1、泓域咨詢/山西陶瓷地板磚生產(chǎn)加工項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、項(xiàng)目發(fā)展背景隨著我國(guó)改革開(kāi)放的不斷深入和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型，巨大的市場(chǎng)需求培育了蓬勃發(fā)展的經(jīng)濟(jì)，同時(shí)也造就了一大批有眼光、有魄力、有作為的陶瓷企業(yè)家。這些企業(yè)家們抓住了中國(guó)陶瓷發(fā)展過(guò)程中天時(shí)、地利、人和的良好機(jī)遇，在短短的20多年便把中國(guó)陶瓷發(fā)展推向了產(chǎn)量世界第一的寶座，取得了舉世矚目的成就。事實(shí)上中國(guó)陶瓷取得這樣的發(fā)展與以下因素息息相關(guān)：巨大的市場(chǎng)需求；豐富的原材料；優(yōu)秀的人力資源；中國(guó)人特有的韌性與勤勞，是這些企業(yè)家們?cè)谥袊?guó)陶瓷發(fā)展過(guò)程寫下的不可磨滅的歷史，這是我們中國(guó)人的驕傲，但也存在了現(xiàn)實(shí)的隱憂。建筑陶瓷行業(yè)的上游主要有泥砂料、化工料、色釉料等

2、原料開(kāi)采及加工行業(yè)，電力、煤炭、柴油等能源行業(yè)，陶瓷生產(chǎn)設(shè)備制造行業(yè)；下游行業(yè)主要包括住宅和公共建筑裝修裝飾，公共建筑裝修又分為城市軌道、商業(yè)中心、科教場(chǎng)館、隧道工程、酒店、辦公樓和體育館等。陶瓷根據(jù)其用途不同分為日用陶瓷、衛(wèi)生陶瓷、建筑陶瓷、藝術(shù)陶瓷等。建筑陶瓷指用于建筑物內(nèi)、外墻及地面裝飾或耐酸腐蝕的陶瓷材料。建筑陶瓷中絕大部分為陶瓷磚。陶瓷磚是以耐火的金屬氧化物及半金屬氧化物，經(jīng)由研磨、混合、壓制、施釉、燒結(jié)而成。瓷磚在國(guó)內(nèi)基礎(chǔ)建設(shè)中大有可為：我國(guó)基建規(guī)模近年來(lái)發(fā)生了快速擴(kuò)張，2010-2016年，全社會(huì)固定資產(chǎn)投資總額從25.17增長(zhǎng)到60.65萬(wàn)億元，復(fù)合增長(zhǎng)率達(dá)15.79%。201

3、6年，國(guó)內(nèi)基建增速有所放緩，但固定資產(chǎn)投資總額仍位于較高水平，大批工程性項(xiàng)目開(kāi)工建設(shè)。城市軌道交通、棚戶改造、地下綜合性管廊等國(guó)家政策給予較大支持的項(xiàng)目，更是獲得了新的發(fā)展機(jī)遇。預(yù)計(jì)未來(lái)固定資產(chǎn)投資規(guī)模增速仍將保持在8.5%左右的增速。瓷磚作為耐用、美觀的裝飾材料，在軌道交通、城市隧道、民用機(jī)場(chǎng)等眾多基建工程中得到廣泛的應(yīng)用，在基建投資帶動(dòng)下需求將獲得穩(wěn)步增長(zhǎng)。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資6780.93(萬(wàn)元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金2031.33萬(wàn)元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資8812.26萬(wàn)元，其中：固定資

4、產(chǎn)投資6780.93萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的76.95%；流動(dòng)資金2031.33萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的23.05%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資2569.48萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的29.16%；設(shè)備購(gòu)置費(fèi)2156.09萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的24.47%；其它投資2055.36萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的23.32%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=6780.93+2031.33=8812.26（萬(wàn)元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷40.00%,計(jì)劃收入6457.20萬(wàn)元，總成本57

