1、泓域咨詢/西安醫(yī)用PVC手套項目財務(wù)分析報告一、項目發(fā)展背景國際醫(yī)療器械市場規(guī)模持續(xù)增長，全球醫(yī)療器械市場規(guī)模將從2016年的3,710億美元增加至2022年的5,298億美元。一次性手套在許多產(chǎn)業(yè)，包括醫(yī)療、制藥、汽車業(yè)以及其他行業(yè)得以運用。由于健康衛(wèi)生、產(chǎn)品質(zhì)量控制、員工安全等方面因素，預(yù)計一次性手套的需求將會持續(xù)增長。一次性手套的行業(yè)規(guī)模將從2014年的76.30億美元增加至2022年增加至172.42億美元，年均復(fù)合增長率為12.6%。一次性健康防護(hù)市場未來5年將會隨著行業(yè)技術(shù)進(jìn)步和終端用戶群體的擴(kuò)大而穩(wěn)步發(fā)展。PVC手套是以糊狀PVC和有關(guān)助劑為原料，采用手套模型浸漬工藝，經(jīng)高溫固化

2、成型。生產(chǎn)配方調(diào)整靈活，產(chǎn)品性能改良空間大，能夠生產(chǎn)不同要求的產(chǎn)品品種，可以滿足不同行業(yè)的特殊要求。特別是近年來，隨著新型助劑的開發(fā)應(yīng)用，產(chǎn)品配方的優(yōu)化創(chuàng)新，PVC手套的產(chǎn)品性能有了突破性的發(fā)展，先后出現(xiàn)了高彈性醫(yī)用手套，防塵、抗靜電專用手套等高端產(chǎn)品，市場幾乎涵蓋了一次性手套的所有應(yīng)用領(lǐng)域。從發(fā)展趨勢看，PVC手套將逐步成為一次性手套領(lǐng)域的主導(dǎo)產(chǎn)品。PVC手套產(chǎn)品的市場購買力呈現(xiàn)增長的趨勢，原因是隨著國內(nèi)消費水平的日益提高，越來越多的行業(yè)如醫(yī)療行業(yè)和餐飲行業(yè)開始中主穿戴手套的重要性，PVC手套的消費量呈現(xiàn)快速增長的趨勢。同時，目前國內(nèi)的一些領(lǐng)域已經(jīng)開始傾向于使用PVC手套替代傳統(tǒng)的乳膠手套，

3、這些領(lǐng)域包括電子行業(yè)、設(shè)備制造行業(yè)等，從這些行業(yè)的發(fā)展情況看，都是市場化程度較高的行業(yè)，行業(yè)盈利能力較高，具體大規(guī)模采購的能力。醫(yī)療器械行業(yè)是集高分子材料、生命科學(xué)、臨床科學(xué)、機械等多學(xué)科于一體的技術(shù)密集型行業(yè)。隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展、人口的持續(xù)增長、社會老齡化程度以及人民保健意識的不斷提高，全球醫(yī)療器械市場需求增長較快，全球醫(yī)療器械市場銷售總額已從2005年的2,675億美元迅速上升至2015年的5,332億美元，年復(fù)合增長率達(dá)7.14%。歐美等發(fā)達(dá)國家經(jīng)過長期的發(fā)展，醫(yī)療器械行業(yè)已步入成熟發(fā)展期，美國是最大的醫(yī)療器械市場，歐盟是僅次于美國的第二大醫(yī)療器械市場，發(fā)達(dá)國家的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)較好，醫(yī)療器械的

4、消費能力較強，具有較強的內(nèi)部驅(qū)動力。以中國為代表的發(fā)展中國家因龐大的人口基數(shù)和經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展，市場潛力巨大。近年來，國內(nèi)醫(yī)療器械行業(yè)發(fā)展迅速，國內(nèi)醫(yī)療器械市場規(guī)模從2007年的535億元增長到2016年的3,700億元，年均增長率為23.97%。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資13933.46(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達(dá)產(chǎn)年需用流動資金5039.54萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資18973.00萬元，其中：固定資產(chǎn)投資13933.46萬元，占項目總投資的73.44%；流動資金5039.54萬元，占項目總投資的26.56%。2

5、、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資4937.43萬元，占項目總投資的26.02%；設(shè)備購置費5511.07萬元，占項目總投資的29.05%；其它投資3484.96萬元，占項目總投資的18.37%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=13933.46+5039.54=18973.00（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷60.00%,計劃收入20724.60萬元，總成本17456.35萬元，利潤總額15412.40萬元，凈利潤11559.30萬元，增值稅622.58萬元，稅金及

