1、銷售管理,U8+全產(chǎn)品培訓(xùn)教程 版本號：V12.0,用友優(yōu)普信息技術(shù)有限公司 2015 出品,說明,學(xué)習(xí)目標： 通過學(xué)習(xí)掌握銷售管理模塊的基本功能及主要操作，并能進行應(yīng)用； 適應(yīng)對象：本課程適用于對銷售業(yè)務(wù)的相關(guān)知識、流程、實務(wù)有一定了解的學(xué)員學(xué)習(xí)； 參考文獻： 本文中使用的專業(yè)術(shù)語參考了以下書籍及文獻： 1、U8+V12產(chǎn)品發(fā)版說明，用友優(yōu)普信息技術(shù)有限公司； 2、銷售實務(wù) ，清華大學(xué)出版社 3、銷售業(yè)務(wù)實務(wù)，東北財經(jīng)大學(xué)出版社 4、供應(yīng)鏈協(xié)同的供應(yīng)商選擇與銷售預(yù)測，湖南大學(xué)出版社 5、現(xiàn)代物流基礎(chǔ)，電子工業(yè)出版社 6、供應(yīng)鏈管理,中國人民大學(xué)出版社,課程結(jié)構(gòu)介紹,產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述,銷售管理

2、是用友U8供應(yīng)鏈的重要組成部分，提供了報價、訂貨、發(fā)貨、開票的完整銷售流程， 支持普通銷售、委托代銷、分期收款、直運、零售、銷售調(diào)撥等多種類型的銷售業(yè)務(wù)，并可對銷售 價格和信用進行實時監(jiān)控。 針對制造業(yè)提供了按單生產(chǎn)、按單裝配的BOM的快捷選配工具，為生產(chǎn)提供有效的客戶物料清 單信息，并實現(xiàn)銷售訂單需求為牽引的供應(yīng)鏈管理的全程業(yè)務(wù)管理。,產(chǎn)品概述應(yīng)用框架,產(chǎn)品概述應(yīng)用角色,產(chǎn)品概述接口說明（產(chǎn)品級）,產(chǎn)品概述接口說明（模塊級）,應(yīng)用準備基礎(chǔ)數(shù)據(jù),銷售管理模塊涉及關(guān)鍵基礎(chǔ)檔案：,部門檔案 人員檔案 倉庫檔案 客戶（客戶分類、客戶檔案） 存貨（計量單位、存貨分類、存貨檔案） 結(jié)算方式 收發(fā)類別 銷

3、售類型,應(yīng)用準備期初數(shù)據(jù),期初訂單：已簽訂訂單，但貨物沒有出庫，或沒有開具銷售發(fā)票。直接將訂單在銷售系統(tǒng)作為正常訂單錄入到系統(tǒng)，后續(xù)處理與正常訂單相同。,單據(jù)日期為系統(tǒng)啟用之前的日期即可,應(yīng)用準備期初數(shù)據(jù),期初銷售發(fā)票：銷售已經(jīng)發(fā)貨、開票，但未收款。在應(yīng)收管理期初余額錄入銷售期初發(fā)票，收款核銷。也就是說，銷售管理中不需要錄入期初發(fā)票。,應(yīng)用準備期初數(shù)據(jù),期初發(fā)貨單的單據(jù)日期應(yīng)為銷售管理模塊啟用日期之前的日期。期初發(fā)貨單保存后需要審核。,期初發(fā)貨單：已發(fā)貨已出庫，但沒有與客戶開票結(jié)算。在銷售系統(tǒng)期初發(fā)貨單錄入，審核后開票結(jié)算。支持業(yè)務(wù)類型：普通銷售、分期收款。 注意：期初發(fā)貨單僅用于生成發(fā)票時使

4、用，不會影響庫存，所以通過發(fā)貨單聯(lián)查不到銷售出庫單。,應(yīng)用準備期初數(shù)據(jù),期初委托代銷發(fā)貨單：委托代銷貨物已經(jīng)發(fā)貨出庫，但沒有與受托方結(jié)算，在銷售系統(tǒng)期初委托代銷發(fā)貨單錄入，審核后結(jié)算開票。,日常業(yè)務(wù)普通銷售,系統(tǒng)詳細流程,日常業(yè)務(wù)普通銷售,銷售報價單/銷售預(yù)訂單,銷售訂單,銷售發(fā)貨單,銷售發(fā)票,銷售出庫單,收款單,核銷,庫存管理 銷售管理 應(yīng)收款管理,簡化流程,日常業(yè)務(wù)普通銷售,報價單：銷售報價是可選單據(jù)，企業(yè)向客戶提供貨品、規(guī)格、價格、結(jié)算方式等信息，雙方達成協(xié)議后，銷售報價單轉(zhuǎn)為有效力的銷售訂單。 銷售預(yù)訂單：銷售預(yù)訂單是指非正式的、客戶有意向的銷售訂單。用于給計劃人員來判斷企業(yè)是否能滿足