5、67.54萬(wàn)元，利潤(rùn)總額-2879.37萬(wàn)元，凈利潤(rùn)-2159.53萬(wàn)元，增值稅220.04萬(wàn)元，稅金及附加139.31萬(wàn)元，所得稅-719.84萬(wàn)元；第二年負(fù)荷80.00%,計(jì)劃收入12914.40萬(wàn)元，總成本10025.71萬(wàn)元，利潤(rùn)總額-3522.99萬(wàn)元，凈利潤(rùn)-2642.24萬(wàn)元，增值稅440.08萬(wàn)元，稅金及附加165.72萬(wàn)元，所得稅-880.75萬(wàn)元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入16143.00萬(wàn)元，總成本12154.79萬(wàn)元，利潤(rùn)總額3988.21萬(wàn)元，凈利潤(rùn)2991.16萬(wàn)元，增值稅550.10萬(wàn)元，稅金及附加178.92萬(wàn)元，所得稅997.05萬(wàn)元。（一）營(yíng)業(yè)收入估算

6、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入16143.00萬(wàn)元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=550.10萬(wàn)元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用12154.79萬(wàn)元，其中：可變成本10645.41萬(wàn)元，固定成本1509.38萬(wàn)元，具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見(jiàn)總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加178.92萬(wàn)元。（五）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=3

7、988.21（萬(wàn)元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=3988.2125.00%=997.05（萬(wàn)元）。（六）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=3988.21（萬(wàn)元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=3988.2125.00%=997.05（萬(wàn)元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額3988.21萬(wàn)元，繳納企業(yè)所得稅997.05萬(wàn)元，其正常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：企業(yè)凈利潤(rùn)=達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=3988.21-997.05=2991.16（萬(wàn)元）。4、根據(jù)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

8、。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率=45.26%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=53.53%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=33.94%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入16143.00萬(wàn)元，總成本費(fèi)用12154.79萬(wàn)元，稅金及附加178.92萬(wàn)元，利潤(rùn)總額3988.21萬(wàn)元，企業(yè)所得稅997.05萬(wàn)元，稅后凈利潤(rùn)2991.16萬(wàn)元，年納稅總額1726.07萬(wàn)元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.45年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期4.45年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。六、綜合評(píng)價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率45.2

9、6%，投資利稅率53.53%，全部投資回報(bào)率33.94%，全部投資回收期4.45年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤(rùn)空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。充分合理地利用國(guó)家、省、市人民政府的優(yōu)惠政策和項(xiàng)目建設(shè)區(qū)對(duì)該項(xiàng)目的特殊優(yōu)惠條件，確保投資項(xiàng)目的順利實(shí)施，將該項(xiàng)目真正建設(shè)成為具有國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平的產(chǎn)品制造行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地。在建設(shè)過(guò)程中，應(yīng)注意環(huán)境的保護(hù)和資源的有效利用，做到環(huán)境保護(hù)和建設(shè)同時(shí)進(jìn)行，盡量減少因施工對(duì)城鎮(zhèn)居民生活造成影響。undefined七、市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析陶瓷根據(jù)其用途不同分為日用陶瓷、衛(wèi)生陶瓷、建筑陶瓷、藝術(shù)陶瓷等。建筑陶瓷指用于建筑物內(nèi)、外墻及地面裝飾或耐酸腐

10、蝕的陶瓷材料。建筑陶瓷中絕大部分為陶瓷磚。陶瓷磚是以耐火的金屬氧化物及半金屬氧化物，經(jīng)由研磨、混合、壓制、施釉、燒結(jié)而成。建筑陶瓷行業(yè)的上游主要有泥砂料、化工料、色釉料等原料開(kāi)采及加工行業(yè)，電力、煤炭、柴油等能源行業(yè)，陶瓷生產(chǎn)設(shè)備制造行業(yè)；下游行業(yè)主要包括住宅和公共建筑裝修裝飾，公共建筑裝修又分為城市軌道、商業(yè)中心、科教場(chǎng)館、隧道工程、酒店、辦公樓和體育館等。陶瓷磚按照吸水率不同可以分為瓷質(zhì)磚、半瓷磚和陶質(zhì)磚。瓷質(zhì)磚的吸水率小于等于0.5%；半瓷磚吸水率在0.5%-10%之間，包含炻瓷質(zhì)、細(xì)炻質(zhì)、炻質(zhì)磚，吸水率逐漸增大；陶質(zhì)磚吸水率大于10%。陶瓷磚按照工藝不同可以分為拋光磚、拋釉磚、拋晶磚、