6、附加268.91萬元，所得稅3853.10萬元；第二年負(fù)荷80.00%,計劃收入27632.80萬元，總成本22237.22萬元，利潤總額21084.04萬元，凈利潤15813.03萬元，增值稅830.11萬元，稅金及附加293.82萬元，所得稅5271.01萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計劃收入34541.00萬元，總成本27018.10萬元，利潤總額7522.90萬元，凈利潤5642.17萬元，增值稅1037.64萬元，稅金及附加318.72萬元，所得稅1880.72萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項目

7、達(dá)產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入34541.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進(jìn)項稅額=1037.64萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用27018.10萬元，其中：可變成本23904.38萬元，固定成本3113.72萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加318.72萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=7522.90（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=7522.9025.00%=1880.72（萬

8、元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=7522.90（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=7522.9025.00%=1880.72（萬元）。3、本項目達(dá)產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額7522.90萬元，繳納企業(yè)所得稅1880.72萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=7522.90-1880.72=5642.17（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=39.65%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=46.80%。（3）達(dá)產(chǎn)年

9、投資回報率=29.74%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入34541.00萬元，總成本費用27018.10萬元，稅金及附加318.72萬元，利潤總額7522.90萬元，企業(yè)所得稅1880.72萬元，稅后凈利潤5642.17萬元，年納稅總額3237.08萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.86年。本期工程項目全部投資回收期4.86年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率39.65%，投資利稅率46.80%，全部投資回報率29.74%，全部投資回收期4.86年（含建

10、設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風(fēng)險能力。為了保證項目的順利實施，建議項目管理部門要強化項目管理的監(jiān)督機制，完善監(jiān)督體系，確保投資項目達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。項目建設(shè)工程中不可預(yù)見的因素很多，工期、質(zhì)量、成本、原材料供應(yīng)等會影響到項目總體目標(biāo)的實現(xiàn)；因此，在工程實施進(jìn)程中，要加強施工管理，實行工程監(jiān)理制、招投標(biāo)制等一系列措施，認(rèn)真落實建設(shè)資金計劃，確保項目建設(shè)目標(biāo)的順利實現(xiàn)。七、市場預(yù)測分析醫(yī)療器械行業(yè)是集高分子材料、生命科學(xué)、臨床科學(xué)、機械等多學(xué)科于一體的技術(shù)密集型行業(yè)。隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展、人口的持續(xù)增長、社會老齡化程度以及人民保健意識的不斷提高，全球醫(yī)療

11、器械市場需求增長較快，全球醫(yī)療器械市場銷售總額已從2005年的2,675億美元迅速上升至2015年的5,332億美元，年復(fù)合增長率達(dá)7.14%。歐美等發(fā)達(dá)國家經(jīng)過長期的發(fā)展，醫(yī)療器械行業(yè)已步入成熟發(fā)展期，美國是最大的醫(yī)療器械市場，歐盟是僅次于美國的第二大醫(yī)療器械市場，發(fā)達(dá)國家的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)較好，醫(yī)療器械的消費能力較強，具有較強的內(nèi)部驅(qū)動力。以中國為代表的發(fā)展中國家因龐大的人口基數(shù)和經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展，市場潛力巨大。近年來，國內(nèi)醫(yī)療器械行業(yè)發(fā)展迅速，國內(nèi)醫(yī)療器械市場規(guī)模從2007年的535億元增長到2016年的3,700億元，年均增長率為23.97%。一次性健康防護(hù)手套根據(jù)品質(zhì)等級和用途可分為醫(yī)療級和非

