。,內(nèi)部結(jié)算管理業(yè)務簡介,成員單位之間的結(jié)算采用走帳不走錢的方式在資金管理中心內(nèi)部進行記帳。業(yè)務流程分為主動收款和主動付款,內(nèi)部結(jié)算管理業(yè)務流程,內(nèi)部結(jié)算管理系統(tǒng)運作過程,1 主動付款 2 主動收款,內(nèi)部結(jié)算管理模塊邊界,1與帳務的關系 a)記帳分錄 借：內(nèi)部存款收款方 貸：內(nèi)部存款付款方 b) 帳務查詢,資金占用費管理業(yè)務簡介,結(jié)息日系統(tǒng)結(jié)算出帳戶利息，資金管理中心業(yè)務人員將利息清單計息，收取或支付成員單

5、位資金占用費；可以根據(jù)實際情況調(diào)整計息積數(shù)；利率變動時可以調(diào)整某種帳戶利率或某個帳戶的利率,資金占用費管理業(yè)務流程,資金占用費系統(tǒng)運作過程,1利息單計息 2業(yè)務利率調(diào)整 3帳戶利率調(diào)整 4計息積數(shù)調(diào)整,資金占用費管理模塊邊界,1與帳務的關系 a)記帳分錄 存款利息：借：財務費用內(nèi)部存款利息； 貸：內(nèi)部存款X單位 借款利息：借：內(nèi)部存款X單位； 貸：財務費用內(nèi)部借款利息 b) 帳務查詢,特種業(yè)務管理業(yè)務簡介,包括： 內(nèi)部存款調(diào)整：系統(tǒng)中沒有提供業(yè)務功能處理的其他業(yè)務，如果涉及成員單位存款變動，可以使用此功能處理該業(yè)務。 中心財務費用結(jié)轉(zhuǎn)：如果中心不是獨立核算單位，需要將中心的財務費用結(jié)轉(zhuǎn)到他所屬

6、的核算單位，一般是省公司 凍結(jié)、解凍：根據(jù)業(yè)務需要，凍結(jié)成員單位內(nèi)部存款，限制其可用額度；對凍結(jié)的帳戶的金額可以解凍,特種業(yè)務管理業(yè)務流程,特種業(yè)務管理系統(tǒng)運作過程,1內(nèi)部存款調(diào)整 2財務費用結(jié)轉(zhuǎn) 3凍結(jié)、解凍,特種業(yè)務管理模塊邊界,1與帳務的關系 a) 記帳分錄 內(nèi)部存款調(diào)整：根據(jù)調(diào)整的借貸方記帳 中心財務費用結(jié)轉(zhuǎn)： 借：財務費用內(nèi)部借款利息 貸：內(nèi)部存款省公司 借：內(nèi)部存款省公司 貸：財務費用內(nèi)部存款利息 b) 帳務查詢,對外融資管理業(yè)務簡介,中心在銀行的借款和還款情況，通過該功能記錄在系統(tǒng)中,對外融資管理業(yè)務流程,對外融資管理系統(tǒng)運作過程,1 對外借款 2 對外還款,對外融資管理模塊邊界

7、,（無）,帳務管理業(yè)務簡介,業(yè)務功能的自動記帳處理 記帳憑證處理 日終帳務處理 帳務查詢,帳務管理業(yè)務流程,帳務管理系統(tǒng)運作過程,1 記帳接口 2 日終處理 3 模塊功能,帳務管理模塊邊界,與業(yè)務功能的關系 是業(yè)務功能記帳處理模塊 是業(yè)務功能數(shù)據(jù)集中反應的模塊,商業(yè)銀行管理業(yè)務簡介,銀行接口的管理功能模塊 簽到、簽退 查詢帳戶余額 查詢帳戶交易明細 上劃對帳 下?lián)軐?商業(yè)銀行管理業(yè)務流程,（無）,商業(yè)銀行管理系統(tǒng)運作過程,1銀行提供的銀企互聯(lián)方案 2東軟的直聯(lián)方案 3系統(tǒng)實現(xiàn)的統(tǒng)一接口 4業(yè)務功能,商業(yè)銀行管理模塊邊界,與資金劃撥的關系 資金上劃調(diào)用獲取上劃數(shù)據(jù)接口 資金下?lián)苷{(diào)用資金轉(zhuǎn)帳接口 上劃、下?lián)軐ふ{(diào)用相應的對帳接口,信用管理業(yè)務簡介,評定成員單位信用等級和信貸額度,信用管理業(yè)務流程,信用管理系統(tǒng)運作過程,1信用評定規(guī)則 2信用分數(shù)評定 3信用額度評定,信用管理模塊邊界,與內(nèi)部借款的關系 成員單位信用額度作為成員單位內(nèi)部借款時的約束條件,重要憑證管理業(yè)務簡介,中心日常經(jīng)營過程中產(chǎn)生的票據(jù)、憑證等重要會計檔案的保管、狀態(tài)跟蹤。,重要憑證管理業(yè)務流程,重要憑證管理系統(tǒng)運作過程,1重要憑證入庫 2重要憑證領用 3 重要憑證歸還 4 重要憑證遺失,重要憑證管理模塊邊界,（無