11、仿古磚、瓷片和微晶石等。由于不同陶瓷磚在工藝特點(diǎn)和吸水率等方面存在差異，所對(duì)應(yīng)的應(yīng)用場(chǎng)所也有所不同。在防滑和抗污性能上，仿古磚拋釉磚拋光磚；在耐磨性上，仿古磚拋光磚拋釉磚；在光澤度上，拋釉磚和拋光磚則明顯勝過(guò)仿古磚。國(guó)內(nèi)建筑陶瓷行業(yè)超過(guò)5000億市場(chǎng)規(guī)模：根據(jù)中國(guó)建筑衛(wèi)生陶瓷協(xié)會(huì)對(duì)全國(guó)1410家規(guī)模以上建筑陶瓷企業(yè)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，2010年-2015年，建筑陶瓷企業(yè)從全年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入從2900億元增長(zhǎng)至4354億元，復(fù)合增長(zhǎng)率為8.47%。同期國(guó)內(nèi)建筑裝修裝飾工程總產(chǎn)值從2.28增長(zhǎng)到3.39萬(wàn)億元，復(fù)合增長(zhǎng)率為8.26%。建筑陶瓷銷售額占建筑裝修裝飾總產(chǎn)值的比例一直在13.5%左右。2016年，

12、全國(guó)建筑裝修裝飾行業(yè)工程總產(chǎn)值為3.73萬(wàn)億元，對(duì)應(yīng)規(guī)模以上建筑陶瓷行業(yè)市場(chǎng)為5036億元。十幾年快速增長(zhǎng)之后，陶瓷磚產(chǎn)量進(jìn)入平穩(wěn)增長(zhǎng)階段：2000-2011年，我國(guó)陶瓷磚產(chǎn)量快速增長(zhǎng)，從17.5增長(zhǎng)至87.1億平方米，復(fù)合增長(zhǎng)率為15.7%。2011-2015年，我國(guó)陶瓷需求進(jìn)入平穩(wěn)增長(zhǎng)期，陶瓷磚產(chǎn)量從87.1增長(zhǎng)至101.8億平方米，復(fù)合增長(zhǎng)率為3.98%，其中2015年首次出現(xiàn)了負(fù)增長(zhǎng)。這意味著陶瓷磚未來(lái)需求將處于微增長(zhǎng)的平臺(tái)期：對(duì)陶瓷磚的絕對(duì)需求量仍會(huì)處在較高水平，但增幅會(huì)有所降低。2005-2011年間，瓷質(zhì)磚產(chǎn)量同樣經(jīng)歷了快速增長(zhǎng)，產(chǎn)量從16.23增長(zhǎng)至61.51億平方米，復(fù)合增長(zhǎng)

13、率為24.86%。之后增速放緩，2014年底瓷質(zhì)磚產(chǎn)量為77.32億平方米，占陶瓷磚總產(chǎn)量的比例為75.58%。陶瓷磚產(chǎn)量增速與房屋竣工面積增速呈現(xiàn)高度相關(guān)性：2011-2014年，全社會(huì)房屋竣工面積平穩(wěn)增長(zhǎng)，從32.91增長(zhǎng)到35.51億平方米，2015年略有下滑至35.10億平方米。陶瓷磚產(chǎn)量的同比增長(zhǎng)率與房屋竣工面積保持高度相關(guān)性。計(jì)算出每平米房屋竣工面積所對(duì)應(yīng)的陶瓷磚產(chǎn)量為2.652.9平方米，對(duì)應(yīng)建筑陶瓷銷售額從2011的101元增長(zhǎng)至2015年的124元，每平米建筑陶瓷的價(jià)格在總體上升的趨勢(shì)下有所波動(dòng)（38.1742.77元/平方米）。從需求結(jié)構(gòu)來(lái)講，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)比對(duì)建筑陶瓷的需求占比