12、醫(yī)療級，醫(yī)療級手套是指需要滿足目標(biāo)國家醫(yī)療市場質(zhì)量認(rèn)證體系或準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品，主要用于醫(yī)療手術(shù)、醫(yī)療檢查、醫(yī)療護(hù)理等領(lǐng)域。非醫(yī)療級手套品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)低于醫(yī)療級手套，無法滿足醫(yī)療用途要求的標(biāo)準(zhǔn)，但可應(yīng)用于食品加工、電子化工、家庭日用清潔衛(wèi)生等領(lǐng)域。區(qū)分醫(yī)療級和非醫(yī)療級最主要的指標(biāo)是針孔率，可以穩(wěn)定生產(chǎn)醫(yī)療級一次性手套的企業(yè)具有較強的核心競爭力。一次性健康防護(hù)手套，尤其是醫(yī)療級產(chǎn)品，其質(zhì)量和性能的好壞直接影響醫(yī)院、養(yǎng)老院、護(hù)理所等機構(gòu)的感染率水平，感染率作為醫(yī)療質(zhì)量好壞的重要衡量指標(biāo)，目前也是各類醫(yī)療機構(gòu)等級評定的重要標(biāo)準(zhǔn)之一，因此無論是醫(yī)院還是患者都對質(zhì)量、安全性更高的一次性醫(yī)療級手套具有強烈的需求。制

13、造更高質(zhì)量、更安全、環(huán)保、易用的一次性健康防護(hù)手套，不但需要生產(chǎn)企業(yè)對原材料配方和原材料制備工藝的不斷創(chuàng)新，還要求企業(yè)不斷提升管理和生產(chǎn)流程控制水平。在前述4種手套中乳膠手套主要用于醫(yī)療手術(shù)，屬于醫(yī)療級手套；PE手套主要用于餐飲行業(yè)，屬于非醫(yī)療級手套；丁腈手套和PVC手套既有醫(yī)療級又有非醫(yī)療級。PVC手套在上世紀(jì)50年代末由OakTechnicalLLC公司發(fā)明。上世紀(jì)80年代左右艾滋病被確認(rèn)并在全球范圍集中爆發(fā)的過程中，PVC手套在歐美市場急劇成長，隨著歐美等國家關(guān)于醫(yī)護(hù)人員手部防護(hù)的強制指令及法規(guī)的實施，在醫(yī)療護(hù)理領(lǐng)域已形成良好的使用習(xí)慣。雖然PVC手套發(fā)明于美國，但技術(shù)卻在中國得到質(zhì)的提

14、升，我國企業(yè)于20世紀(jì)90年代開始引入PVC手套生產(chǎn)技術(shù)，經(jīng)過多年的發(fā)展，我國企業(yè)生產(chǎn)PVC手套的技術(shù)已經(jīng)十分成熟，全球PVC手套的生產(chǎn)企業(yè)絕大部分集中在中國。丁腈手套產(chǎn)品屬于健康防護(hù)手套中的高端產(chǎn)品，主要用于對防護(hù)性、防塵量、抗化學(xué)性、耐油性與機械防護(hù)性等要求較高的行業(yè)。雖然丁腈手套應(yīng)用領(lǐng)域與PVC手套應(yīng)用領(lǐng)域相仿，但由于丁腈手套在抗靜電、拉伸性、舒適性等方面表現(xiàn)更加出色，丁腈手套正逐步替代部分乳膠手套和PVC手套，市場占有率也在逐步提升。丁腈手套原來主要在馬來西亞等東南亞國家生產(chǎn)，國內(nèi)企業(yè)于本世紀(jì)初開始從馬來西亞等國家引入丁腈手套的生產(chǎn)技術(shù)。由于生產(chǎn)丁腈手套要求的技術(shù)相對先進(jìn)，而且生產(chǎn)線建

15、設(shè)成本遠(yuǎn)高于PVC手套生產(chǎn)線，進(jìn)入丁腈手套生產(chǎn)行業(yè)具有一定的技術(shù)和資金門檻。目前引入丁腈手套生產(chǎn)線的企業(yè)已經(jīng)在PVC手套生產(chǎn)行業(yè)積累了多年的生產(chǎn)經(jīng)驗和客戶資源。另外，引入的先進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備和國內(nèi)的工業(yè)配套也使國內(nèi)丁腈手套行業(yè)發(fā)展迅速，國內(nèi)廠商生產(chǎn)的丁腈手套的品質(zhì)和價格已逐漸被客戶接受。我國是一次性健康防護(hù)手套的主要生產(chǎn)國和出口國，一次性健康防護(hù)手套行業(yè)通過研發(fā)生產(chǎn)技術(shù)引進(jìn)消化再吸收，經(jīng)過多年的生產(chǎn)經(jīng)驗積累和市場培育，近年來行業(yè)已取得長足進(jìn)步，一次性健康防護(hù)手套出口數(shù)量持續(xù)增加，從2013年的47.17萬噸增長到2017年的54.39萬噸，其中PVC手套出口量最大，約占出口總量的80%以上，但隨著丁