5、此訂單，即此訂單是否能插到當(dāng)前生產(chǎn)過程中。本系統(tǒng)中的預(yù)訂單，用于給計劃人員來判斷企業(yè)是否能滿足此訂單（即此訂單是否能插到當(dāng)前生產(chǎn)過程中），計劃人員可以對預(yù)訂單進行ATP交期模擬，模擬完成后，給出模擬結(jié)果，如果認為訂單可以滿足，則審批預(yù)訂單，并在銷售系統(tǒng)根據(jù)預(yù)訂單生成正式的銷售訂單。,系統(tǒng)流程簡要說明,日常業(yè)務(wù)普通銷售,銷售訂單：銷售訂單反映由購銷雙方確認的客戶要貨需求的單據(jù) 。是銷售系統(tǒng)非常重要的單據(jù)。在銷售系統(tǒng)中，銷售訂單是可選單據(jù)，是否必有訂單根據(jù)選項進行控制情況。 銷售發(fā)貨單：發(fā)貨單是銷售系統(tǒng)的必有單據(jù)，是銷售方給客戶發(fā)貨的憑據(jù)，是銷售發(fā)貨業(yè)務(wù)的執(zhí)行載體。 銷售發(fā)票：給客戶發(fā)貨以后，根據(jù)

6、雙方賬期的約定，在到期時，要開具銷售發(fā)票，發(fā)票在應(yīng)收系統(tǒng)審核以后，形成銷售收入，并增加應(yīng)收賬款。 銷售出庫單：銷售出庫單是銷售出庫業(yè)務(wù)的主要憑據(jù)，在庫存管理用于存貨出庫數(shù)量核算，在存貨核算用于存貨出庫成本核算。,日常業(yè)務(wù)普通銷售,1月1日，ABC股份公司向我公司訂購產(chǎn)成品A共100個，售價1000元/個。已發(fā)貨出庫，并開票確認收入。,普通銷售業(yè)務(wù)實例,日常業(yè)務(wù)普通銷售,銷售訂單：,日常業(yè)務(wù)普通銷售,銷售發(fā)貨單：,日常業(yè)務(wù)普通銷售,銷售出庫單：,日常業(yè)務(wù)普通銷售,銷售發(fā)票：,日常業(yè)務(wù)普通銷售,銷售單據(jù)在存貨核算模塊生成的憑證為（核算銷售成本） 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 銷售發(fā)票在應(yīng)收賬款模

7、塊生成憑證為（核算銷售收入） 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項稅額,賬務(wù)處理,日常業(yè)務(wù)普通銷售,其中： 1）銷售發(fā)貨支持兩種業(yè)務(wù)模式：先貨后票與先票直接發(fā)貨,先發(fā)貨后開票業(yè)務(wù)流程： 之前的實務(wù)例子就是先貨后票情況。發(fā)貨單審核后，參照一張發(fā)貨單生成一張或多張發(fā)票，也可以參照一張或多張發(fā)貨單生成一張發(fā)票，發(fā)貨單與發(fā)票是多對多的關(guān)系。,多對多關(guān)系,日常業(yè)務(wù)普通銷售,先開票直接發(fā)貨業(yè)務(wù)流程：發(fā)票復(fù)核后，自動生成發(fā)貨單，且發(fā)貨單默認已審核。此發(fā)貨單不允許棄審、刪除、修改。一張發(fā)票只能生成一張發(fā)貨單。,日常業(yè)務(wù)普通銷售,2）銷售出庫支持兩種生單方式：銷售生單和庫存生單,主要區(qū)別：銷售