14、87%。目前我國(guó)是世界第一大建筑陶瓷出口國(guó)。2013年之前，我國(guó)陶瓷磚的出口金額保持平穩(wěn)增長(zhǎng)，2014年受貿(mào)易壁壘影響，出口金額有所降低。2015年陶瓷磚的出口量和出口額分別為11.4億平方米和83.3億美元，建筑陶瓷的出口額為92.76億美元，占規(guī)模以上總產(chǎn)值的13%。根據(jù)建筑陶瓷、衛(wèi)計(jì)生潔具行業(yè)“十三五”發(fā)展指導(dǎo)意見(jiàn)，預(yù)計(jì)2020年我國(guó)建筑陶瓷產(chǎn)量保持在100億平方米，其中國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求量90億平方米。住宅竣工面積占建筑業(yè)房屋竣工面積比值接近70%：為討論方便，使用建筑業(yè)房屋竣工面積作為測(cè)算陶瓷磚需求量的統(tǒng)計(jì)口徑，其中包含住宅（67.50%）、商業(yè)及服務(wù)房屋（6.83%）、辦公用房屋（5.5

15、2%）、科研教育醫(yī)療用房屋（3.94%）、文化體育娛樂(lè)用房屋（1.05%）、廠房及建筑物（12.49%）、倉(cāng)庫(kù)（0.64%）和其他（2.03%）用竣工面積。除了后三項(xiàng)對(duì)瓷磚的需求較少之外，前五項(xiàng)尤其是住宅房屋對(duì)瓷磚的需求很大。公共建筑對(duì)瓷磚需求基本保持穩(wěn)定：在我國(guó)城鎮(zhèn)化進(jìn)程中，新型城市發(fā)展規(guī)劃及商業(yè)環(huán)境不斷升級(jí)，需要大量開(kāi)發(fā)購(gòu)物、餐飲、娛樂(lè)休閑等商業(yè)營(yíng)業(yè)用房。2011年至2015年，我國(guó)建筑業(yè)商業(yè)營(yíng)業(yè)用房竣工面積從1.67億平方米增長(zhǎng)到2.87億平方米，同比增速逐漸放緩，但總體規(guī)模保持穩(wěn)定。辦公、科研、教育、醫(yī)療、文化、體育和娛樂(lè)用房屋竣工面積占比約為10.51%，面積之和從2011年的3.8

16、2增長(zhǎng)至4.42億平方米，復(fù)合增長(zhǎng)率為3.72%。由于瓷磚簡(jiǎn)單大方且容易清理和保養(yǎng)，被廣泛用在公共建筑的地面、內(nèi)墻面和外立面的裝修中?？偟膩?lái)說(shuō)，這些領(lǐng)域?qū)μ沾纱u的需求基本保持平穩(wěn)。瓷磚在國(guó)內(nèi)基礎(chǔ)建設(shè)中大有可為：我國(guó)基建規(guī)模近年來(lái)發(fā)生了快速擴(kuò)張，2010-2016年，全社會(huì)固定資產(chǎn)投資總額從25.17增長(zhǎng)到60.65萬(wàn)億元，復(fù)合增長(zhǎng)率達(dá)15.79%。2016年，國(guó)內(nèi)基建增速有所放緩，但固定資產(chǎn)投資總額仍位于較高水平，大批工程性項(xiàng)目開(kāi)工建設(shè)。城市軌道交通、棚戶改造、地下綜合性管廊等國(guó)家政策給予較大支持的項(xiàng)目，更是獲得了新的發(fā)展機(jī)遇。預(yù)計(jì)未來(lái)固定資產(chǎn)投資規(guī)模增速仍將保持在8.5%左右的增速。瓷磚作為