16、腈手套的價格逐步降低，越來越多的客戶開始使用丁腈手套，推動丁腈和乳膠手套出口不斷增長，丁腈和乳膠手套出口總量由2013年的7.98萬噸上升到2017年的10.63萬噸，年均增長率遠(yuǎn)高于一次性健康手套總體增長率水平。一次性健康防護(hù)手套主要用于醫(yī)療手術(shù)、醫(yī)療檢查、醫(yī)療護(hù)理、食品加工、電子工業(yè)、家庭日常護(hù)理等領(lǐng)域，其中醫(yī)療行業(yè)和食品行業(yè)消耗量最大。歐美日等發(fā)達(dá)國家的醫(yī)療和食品等行業(yè)的使用基數(shù)較為龐大，2016年底，美國醫(yī)療機構(gòu)784,626家，美國醫(yī)療行業(yè)就業(yè)人數(shù)為1,550萬人，其中約有醫(yī)生96.7萬人，護(hù)師17.5萬人，護(hù)士390萬人醫(yī)院門診人數(shù)從2005年的6.74億次增加到2013年的7.8

17、7億次。2012年歐洲主要國家醫(yī)生人數(shù)達(dá)到186.22萬人，護(hù)士人數(shù)達(dá)到262.86萬人；日本全職衛(wèi)生人員從2007年的173.64萬人增加到2016年的210.88萬人。一次性健康防護(hù)手套的使用較為頻繁，因法規(guī)強制要求一次性健康防護(hù)手套是發(fā)達(dá)國家醫(yī)療機構(gòu)的常規(guī)消耗品，龐大且穩(wěn)定增長的用戶群體使一次性健康防護(hù)手套的市場需求持續(xù)增加。餐飲服務(wù)方面，2017年美國餐館數(shù)量將超過100萬家，從業(yè)人數(shù)1,470萬人并在2027年達(dá)到1,630萬人。出于健康衛(wèi)生等目的，越來越多的餐飲企業(yè)和從業(yè)人員被要求使用一次性健康手套，由于乳膠手套容易產(chǎn)生過敏等問題，而PE手套又易破且使用不方便，因此丁腈手套和PVC

18、手套將逐漸成為該行業(yè)的主導(dǎo)產(chǎn)品。醫(yī)療器械行業(yè)是集高分子材料、生命科學(xué)、臨床科學(xué)、機械等多學(xué)科于一體的技術(shù)密集型行業(yè)。隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展、人口的持續(xù)增長、社會老齡化程度以及人民保健意識的不斷提高，全球醫(yī)療器械市場需求增長較快，全球醫(yī)療器械市場銷售總額已從2005年的2,675億美元迅速上升至2015年的5,332億美元，年復(fù)合增長率達(dá)7.14%。歐美等發(fā)達(dá)國家經(jīng)過長期的發(fā)展，醫(yī)療器械行業(yè)已步入成熟發(fā)展期，美國是最大的醫(yī)療器械市場，歐盟是僅次于美國的第二大醫(yī)療器械市場，發(fā)達(dá)國家的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)較好，醫(yī)療器械的消費能力較強，具有較強的內(nèi)部驅(qū)動力。以中國為代表的發(fā)展中國家因龐大的人口基數(shù)和經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展，市

19、場潛力巨大。近年來，國內(nèi)醫(yī)療器械行業(yè)發(fā)展迅速，國內(nèi)醫(yī)療器械市場規(guī)模從2007年的535億元增長到2016年的3,700億元，年均增長率為23.97%。一次性健康防護(hù)手套根據(jù)品質(zhì)等級和用途可分為醫(yī)療級和非醫(yī)療級，醫(yī)療級手套是指需要滿足目標(biāo)國家醫(yī)療市場質(zhì)量認(rèn)證體系或準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品，主要用于醫(yī)療手術(shù)、醫(yī)療檢查、醫(yī)療護(hù)理等領(lǐng)域。非醫(yī)療級手套品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)低于醫(yī)療級手套，無法滿足醫(yī)療用途要求的標(biāo)準(zhǔn)，但可應(yīng)用于食品加工、電子化工、家庭日用清潔衛(wèi)生等領(lǐng)域。區(qū)分醫(yī)療級和非醫(yī)療級最主要的指標(biāo)是針孔率，可以穩(wěn)定生產(chǎn)醫(yī)療級一次性手套的企業(yè)具有較強的核心競爭力。一次性健康防護(hù)手套，尤其是醫(yī)療級產(chǎn)品，其質(zhì)量和性能的好壞直接影

