1、 某建設(shè)股份有限公司籌資管理制度 xx有限公司融資管理制度第一章總則第一條為了規(guī)范公司的融資行為，降低資本成本，降低融資風(fēng)險，提高資本效率，根據(jù)國家有關(guān)金融法律法規(guī)，結(jié)合公司的具體情況，制定本制度。第二條本制度所稱融資包括股本融資和債務(wù)資本融資。股本融資由公司所有者投資，通過發(fā)行股票籌集。債務(wù)資本融資是指公司借入并到期償還的資金，包括短期貸款、長期貸款、應(yīng)付債券、長期應(yīng)付款。第3條融資原則：(一)遵守國家法律、法規(guī)的原則；(二)統(tǒng)一融資的原則；(3)綜合權(quán)衡和降低成本的原則；(四)適度負(fù)債，風(fēng)險防范原則。1第四條公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)資金籌集管理、工作協(xié)調(diào)和監(jiān)督。工作分公司無權(quán)對外籌集資金，業(yè)務(wù)活動

2、所需的資金應(yīng)向公司財務(wù)部門申請。第二章股權(quán)融資第五條股權(quán)融資分為吸收直接投資和發(fā)行股票兩種方式(1)吸收直接投資是指公司以協(xié)議形式吸收其他企業(yè)和個人投資。的融資方式(二)發(fā)行股票籌集資金是指公司通過發(fā)行股票。的方式籌集資金第六條公司吸收直接投資的程序：(一)公司吸收直接投資必須經(jīng)公司股東大會批準(zhǔn)；(2)公司與投資者簽訂投資協(xié)議，約定投資金額、股份、投資日期、投資收益和風(fēng)險分擔(dān)等。；(三)公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)監(jiān)督募集資金的到位情況和實物資產(chǎn)的評估，并邀請具有證券從業(yè)資格的會計師事務(wù)所辦理驗資手續(xù)，公司將據(jù)此向投資者出具出資報告；(四)公司財務(wù)部門收到投資資金后，應(yīng)及時建立股東名冊；(5)公司財務(wù)部門

3、負(fù)責(zé)辦理工商變更登記手續(xù)、修改章程。第七條出資額。公司不得吸收投資者已設(shè)定的擔(dān)保權(quán)益和租賃資產(chǎn)所籌集的資本。在生產(chǎn)經(jīng)營期間，除投資者依法轉(zhuǎn)讓外，不得以任何方式帶走。第九條公司發(fā)行股票籌資程序：(一)公司必須經(jīng)股東大會批準(zhǔn)才能通過發(fā)行股票籌集資金，并起草發(fā)行新股的申請報告；(二)公司董事會向國務(wù)院或省人民政府授權(quán)的部門申請批準(zhǔn)；(三)公司公告招股說明書、財務(wù)會計報表及附屬明細(xì)表，與證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)簽訂承銷協(xié)議，定向招募時向新股認(rèn)購人發(fā)布認(rèn)購公告或通知；(四)認(rèn)購股份和繳納股款。(5)重組董事會、監(jiān)事會，辦理變更登記并向社會公告。第十條公司財務(wù)部門應(yīng)建立股東名冊，名冊中應(yīng)包括股東姓名或名稱及住所，各股

4、東所持股份、股數(shù)、股東取得股份的日期。第三章債務(wù)資本融資第十一條公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)債務(wù)資本。的融資第十二條公司債務(wù)融資審批權(quán)限：首席財務(wù)官批準(zhǔn)限額：100萬元(含100萬元)總經(jīng)理審批限額：500萬元(含500萬元)公司董事會的審批權(quán)限不得超過公司章程的相關(guān)規(guī)定，超過董事會審批權(quán)限的項目由股東大會審議。第十三條公司短期貸款融資程序：(1)財務(wù)部根據(jù)財務(wù)預(yù)算和預(yù)測確定公司所需的短期資金，并編制融資計劃；(二)根據(jù)籌資規(guī)模，財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理和董事將審核批準(zhǔn)籌資計劃；(3)財務(wù)部負(fù)責(zé)簽訂貸款合同，監(jiān)督資金的使用情況。貸款合同包括借款人、貸款金額、利率、貸款期限、利息還款方式和本金、違約責(zé)任等。(4)雙

5、方法定代表人或授權(quán)人簽字。第十四條財務(wù)部應(yīng)在短期貸款到位當(dāng)日，根據(jù)貸款類別在短期融資登記簿上登記。的金額第15條資金使用。公司應(yīng)按貸款計劃使用資金，不得隨意變更第十六條。財務(wù)部門應(yīng)及時計提和支付貸款利息。第十七條財務(wù)部應(yīng)建立資金臺賬，詳細(xì)記錄資金歸集、申請和本息歸還。的情況第十八條長期債務(wù)資本融資包括長期借款、發(fā)行公司債券、長期應(yīng)付款。第十九條長期貸款必須編制長期貸款計劃使用書，包括項目可行性研究報告、項目批復(fù)、公司批復(fù)文件、貸款金額、貸款時間、計劃、還款期限、計劃。等第二十條財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理+董事會、股東大會根據(jù)其職權(quán)范圍批準(zhǔn)長期貸款計劃。第二十一條財務(wù)部負(fù)責(zé)簽訂長期貸款合同，主要包括貸款類

6、型、用途、貸款金額、利率、貸款期限、利息還款方式及本金和資金來源、違約責(zé)任等。第二十二條長期貸款利息待遇按照企業(yè)會計制度實施辦法。第二十三條發(fā)行公司債券的融資程序：(一)發(fā)行債券募集資金必須經(jīng)股東大會決議；(二)公司向國務(wù)院證券管理部門申請，提交公司登記證、公司章程、公司債券募集辦法、資產(chǎn)評估報告、驗資報告等。；(三)公司制定公司債券募集辦法，主要內(nèi)容包括公司名稱、債券總額、債券面值、債券利率、還本付息期限和方式、債券發(fā)行起止日期、公司凈資產(chǎn)、已發(fā)行但尚未到期的債券總額、公司債券承銷機(jī)構(gòu)等。(四)公司與債券承銷機(jī)構(gòu)簽訂債券承銷協(xié)議或承銷合同。第二十四條公司發(fā)行的債券必須載明公司名稱、債券票面金

7、額、利率、還款期限等事項，并由董事長簽字、公司蓋章。第二十五條公司債券發(fā)行價格可分為三種方式:貼現(xiàn)、溢價、平價，財務(wù)部門應(yīng)采用直線法。合理分配債券貼現(xiàn)、溢價第二十六條公司應(yīng)當(dāng)為發(fā)行的債券設(shè)置公司債券存根簿，并記錄。(一)發(fā)行記名債券的，公司債券存根簿應(yīng)當(dāng)記載債券持有人的姓氏、或者姓名和住所、債券持有人取得債券的日期和債券編號、債券總額、票面金額、利率、還本付息的期限和方式、債券發(fā)行日期。(2)公司發(fā)行無記名債券時，應(yīng)在公司債券存根簿中登記債券總額、利率、還款期限和方式、發(fā)行日期和債券編號。的情況第二十七條財務(wù)部應(yīng)在獲得債券發(fā)行收入。之日將款項存入銀行第二十八條財務(wù)部應(yīng)指定專人保管債券持有人明細(xì)賬，并定期檢查。第二十九條按照債券合同的規(guī)定及時支付債券利息。第三十條債券的償還和回購由財務(wù)部根據(jù)董事會授權(quán)辦理。第三十一條公司未發(fā)行的債券必須由2+的專