17、耐用、美觀的裝飾材料，在軌道交通、城市隧道、民用機(jī)場(chǎng)等眾多基建工程中得到廣泛的應(yīng)用，在基建投資帶動(dòng)下需求將獲得穩(wěn)步增長(zhǎng)。建筑裝飾中常用的地板材料除了陶瓷磚還有木地板、大理石（天然石材），其中瓷磚具有防火、防水、輻射性較小、防腐蝕、使用壽命長(zhǎng)、易清潔等優(yōu)勢(shì)，被廣泛應(yīng)用在住宅和公共建筑裝修裝飾中。源于國(guó)人對(duì)陶瓷產(chǎn)品的喜好以及長(zhǎng)久以來(lái)形成的消費(fèi)習(xí)慣，陶瓷磚在我國(guó)裝修中的使用比例遠(yuǎn)高于其他國(guó)家和地區(qū)。2012年，我國(guó)地板產(chǎn)品中瓷磚市場(chǎng)規(guī)模占比達(dá)50.2%，遠(yuǎn)高于美國(guó)、日本、印度和歐盟等國(guó)家和地區(qū)。雖然近幾年木地板和大理石產(chǎn)量的復(fù)合增長(zhǎng)率大于陶瓷磚，但從絕對(duì)占比來(lái)講，陶瓷磚的比例大于90%，處于絕對(duì)龍頭

18、地位，市場(chǎng)需求量最高。2015為年全國(guó)木地板和規(guī)模以上建筑陶瓷銷售收入分別為893和4354億元，建筑陶瓷的市場(chǎng)規(guī)模接近木地板市場(chǎng)的5倍。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，中產(chǎn)階級(jí)日益壯大，并成為了中高端產(chǎn)品的主要消費(fèi)群體。這部分消費(fèi)群體在家居生活中會(huì)有自己的選擇，他們會(huì)對(duì)所需的產(chǎn)品進(jìn)行詳細(xì)比較，不計(jì)較大牌與否，只在乎品質(zhì)好壞。事實(shí)上，一個(gè)新的消費(fèi)市場(chǎng)概念已在目前的瓷磚行業(yè)中悄然流行，即在滿足中等收入但追求時(shí)尚的消費(fèi)者心理的同時(shí)又符合其購(gòu)買能力的市場(chǎng)。我國(guó)陶瓷磚行業(yè)的發(fā)展大致經(jīng)歷了萌芽、快速發(fā)展、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)及品牌競(jìng)爭(zhēng)共四個(gè)階段。萌芽階段為上世紀(jì)40年代至上世紀(jì)80年代。這一階段，由于受社會(huì)經(jīng)濟(jì)及政治發(fā)展?fàn)?/p>

19、況的影響，我國(guó)陶瓷磚行業(yè)發(fā)展緩慢，以手工作坊為主要的生產(chǎn)方式，生產(chǎn)企業(yè)少且產(chǎn)量低。快速發(fā)展階段為上世紀(jì)80年代初期至90年代中期。這一階段，由于我國(guó)開(kāi)始實(shí)行改革開(kāi)放政策，國(guó)內(nèi)陶瓷磚生產(chǎn)企業(yè)開(kāi)始引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備和科學(xué)理理念，陶瓷磚的產(chǎn)量及生產(chǎn)工藝均得到了較大幅度的提升，整個(gè)行業(yè)進(jìn)入了快速發(fā)展階段。產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)階段為上世紀(jì)90年代中期至21世紀(jì)初。這一階段，在消費(fèi)需求的引領(lǐng)下，陶瓷磚產(chǎn)品更新?lián)Q代加快，先后出現(xiàn)了滲花磚、顆粒拋光磚、超亮白、微粉磚及仿古磚等新型產(chǎn)品，產(chǎn)品需求呈現(xiàn)多樣化和個(gè)性化。與此同時(shí)，中小企業(yè)廠商之間相互模仿，產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重，競(jìng)爭(zhēng)日益激烈。品牌競(jìng)爭(zhēng)階段為21世紀(jì)初至今。這一階段，一