20、響醫(yī)院、養(yǎng)老院、護(hù)理所等機構(gòu)的感染率水平，感染率作為醫(yī)療質(zhì)量好壞的重要衡量指標(biāo)，目前也是各類醫(yī)療機構(gòu)等級評定的重要標(biāo)準(zhǔn)之一，因此無論是醫(yī)院還是患者都對質(zhì)量、安全性更高的一次性醫(yī)療級手套具有強烈的需求。制造更高質(zhì)量、更安全、環(huán)保、易用的一次性健康防護(hù)手套，不但需要生產(chǎn)企業(yè)對原材料配方和原材料制備工藝的不斷創(chuàng)新，還要求企業(yè)不斷提升管理和生產(chǎn)流程控制水平。在前述4種手套中乳膠手套主要用于醫(yī)療手術(shù)，屬于醫(yī)療級手套；PE手套主要用于餐飲行業(yè)，屬于非醫(yī)療級手套；丁腈手套和PVC手套既有醫(yī)療級又有非醫(yī)療級。PVC手套在上世紀(jì)50年代末由OakTechnicalLLC公司發(fā)明。上世紀(jì)80年代左右艾滋病被確認(rèn)并

21、在全球范圍集中爆發(fā)的過程中，PVC手套在歐美市場急劇成長，隨著歐美等國家關(guān)于醫(yī)護(hù)人員手部防護(hù)的強制指令及法規(guī)的實施，在醫(yī)療護(hù)理領(lǐng)域已形成良好的使用習(xí)慣。雖然PVC手套發(fā)明于美國，但技術(shù)卻在中國得到質(zhì)的提升，我國企業(yè)于20世紀(jì)90年代開始引入PVC手套生產(chǎn)技術(shù)，經(jīng)過多年的發(fā)展，我國企業(yè)生產(chǎn)PVC手套的技術(shù)已經(jīng)十分成熟，全球PVC手套的生產(chǎn)企業(yè)絕大部分集中在中國。丁腈手套產(chǎn)品屬于健康防護(hù)手套中的高端產(chǎn)品，主要用于對防護(hù)性、防塵量、抗化學(xué)性、耐油性與機械防護(hù)性等要求較高的行業(yè)。雖然丁腈手套應(yīng)用領(lǐng)域與PVC手套應(yīng)用領(lǐng)域相仿，但由于丁腈手套在抗靜電、拉伸性、舒適性等方面表現(xiàn)更加出色，丁腈手套正逐步替代部

22、分乳膠手套和PVC手套，市場占有率也在逐步提升。丁腈手套原來主要在馬來西亞等東南亞國家生產(chǎn)，國內(nèi)企業(yè)于本世紀(jì)初開始從馬來西亞等國家引入丁腈手套的生產(chǎn)技術(shù)。由于生產(chǎn)丁腈手套要求的技術(shù)相對先進(jìn)，而且生產(chǎn)線建設(shè)成本遠(yuǎn)高于PVC手套生產(chǎn)線，進(jìn)入丁腈手套生產(chǎn)行業(yè)具有一定的技術(shù)和資金門檻。目前引入丁腈手套生產(chǎn)線的企業(yè)已經(jīng)在PVC手套生產(chǎn)行業(yè)積累了多年的生產(chǎn)經(jīng)驗和客戶資源。另外，引入的先進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備和國內(nèi)的工業(yè)配套也使國內(nèi)丁腈手套行業(yè)發(fā)展迅速，國內(nèi)廠商生產(chǎn)的丁腈手套的品質(zhì)和價格已逐漸被客戶接受。我國是一次性健康防護(hù)手套的主要生產(chǎn)國和出口國，一次性健康防護(hù)手套行業(yè)通過研發(fā)生產(chǎn)技術(shù)引進(jìn)消化再吸收，經(jīng)過多年的生產(chǎn)經(jīng)