8、生單可實現(xiàn)一次發(fā)貨一次出庫。庫存生單一次發(fā)貨多次出庫。,日常業(yè)務(wù)普通銷售,3)銷售開票支持：普通發(fā)票和專用發(fā)票，開專用發(fā)票 如果開具銷售專用發(fā)票，需要事先在基礎(chǔ)設(shè)置中維護：本單位開戶銀行；客戶檔案中稅號及銀行。 如圖:,日常業(yè)務(wù)普通銷售,開票前退貨 在發(fā)貨單還未開票的情況下退貨，需要參照發(fā)貨單生成退貨單。 若為全部退貨，則發(fā)貨單不能再生成發(fā)票（無可開票數(shù)量）； 若為部分退貨，參照發(fā)貨單生成發(fā)票時，仍可過濾到此發(fā)貨單，但其可開票數(shù)量為“發(fā)貨單數(shù)量-退貨單數(shù)量”。,銷售退貨,日常業(yè)務(wù)普通銷售,參照未開票發(fā)貨單生成退貨單,日常業(yè)務(wù)普通銷售,退貨流程：開票后退貨 開票后退貨流程一：參照銷售訂單生成退貨

9、單，再由退貨單生成票。,日常業(yè)務(wù)普通銷售,參照已經(jīng)執(zhí)行完畢的銷售訂單生成銷售退貨單界面：,日常業(yè)務(wù)普通銷售,開票后退貨流程二：參照銷售發(fā)貨單生成退貨單，再由退貨單開票。,日常業(yè)務(wù)普通銷售,參照已開票發(fā)貨單生成銷售退貨單參照界面：,日常業(yè)務(wù)普通銷售,4月3日，花旗公司直接從我司購買產(chǎn)成品A100個，售價1000元/個。當(dāng)日付款及開票80個。4月4日，未開票部分退貨5個。4月5日，已開票部分退貨10個，開具紅字發(fā)票。4月6日，剩余部分開票。,退貨業(yè)務(wù)實例,填制發(fā)貨單,開具發(fā)票，數(shù)量為80,參照發(fā)貨單進行未開票退貨5個,參照發(fā)貨單進行已開票退貨10個,此時查看發(fā)貨單列表：,日常業(yè)務(wù)普通銷售,參照退貨

10、單開具紅字發(fā)票：,日常業(yè)務(wù)普通銷售,剩余開票：,發(fā)貨單列表,日常業(yè)務(wù)普通銷售,日常業(yè)務(wù)分期收款,分期收款銷售是指商品已經(jīng)售出，但貨款分期收回的一種銷售方式。它屬于現(xiàn)代企業(yè)運用的一種重要促銷手段，一般適合于具有金額大、收款期限長、款項收回風(fēng)險大特點的重大商品交易，如房產(chǎn)、汽車、重型設(shè)備等。從某種意義上說，它相當(dāng)于出售商品企業(yè)給購貨方提供了一筆長期無息貸款。 特點：一次發(fā)貨，當(dāng)時不確認收入，分次確認收入，在確認收入的同時配比性地轉(zhuǎn)成本。,業(yè)務(wù)介紹,日常業(yè)務(wù)-分期收款業(yè)務(wù),系統(tǒng)詳細流程,日常業(yè)務(wù)分期收款,簡單流程,日常業(yè)務(wù)分期收款,注意：分期收款業(yè)務(wù)只能先發(fā)貨后開票，不能開票直接發(fā)貨。,相關(guān)選項,日

11、常業(yè)務(wù)分期收款,本企業(yè)于今年4月采用分期收款方式銷售產(chǎn)品ABC給花旗公司，每臺售價5000元，共200臺，增值稅率為17%。銷售合同規(guī)定，貨款分5個月等額償還，付款日為每月1日，花旗公司在商品發(fā)出后支付第一期貨款，本企業(yè)將款項存入銀行。,業(yè)務(wù)實例,日常業(yè)務(wù)分期收款,日常業(yè)務(wù)分期收款,分期收款業(yè)務(wù)在存貨核算模塊生成憑證如下： 分期收款發(fā)貨單（或出庫單）的憑證： 借：發(fā)出商品 貸：庫存商品 分期收款發(fā)票的憑證：（核算銷售成本） 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：發(fā)出商品 分期收款發(fā)票在應(yīng)收賬款模塊生成憑證：（核算銷售收入） 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項稅額,賬務(wù)處理,日常業(yè)務(wù)委托代銷