20、些實(shí)力較強(qiáng)的廠商開(kāi)始注重品牌宣傳、服務(wù)提升和產(chǎn)品創(chuàng)新及渠道終端建設(shè)，消費(fèi)者對(duì)品牌的認(rèn)知度逐漸提高，我國(guó)陶瓷磚產(chǎn)業(yè)進(jìn)入了以品牌競(jìng)爭(zhēng)為主的新階段。近年來(lái)，我國(guó)陶瓷磚產(chǎn)量保持穩(wěn)定增長(zhǎng)。據(jù)中國(guó)建筑衛(wèi)生陶瓷協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)，2011年至2015年，我國(guó)陶瓷磚產(chǎn)量由87.00億平方米增長(zhǎng)至101.80億平方米2。我國(guó)陶瓷磚的原有產(chǎn)區(qū)主要集中在唐山、佛山、博山、上海及江浙地區(qū)、四川夾江和福建晉江地區(qū)。隨著我國(guó)陶瓷磚行業(yè)的不斷發(fā)展，陶瓷磚的主要產(chǎn)區(qū)逐漸向江西、湖南、湖北、遼寧等新產(chǎn)區(qū)轉(zhuǎn)移，產(chǎn)區(qū)由過(guò)去的塊狀向碎片點(diǎn)狀發(fā)展。目前，除了西藏外，幾乎所有的省份都新建了陶瓷磚生產(chǎn)線，尤其是江西高安和遼寧法庫(kù)，成為傳統(tǒng)六大產(chǎn)區(qū)之

21、外最大的新產(chǎn)區(qū)。八、附表上年度營(yíng)收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營(yíng)業(yè)收入2552.683403.573160.463038.9012155.602主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2418.253224.342994.032878.8711515.492.1陶瓷地板磚(A)798.021064.03988.03950.033800.112.2陶瓷地板磚(B)556.20741.60688.63662.142648.562.3陶瓷地板磚(C)411.10548.14508.98489.411957.632.4陶瓷地板磚(D)290.19386.92359.28345.461381.862.5

22、陶瓷地板磚(E)193.46257.95239.52230.31921.242.6陶瓷地板磚(F)120.91161.22149.70143.94575.772.7陶瓷地板磚(.)48.3764.4959.8857.58230.313其他業(yè)務(wù)收入134.42179.23166.43160.03640.11上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元12155.60完成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入萬(wàn)元11515.49主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占比94.73%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率（同比）24.13%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)量（同比）萬(wàn)元2362.86利潤(rùn)總額萬(wàn)元3256.99利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率19.74%利潤(rùn)總額增長(zhǎng)量萬(wàn)元537.00凈利潤(rùn)萬(wàn)元2

23、442.74凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率23.52%凈利潤(rùn)增長(zhǎng)量萬(wàn)元465.11投資利潤(rùn)率49.78%投資回報(bào)率37.34%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率27.75%企業(yè)總資產(chǎn)萬(wàn)元17575.17流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬(wàn)元31.35%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬(wàn)元5509.82資產(chǎn)負(fù)債率29.68%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米28227.4442.32畝1.1容積率1.201.2建筑系數(shù)79.52%1.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝160.231.4基底面積平方米22446.461.5總建筑面積平方米33872.931.6綠化面積平方米2380.42綠化率7.03%2總投資萬(wàn)元8812.262.1固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元6780.932.

24、1.1土建工程投資萬(wàn)元2569.482.1.1.1土建工程投資占比萬(wàn)元29.16%2.1.2設(shè)備投資萬(wàn)元2156.092.1.2.1設(shè)備投資占比24.47%2.1.3其它投資萬(wàn)元2055.362.1.3.1其它投資占比23.32%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比76.95%2.2流動(dòng)資金萬(wàn)元2031.332.2.1流動(dòng)資金占比23.05%3收入萬(wàn)元16143.004總成本萬(wàn)元12154.795利潤(rùn)總額萬(wàn)元3988.216凈利潤(rùn)萬(wàn)元2991.167所得稅萬(wàn)元1.208增值稅萬(wàn)元550.109稅金及附加萬(wàn)元178.9210納稅總額萬(wàn)元1726.0711利稅總額萬(wàn)元4717.2312投資利潤(rùn)率45.26%