23、驗積累和市場培育，近年來行業(yè)已取得長足進(jìn)步，一次性健康防護(hù)手套出口數(shù)量持續(xù)增加，從2013年的47.17萬噸增長到2017年的54.39萬噸，其中PVC手套出口量最大，約占出口總量的80%以上，但隨著丁腈手套的價格逐步降低，越來越多的客戶開始使用丁腈手套，推動丁腈和乳膠手套出口不斷增長，丁腈和乳膠手套出口總量由2013年的7.98萬噸上升到2017年的10.63萬噸，年均增長率遠(yuǎn)高于一次性健康手套總體增長率水平。一次性健康防護(hù)手套主要用于醫(yī)療手術(shù)、醫(yī)療檢查、醫(yī)療護(hù)理、食品加工、電子工業(yè)、家庭日常護(hù)理等領(lǐng)域，其中醫(yī)療行業(yè)和食品行業(yè)消耗量最大。歐美日等發(fā)達(dá)國家的醫(yī)療和食品等行業(yè)的使用基數(shù)較為龐大，

24、2016年底，美國醫(yī)療機構(gòu)784,626家，美國醫(yī)療行業(yè)就業(yè)人數(shù)為1,550萬人，其中約有醫(yī)生96.7萬人，護(hù)師17.5萬人，護(hù)士390萬人醫(yī)院門診人數(shù)從2005年的6.74億次增加到2013年的7.87億次。2012年歐洲主要國家醫(yī)生人數(shù)達(dá)到186.22萬人，護(hù)士人數(shù)達(dá)到262.86萬人；日本全職衛(wèi)生人員從2007年的173.64萬人增加到2016年的210.88萬人。一次性健康防護(hù)手套的使用較為頻繁，因法規(guī)強制要求一次性健康防護(hù)手套是發(fā)達(dá)國家醫(yī)療機構(gòu)的常規(guī)消耗品，龐大且穩(wěn)定增長的用戶群體使一次性健康防護(hù)手套的市場需求持續(xù)增加。餐飲服務(wù)方面，2017年美國餐館數(shù)量將超過100萬家，從業(yè)人數(shù)1

25、,470萬人并在2027年達(dá)到1,630萬人。出于健康衛(wèi)生等目的，越來越多的餐飲企業(yè)和從業(yè)人員被要求使用一次性健康手套，由于乳膠手套容易產(chǎn)生過敏等問題，而PE手套又易破且使用不方便，因此丁腈手套和PVC手套將逐漸成為該行業(yè)的主導(dǎo)產(chǎn)品。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入6723.088964.108323.818003.6632014.652主營業(yè)務(wù)收入5587.397449.856917.726651.6526606.602.1醫(yī)用PVC手套(A)1843.842458.452282.852195.048780.182.2醫(yī)用PVC手套(B)12

26、85.101713.471591.071529.886119.522.3醫(yī)用PVC手套(C)949.861266.471176.011130.784523.122.4醫(yī)用PVC手套(D)670.49893.98830.13798.203192.792.5醫(yī)用PVC手套(E)446.99595.99553.42532.132128.532.6醫(yī)用PVC手套(F)279.37372.49345.89332.581330.332.7醫(yī)用PVC手套(.)111.75149.00138.35133.03532.133其他業(yè)務(wù)收入1135.691514.251406.091352.015408.05上年度

27、主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元32014.65完成主營業(yè)務(wù)收入萬元26606.60主營業(yè)務(wù)收入占比83.11%營業(yè)收入增長率（同比）23.51%營業(yè)收入增長量（同比）萬元6094.85利潤總額萬元7827.59利潤總額增長率20.50%利潤總額增長量萬元1331.42凈利潤萬元5870.69凈利潤增長率13.93%凈利潤增長量萬元717.74投資利潤率43.62%投資回報率32.71%財務(wù)內(nèi)部收益率21.22%企業(yè)總資產(chǎn)萬元35609.30流動資產(chǎn)總額占比萬元27.45%流動資產(chǎn)總額萬元9775.82資產(chǎn)負(fù)債率28.92%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米4855

28、0.9372.79畝1.1容積率1.301.2建筑系數(shù)76.92%1.3投資強度萬元/畝191.421.4基底面積平方米37345.381.5總建筑面積平方米63116.211.6綠化面積平方米4079.56綠化率6.46%2總投資萬元18973.002.1固定資產(chǎn)投資萬元13933.462.1.1土建工程投資萬元4937.432.1.1.1土建工程投資占比萬元26.02%2.1.2設(shè)備投資萬元5511.072.1.2.1設(shè)備投資占比29.05%2.1.3其它投資萬元3484.962.1.3.1其它投資占比18.37%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比73.44%2.2流動資金萬元5039.542.2