12、,受托方只是一個代理商，委托方將商品發(fā)出后，所有權(quán)并未轉(zhuǎn)移給受托方，因此商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬仍在委托方。只有在受托方將商品售出后，商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬才轉(zhuǎn)移出委托方。所以，企業(yè)采用委托代銷方式銷售商品，應(yīng)在受托方售出商品，并取得受托方提供的代銷清單時確認銷售收入實現(xiàn)。,業(yè)務(wù)介紹,日常業(yè)務(wù)-委托代銷,系統(tǒng)詳細流程,日常業(yè)務(wù)委托代銷,簡單流程,銷售訂單：委托代銷業(yè)務(wù)，銷售訂單業(yè)務(wù)類型選擇“委托代銷”。 委托代銷發(fā)貨單：由銷售部門根據(jù)購銷雙方的委托代銷協(xié)議產(chǎn)生，經(jīng)審核后通知倉庫備貨，委托代銷發(fā)貨單是委托代銷業(yè)務(wù)的核心單據(jù)。 委托代銷結(jié)算價調(diào)整：通過委托代銷結(jié)算價調(diào)整功能批量修改委托代

13、銷發(fā)貨單的結(jié)算價，并可選擇是否生成委托代銷調(diào)整單，對結(jié)存價稅合計進行金額調(diào)整。,日常業(yè)務(wù)委托代銷,系統(tǒng)流程簡要說明,委托代銷調(diào)整單：在委托代銷業(yè)務(wù)中，可以通過委托代銷調(diào)整單調(diào)整貨物的委托代銷結(jié)存金額（價稅合計），數(shù)量沒有變化。 委托代銷調(diào)整單審核后記入委托代銷報表，調(diào)整后的結(jié)存金額原結(jié)存金額調(diào)整單價稅合計。 5. 委托代銷結(jié)算單：委托代銷結(jié)算單是記錄委托給客戶的代銷貨物結(jié)算信息的單據(jù)，作為雙方確認結(jié)算的貨物明細清單。 6. 委托代銷退貨單：委托代銷發(fā)貨單的逆向處理業(yè)務(wù)單據(jù)，客戶因委托代銷貨物的質(zhì)量、品種、數(shù)量不符合規(guī)定而將貨物退回。 7. 委托代銷結(jié)算退回：委托代銷結(jié)算單的逆向處理業(yè)務(wù)單據(jù)，它

14、反映的是客戶因委托代銷結(jié)算有錯誤而沖銷原來結(jié)算的業(yè)務(wù)。,日常業(yè)務(wù)委托代銷,日常業(yè)務(wù)委托代銷,注意：委托代銷業(yè)務(wù)只能先發(fā)貨后開票，不能開票直接發(fā)貨。,相關(guān)選項,日常業(yè)務(wù)委托代銷,業(yè)務(wù)實例,企業(yè)委托花旗公司代為銷售產(chǎn)品ABC，數(shù)量10個，報價5000。雙方按按規(guī)定簽訂銷售訂單，并發(fā)貨處理。,日常業(yè)務(wù)委托代銷,日常業(yè)務(wù)委托代銷,業(yè)務(wù)實例,企業(yè)委托花旗公司代為銷售產(chǎn)品ABC，數(shù)量10個，報價5000。雙方按按規(guī)定簽訂銷售訂單，并發(fā)貨處理。 次日，花旗公司發(fā)現(xiàn)有一個產(chǎn)品出現(xiàn)質(zhì)量問題，予以退貨。并要求企業(yè)重新發(fā)貨處理。,日常業(yè)務(wù)委托代銷,日常業(yè)務(wù)委托代銷,業(yè)務(wù)實例,企業(yè)委托花旗公司代為銷售產(chǎn)品ABC，數(shù)量

15、10個，報價5000。雙方按按規(guī)定簽訂銷售訂單，并發(fā)貨處理。 次日，花旗公司發(fā)現(xiàn)有一個產(chǎn)品出現(xiàn)質(zhì)量問題，予以退貨。并要求企業(yè)重新發(fā)貨處理。 后續(xù)，按照花旗公司提供的銷售清單，雙方進行委托代銷結(jié)算。,結(jié)算單審核時自動生成銷售發(fā)票,日常業(yè)務(wù)委托代銷,發(fā)票不可手工刪除，只能通過棄審委托代銷結(jié)算單取消,日常業(yè)務(wù)委托代銷,日常業(yè)務(wù)委托代銷,業(yè)務(wù)實例,企業(yè)委托花旗公司代為銷售產(chǎn)品ABC，數(shù)量10個，報價5000。雙方按按規(guī)定簽訂銷售訂單，并發(fā)貨處理。 花旗公司在銷售的過程中發(fā)現(xiàn)有一個產(chǎn)品存在質(zhì)量問題，要求企業(yè)給予退貨并重新發(fā)貨處理。 月末，按照花旗公司提供的銷售清單，雙方進行委托代銷結(jié)算，并開具銷售發(fā)票。