25、13投資利稅率53.53%14投資回報(bào)率33.94%15回收期年4.4516設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）13317年用電量千瓦時(shí)810893.5618年用水量立方米12164.8819總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤100.7020節(jié)能率21.70%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤28.4022員工數(shù)量人224區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營(yíng)情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬(wàn)元190199.66同期產(chǎn)值萬(wàn)元161158.84同比增長(zhǎng)18.02%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家618規(guī)上企業(yè)家46從業(yè)人數(shù)人30900前十位企業(yè)產(chǎn)值萬(wàn)元83170.82去年同期69581.54萬(wàn)元。1、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司（AAA）萬(wàn)元20376.852、xxx（集團(tuán)）有限公司萬(wàn)元18297.583

26、、xxx投資公司萬(wàn)元10812.214、xxx投資公司萬(wàn)元9148.795、xxx投資公司萬(wàn)元5821.966、xxx科技公司萬(wàn)元5406.107、xxx投資公司萬(wàn)元415.858、xxx投資公司萬(wàn)元3410.009、xxx投資公司萬(wàn)元3243.6610、xxx科技公司萬(wàn)元2495.12區(qū)域內(nèi)行業(yè)營(yíng)業(yè)能力分析序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬(wàn)元79453.491.1同期增加值萬(wàn)元66393.821.2增長(zhǎng)率19.67%2行業(yè)凈利潤(rùn)萬(wàn)元22573.272.12016年凈利潤(rùn)萬(wàn)元19749.142.2增長(zhǎng)率14.30%3行業(yè)納稅總額萬(wàn)元61456.853.12016納稅總額萬(wàn)元52554.173.

27、2增長(zhǎng)率16.94%42017完成投資萬(wàn)元73212.044.12016行業(yè)投資萬(wàn)元14.45%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場(chǎng)預(yù)測(cè)（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值221653.77251879.28286226.452利潤(rùn)總額63712.0372400.0382272.763凈利潤(rùn)28579.0932476.2436904.824納稅總額18277.4920769.8823602.145工業(yè)增加值87294.3899198.16112725.186產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率14.00%17.00%19.19%7企業(yè)數(shù)量7429051158土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）

28、計(jì)容面積（）投資（萬(wàn)元）1主體生產(chǎn)工程15869.6515869.6520478.1020478.101708.741.1主要生產(chǎn)車間9521.799521.7912286.8612286.861059.421.2輔助生產(chǎn)車間5078.295078.296552.996552.99546.801.3其他生產(chǎn)車間1269.571269.571187.731187.73102.522倉(cāng)儲(chǔ)工程3366.973366.978706.648706.64528.362.1成品貯存841.74841.742176.662176.66132.092.2原料倉(cāng)儲(chǔ)1750.821750.824527.454527

29、.45274.752.3輔助材料倉(cāng)庫(kù)774.40774.402002.532002.53121.523供配電工程179.57179.57179.57179.5712.263.1供配電室179.57179.57179.57179.5712.264給排水工程206.51206.51206.51206.5110.974.1給排水206.51206.51206.51206.5110.975服務(wù)性工程2132.412132.412132.412132.41129.415.1辦公用房903.94903.94903.94903.9469.755.2生活服務(wù)1228.471228.471228.471228.

30、4767.236消防及環(huán)保工程601.57601.57601.57601.5741.076.1消防環(huán)保工程601.57601.57601.57601.5741.077項(xiàng)目總圖工程89.7989.7989.7989.7973.487.1場(chǎng)地及道路硬化6105.041256.701256.707.2場(chǎng)區(qū)圍墻1256.706105.046105.047.3安全保衛(wèi)室89.7989.7989.7989.798綠化工程1862.5965.19合計(jì)22446.4633872.9333872.932569.48節(jié)能分析一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤100.701.1年用電量千瓦時(shí)810893.5

31、61.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤99.661.3年用水量立方米12164.881.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤1.042年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤28.403節(jié)能率21.70%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬(wàn)元6542.341.1完成比例74.24%2完成固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元4724.672.1完成比例72.22%3完成流動(dòng)資金投資萬(wàn)元1817.673.1完成比例27.78%人力資源配置一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1521.2人均年工資萬(wàn)元4.961.3年工資額萬(wàn)元845.692工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人342.2人均年工資萬(wàn)元6.862.3年工資額萬(wàn)元197.213企業(yè)管理