29、.1流動資金占比26.56%3收入萬元34541.004總成本萬元27018.105利潤總額萬元7522.906凈利潤萬元5642.177所得稅萬元1.308增值稅萬元1037.649稅金及附加萬元318.7210納稅總額萬元3237.0811利稅總額萬元8879.2612投資利潤率39.65%13投資利稅率46.80%14投資回報率29.74%15回收期年4.8616設(shè)備數(shù)量臺（套）14417年用電量千瓦時975741.0718年用水量立方米21347.5219總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤121.7420節(jié)能率29.27%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤36.3622員工數(shù)量人562區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標(biāo)備注行

30、業(yè)產(chǎn)值萬元133396.74同期產(chǎn)值萬元119874.86同比增長11.28%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家537規(guī)上企業(yè)家12從業(yè)人數(shù)人26850前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元59974.54去年同期51751.26萬元。1、xxx有限公司（AAA）萬元14693.762、xxx科技發(fā)展公司萬元13194.403、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元7796.694、xxx科技公司萬元6597.205、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元4198.226、xxx集團(tuán)萬元3898.357、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元299.878、xxx科技公司萬元2458.969、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元2339.0110、xxx集團(tuán)萬元1799.24區(qū)域內(nèi)行業(yè)

31、營業(yè)能力分析序號項目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元35294.731.1同期增加值萬元31033.791.2增長率13.73%2行業(yè)凈利潤萬元13098.622.12016年凈利潤萬元11226.112.2增長率16.68%3行業(yè)納稅總額萬元47314.833.12016納稅總額萬元40357.243.2增長率17.24%42017完成投資萬元49908.904.12016行業(yè)投資萬元10.60%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值155156.56176314.27200357.122利潤總額46699.1053067.1660303.593凈利潤168

32、71.2419171.8621786.204納稅總額11167.7912690.6714421.225工業(yè)增加值48542.5355161.9762684.066產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率14.00%18.00%19.53%7企業(yè)數(shù)量6447861006土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程26403.1826403.1846218.4846218.483977.121.1主要生產(chǎn)車間15841.9115841.9127731.0927731.092465.811.2輔助生產(chǎn)車間8449.028449.0214789.9114789.911272.

33、681.3其他生產(chǎn)車間2112.252112.252680.672680.67238.632倉儲工程5601.815601.8110983.5210983.52687.372.1成品貯存1400.451400.452745.882745.88171.842.2原料倉儲2912.942912.945711.435711.43357.432.3輔助材料倉庫1288.421288.422526.212526.21158.103供配電工程298.76298.76298.76298.7621.033.1供配電室298.76298.76298.76298.7621.034給排水工程343.58343.58

34、343.58343.5818.814.1給排水343.58343.58343.58343.5818.815服務(wù)性工程3547.813547.813547.813547.81222.035.1辦公用房1853.691853.691853.691853.69119.345.2生活服務(wù)1694.121694.121694.121694.12119.626消防及環(huán)保工程1000.861000.861000.861000.8670.476.1消防環(huán)保工程1000.861000.861000.861000.8670.477項目總圖工程149.38149.38149.38149.38-205.787.1場地

35、及道路硬化10373.661809.591809.597.2場區(qū)圍墻1809.5910373.6610373.667.3安全保衛(wèi)室149.38149.38149.38149.388綠化工程4182.22146.38合計37345.3863116.2163116.214937.43節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤121.741.1年用電量千瓦時975741.071.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤119.921.3年用水量立方米21347.521.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤1.822年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤36.363節(jié)能率29.27%節(jié)項目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號項目單位指標(biāo)1完成投資萬元17946.771.1

36、完成比例94.59%2完成固定資產(chǎn)投資萬元12060.492.1完成比例67.20%3完成流動資金投資萬元5886.283.1完成比例32.80%人力資源配置一覽表序號項目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人3821.2人均年工資萬元4.761.3年工資額萬元1536.872工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人842.2人均年工資萬元5.482.3年工資額萬元497.483企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人223.2人均年工資萬元7.533.3年工資額萬元147.334品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人454.2人均年工資萬元5.854.3年工資額萬元245.585其他人員工資5.1平均人數(shù)人2

37、95.2人均年工資萬元6.375.3年工資額萬元157.896職工工資總額萬元2585.15固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元4937.435511.07191.4213933.461.1工程費用萬元4937.435511.0726131.011.1.1建筑工程費用萬元4937.434937.4326.02%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元5511.075511.0729.05%1.2工程建設(shè)其他費用萬元3484.963484.9618.37%1.2.1無形資產(chǎn)萬元1486.061486.061.3預(yù)備費萬元1998.901998.

