1、編號：BT-CW-205版 本 號A融資管理制度修改次第00頁次/總頁數(shù)5/5融資管理制度受控狀態(tài)：_受控_發(fā)放編號：_生效日期：_2017-04-02_版本/修改次第更改頁次/章節(jié)編制審核批準(zhǔn)生效日期1總則百通公司資金實行集團統(tǒng)一管理，統(tǒng)一籌集，集團財務(wù)管理中心應(yīng)根據(jù)整個集團發(fā)展戰(zhàn)略需要，適時制定融資計劃選擇適當(dāng)融資渠道，并實施，確保公司資金運轉(zhuǎn)暢通。2資金籌集的原則2.12.22.32.42.5合法性原則：資金籌集必須遵守國家的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章，接受國家的宏觀調(diào)控；適量原則：合理預(yù)測資金需要量，防止盲目籌資；時效性原則：安排好資金供應(yīng)時間，確保資金籌集與生產(chǎn)經(jīng)營的協(xié)調(diào)一致；最低資金成本

2、原則：綜合分析各種籌資渠道，分析各種籌資成本，求得各種籌資方式最佳組合；資金結(jié)構(gòu)合理原則：將財務(wù)風(fēng)險與獲利能力控制在最合理的水平。3資金籌集渠道及審批程序3.13.23.2.13.2.23.33.43.53.6向銀行等金融機構(gòu)借款：根據(jù)公司資金需要，經(jīng)公司董事局決議通過，由公司財務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)進行，各項目公司和公司總部會計配合進行。公司在與銀行洽談時，必須充分利用集團公司的整體優(yōu)勢和具體項目在資金結(jié)算、按揭貸款等方面的優(yōu)勢，積極爭取優(yōu)惠的貸款利率和貸款期限，有效降低銀行貸款綜合成本。向貸款銀行提供資料由各項目公司、財務(wù)管理中心和項目公司財務(wù)部等配合提供，財務(wù)管理中心和各子公司財務(wù)部要根據(jù)貸款的具體

3、情況，按時支付貸款利息。財務(wù)部要加強同銀行信貸人員的溝通，盡量避免在法定長假前入賬，減少資金沉淀，降低資金成本，要及時了解國家銀行利率變化情況，同銀行加強溝通，合理調(diào)整貸款期限及轉(zhuǎn)續(xù)貸款，降低資金成本。財務(wù)部門要在銀行貸款到期前三天籌集足額資金報公司財務(wù)總監(jiān)審核，貸款到期歸還貸款。增資擴股：非上市融資由總公司財務(wù)管理中心提出方案，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審核，報董事局會議、股東大會批準(zhǔn)后，按法定程序執(zhí)行；上市融資公司如上市融資，成立專門上市融資管理小組，根據(jù)國家法律、法規(guī)的規(guī)定，安排周密計劃，報公司董事局、股東大會決議通過后執(zhí)行。發(fā)行企業(yè)債券：由財務(wù)部提出方案，經(jīng)董事會、股東會批準(zhǔn)后，按法定程序執(zhí)行；職工集

4、資：根據(jù)公司發(fā)展需要，經(jīng)公司董事局批準(zhǔn)后在員工中集資的，公司總部財務(wù)管理中心就員工集資的總金額、人員范圍、利率、期限、利息支付方式等內(nèi)容拿出書面建議報告，報董事局批準(zhǔn)，集資期間，遇有人民銀行調(diào)整基準(zhǔn)利率，公司財務(wù)管理中心就員工集資的利率調(diào)整提出建議，報公司董事局審議。員工集資到期后，公司財務(wù)管理中心負責(zé)安排資金，報董事局主席或其授權(quán)人審批同意后，由財務(wù)管理中心負責(zé)退還員工集資款，并支付扣除稅金后的利息，須繼續(xù)集資的，報董事局主席或其授權(quán)人批準(zhǔn)，并告知集資員工。各項目公司和控股子公司不得在員工中自行集資。向外單位借款 公司根據(jù)項目建設(shè)或長遠發(fā)展需要，向百通集團以外的單位借款，需根據(jù)與提供資金單位

5、的洽談，初步商定借款金額、期限、利率和利息支付方式報公司董事局主席審定，與提供資金單位簽訂借款合同并落實資金的到位情況。原則上向外單位借款利率不得超過銀行同期貸款利率的50%。借款到期前三天，財務(wù)管理中心負責(zé)籌集資金到期歸還貸款本息。其他融資方式其他融資方式包括承兌會匯票申請和貼現(xiàn)、信托產(chǎn)品融資、金融租賃融資、有價證券抵押等其它債務(wù)融資方式。選擇其他方式融資時，必須就融資的途徑、方式、金額、名義利率、實際利率、利率風(fēng)險及其它可能影響融資成本的因素做出詳細報告，報公司董事局批準(zhǔn)后方可實施。在方案實施過程中，財務(wù)部門須嚴格按照預(yù)先設(shè)定的方案執(zhí)行，遇有未能預(yù)計但直接影響融資成本的事項時，需報董事局主

6、席批準(zhǔn)后方能繼續(xù)實施。財務(wù)總監(jiān)負責(zé)對方案實施的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督。4資金統(tǒng)籌使用4.14.24.34.4為加強資金的合理調(diào)度和資金平衡安排，使資金沉淀保持合理水平，提高資金使用效率，降低資金綜合使用成本，百通集團內(nèi)各單位資金統(tǒng)籌使用，統(tǒng)一調(diào)配，各項目公司控股子公司根據(jù)擬拓展項目、在建項目和計劃實施項目的需要，編制項目資金計劃需求與平衡分析表，要求對項目實施的年度資金需求，年度資金回籠等情況做出計劃預(yù)測，對資金平衡情況做出分析，經(jīng)項目經(jīng)理簽字后報公司財務(wù)管理中心。公司財務(wù)管理中心接到各項目公司的表后，對百通集團內(nèi)的資金使用計劃和平衡情況做出匯總分析，確定融資計劃和各項目公司使用資金計劃，報公司董事局主席審定后，通知各項目公司執(zhí)行。公司財務(wù)管理中心和各項目公司財務(wù)部每周二，將資金變動及余額情況報公司財務(wù)總監(jiān)，財務(wù)總監(jiān)根據(jù)資金情況分析資金余缺，并確定在集團成員內(nèi)部調(diào)撥，集團成員之間資金調(diào)撥，填寫資金調(diào)撥單，經(jīng)公司財務(wù)總監(jiān)簽字，送各相關(guān)公司，用于調(diào)用資金。各項目公司每季度底報送次季度資金支出計劃，計劃包括支出內(nèi)容，收款單位，大致日期等，財務(wù)總監(jiān)根據(jù)支出計劃合理調(diào)度資金，并根據(jù)支出計劃進行對外款項簽批，集團公司對各項目公司的資金計劃和實施情況進行考核，納入對相關(guān)部門的績效考核中。各項目公司必須充分考慮和