16、 后續(xù)，最終客戶發(fā)現(xiàn)有5個產(chǎn)品存在瑕疵，花旗公司與本企業(yè)協(xié)商后予結(jié)算退回并重新發(fā)貨處理。,參照委托代銷發(fā)貨單填制，參照已結(jié)算數(shù)量0的委托代銷發(fā)貨單。,原委托代銷發(fā)貨單在委托代銷結(jié)算退回單回減了-5個結(jié)算數(shù)量后，可再次結(jié)算5個。,日常業(yè)務(wù)委托代銷,日常業(yè)務(wù)委托代銷,委托代銷單據(jù)在存貨核算模塊生成憑證為 若按發(fā)出商品記賬，則 委托代銷發(fā)貨單的憑證為 借：委托代銷發(fā)出商品 貸：庫存商品 委托代銷發(fā)票的憑證為 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：委托代銷發(fā)出商品 委托代銷發(fā)票在應(yīng)收賬款模塊生成憑證為（核算銷售收入） 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項稅額,若按普通銷售記賬，則 借：主營業(yè)務(wù)成本

17、貸：庫存商品,賬務(wù)處理,日常業(yè)務(wù)-直運業(yè)務(wù),直運業(yè)務(wù)是指產(chǎn)品無需入庫即可完成購銷業(yè)務(wù)。當(dāng)客戶要貨時，填制銷售單，然后根據(jù)銷售單直接向供應(yīng)商訂貨。貨物由供應(yīng)商直接發(fā)給客戶。結(jié)算時，企業(yè)與供應(yīng)商和客戶分別進行結(jié)算。 對于直運業(yè)務(wù)，由于是根據(jù)銷售直接進行采購，所以在系統(tǒng)中，對于直運業(yè)務(wù)，可以由銷售訂單直接生成采購訂單，對于沒有訂單的情況，銷售直接填制銷售發(fā)票，在采購系統(tǒng)中，根據(jù)銷售發(fā)票生成采購發(fā)票實現(xiàn)采購。,業(yè)務(wù)介紹,日常業(yè)務(wù)直運銷售,業(yè)務(wù)流程,日常業(yè)務(wù)直運銷售,直運銷售必有訂單模式： 直運采購訂單必須參照直運銷售訂單生成，可以拆單拆記錄。 直運采購發(fā)票參照直運采購訂單生成。 直運銷售發(fā)票參照直運銷

18、售訂單生成。 非必有訂單模式，可分為兩種情況： 有直運銷售訂單，則必須按照“必有訂單直運業(yè)務(wù)”的單據(jù)流程進行操作。 沒有銷售訂單，直運采購發(fā)票和直運銷售發(fā)票可互相參照。,相關(guān)選項,日常業(yè)務(wù)直運銷售,企業(yè)與ABC股份公司簽訂一筆代購合同，產(chǎn)品1401存貨，數(shù)量100個，單價100元/個。 企業(yè)經(jīng)過多方資源協(xié)調(diào)。后續(xù)與IBM公司以80元的價格訂購到100個1401存貨，并直接發(fā)貨給ABC公司。 企業(yè)分別與供應(yīng)商IBM和客戶ABC公司進行開票結(jié)算處理。,業(yè)務(wù)實例,可多次參照，總數(shù)量不可超過銷售訂單數(shù)量,日常業(yè)務(wù)直運銷售,日常業(yè)務(wù)直運銷售,專題應(yīng)用與其他價格管理,取價方式： 最新售價：系統(tǒng)自動取最近一次的設(shè)置單據(jù)上的報價，可修改。設(shè)置單據(jù)為歷次售價的單據(jù)來源設(shè)置，可選擇銷售報價單、訂單、銷售發(fā)貨單、銷售發(fā)票；可以設(shè)置“按客戶過濾”，如果設(shè)置了“按客戶過濾”，則在顯示價格時，只顯示當(dāng)前客戶的歷史價格信息。 最新成本加成：從存貨檔案帶入最新成本、銷售加成率，報價存貨最新成本（1+銷售加成率%），可修改。出庫跟蹤入庫的存貨，取對應(yīng)入庫單的成本單價并加成。 價格政策：按照價格政策的設(shè)置取報價、扣率、零售價。 取原單扣率：選擇后，除攜帶來源單據(jù)的報價外，還攜帶對應(yīng)的扣率。約