38、901.3.1基本預(yù)備費萬元1119.141119.141.3.2漲價預(yù)備費萬元879.76879.762建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元13933.4613933.46流動資金投資估算表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元26131.0115726.2119455.3326131.0126131.0126131.011.1應(yīng)收賬款萬元7839.304703.586271.447839.307839.307839.301.2存貨萬元11758.957055.379407.1611758.9511758.9511758.951.2.1原輔材料萬元3527.682

39、116.612822.153527.683527.683527.681.2.2燃料動力萬元176.38105.83141.11176.38176.38176.381.2.3在產(chǎn)品萬元5409.123245.474327.295409.125409.125409.121.2.4產(chǎn)成品萬元2645.761587.462116.612645.762645.762645.761.3現(xiàn)金萬元6532.753919.655226.206532.756532.756532.752流動負(fù)債萬元21091.4712654.8816873.1821091.4721091.4721091.472.1應(yīng)付賬款萬元21

40、091.4712654.8816873.1821091.4721091.4721091.473流動資金萬元5039.543023.724031.635039.545039.545039.544鋪底流動資金萬元1679.831007.911343.881679.831679.831679.83總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元18973.00136.17%136.17%100.00%2項目建設(shè)投資萬元13933.46100.00%100.00%73.44%2.1工程費用萬元10448.5074.99%74.99%55.07%2.1.1建筑工程

41、費萬元4937.4335.44%35.44%26.02%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元5511.0739.55%39.55%29.05%2.2工程建設(shè)其他費用萬元1486.0610.67%10.67%7.83%2.2.1無形資產(chǎn)萬元1486.0610.67%10.67%7.83%2.3預(yù)備費萬元1998.9014.35%14.35%10.54%2.3.1基本預(yù)備費萬元1119.148.03%8.03%5.90%2.3.2漲價預(yù)備費萬元879.766.31%6.31%4.64%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元13933.46100.00%100.00%73.44%5建設(shè)期間費用萬元6流動資

42、金萬元5039.5436.17%36.17%26.56%7鋪底流動資金萬元1679.8512.06%12.06%8.85%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元20724.6027632.8034541.0034541.0034541.001.1萬元20724.6027632.8034541.0034541.0034541.002現(xiàn)價增加值萬元6631.878842.5011053.1211053.1211053.123增值稅萬元622.58830.111037.641037.641037.643.1銷項稅額萬元5526.565526.5655

43、26.565526.565526.563.2進(jìn)項稅額萬元2693.353591.144488.924488.924488.924城市維護(hù)建設(shè)稅萬元43.5858.1172.6372.6372.635教育費附加萬元18.6824.9031.1331.1331.136地方教育費附加萬元12.4516.6020.7520.7520.759土地使用稅萬元194.20194.20194.20194.20194.2010稅金及附加萬元268.91293.82318.72318.72318.72折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值4937.434937.43當(dāng)期

44、折舊額3949.94197.50197.50197.50197.50197.50凈值987.494739.934542.444344.944147.443949.942機器設(shè)備原值5511.075511.07當(dāng)期折舊額4408.86293.92293.92293.92293.92293.92凈值5217.154923.224629.304335.384041.453建筑物及設(shè)備原值10448.50當(dāng)期折舊額8358.80491.42491.42491.42491.42491.42建筑物及設(shè)備凈值2089.709957.089465.668974.248482.827991.404無形資產(chǎn)原值1

45、486.061486.06當(dāng)期攤銷額1486.0637.1537.1537.1537.1537.15凈值1448.911411.761374.611337.451300.305合計：折舊及攤銷9844.86528.57528.57528.57528.57528.57總成本費用估算一覽表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元18904.0711342.4415123.2618904.0718904.0718904.072外購燃料動力費萬元1366.44819.861093.151366.441366.441366.443工資及福利費萬元2585.152585.152585.152585.152585.152585.154修理費萬元58.9735.3847.1858.9758.9758.975其它成本費用萬元3574.902144.942859.923574.903574.903574.905.1其他制造費用萬元1604.30962.581283.441604.301604.301604.305.2其他管理費用萬元424.37254.62339.50424.37424.37424.375.3其他銷售費用萬元1907.841144.701526.271907.841907.841907.846經(jīng)營成本萬元26489.531