32、人員工資3.1平均人數(shù)人93.2人均年工資萬(wàn)元6.233.3年工資額萬(wàn)元58.504品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人184.2人均年工資萬(wàn)元5.364.3年工資額萬(wàn)元101.055其他人員工資5.1平均人數(shù)人115.2人均年工資萬(wàn)元4.965.3年工資額萬(wàn)元63.946職工工資總額萬(wàn)元1266.39固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元2569.482156.09160.236780.931.1工程費(fèi)用萬(wàn)元2569.482156.0910698.051.1.1建筑工程費(fèi)用萬(wàn)元2569.482569.4829.16%1.1.2設(shè)備購(gòu)置及

33、安裝費(fèi)萬(wàn)元2156.092156.0924.47%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元2055.362055.3623.32%1.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元1008.841008.841.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元1046.521046.521.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元432.69432.691.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元613.83613.832建設(shè)期利息萬(wàn)元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元6780.936780.93流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬(wàn)元10698.054188.189000.3210698.0510698.0510698.051.1應(yīng)收賬款萬(wàn)元3209.411283.77256

34、7.533209.413209.413209.411.2存貨萬(wàn)元4814.121925.653851.304814.124814.124814.121.2.1原輔材料萬(wàn)元1444.24577.691155.391444.241444.241444.241.2.2燃料動(dòng)力萬(wàn)元72.2128.8857.7772.2172.2172.211.2.3在產(chǎn)品萬(wàn)元2214.50885.801771.602214.502214.502214.501.2.4產(chǎn)成品萬(wàn)元1083.18433.27866.541083.181083.181083.181.3現(xiàn)金萬(wàn)元2674.511069.812139.612674

35、.512674.512674.512流動(dòng)負(fù)債萬(wàn)元8666.723466.696933.388666.728666.728666.722.1應(yīng)付賬款萬(wàn)元8666.723466.696933.388666.728666.728666.723流動(dòng)資金萬(wàn)元2031.33812.531625.062031.332031.332031.334鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元677.10270.84541.69677.10677.10677.10總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬(wàn)元8812.26129.96%129.96%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元6780.9310

36、0.00%100.00%76.95%2.1工程費(fèi)用萬(wàn)元4725.5769.69%69.69%53.62%2.1.1建筑工程費(fèi)萬(wàn)元2569.4837.89%37.89%29.16%2.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬(wàn)元2156.0931.80%31.80%24.47%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元1008.8414.88%14.88%11.45%2.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元1008.8414.88%14.88%11.45%2.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元1046.5215.43%15.43%11.88%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元432.696.38%6.38%4.91%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元613.839.05%9.05%6.9

37、7%3建設(shè)期利息萬(wàn)元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元6780.93100.00%100.00%76.95%5建設(shè)期間費(fèi)用萬(wàn)元6流動(dòng)資金萬(wàn)元2031.3329.96%29.96%23.05%7鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元677.119.99%9.99%7.68%營(yíng)業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元6457.2012914.4016143.0016143.0016143.001.1萬(wàn)元6457.2012914.4016143.0016143.0016143.002現(xiàn)價(jià)增加值萬(wàn)元2066.304132.615165.765165.765165.763增值稅萬(wàn)元220.0

38、4440.08550.10550.10550.103.1銷項(xiàng)稅額萬(wàn)元2582.882582.882582.882582.882582.883.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬(wàn)元813.111626.222032.782032.782032.784城市維護(hù)建設(shè)稅萬(wàn)元15.4030.8138.5138.5138.515教育費(fèi)附加萬(wàn)元6.6013.2016.5016.5016.506地方教育費(fèi)附加萬(wàn)元4.408.8011.0011.0011.009土地使用稅萬(wàn)元112.91112.91112.91112.91112.9110稅金及附加萬(wàn)元139.31165.72178.92178.92178.92折舊及攤銷一覽表序號(hào)項(xiàng)

39、目運(yùn)營(yíng)期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值2569.482569.48當(dāng)期折舊額2055.58102.78102.78102.78102.78102.78凈值513.902466.702363.922261.142158.362055.582機(jī)器設(shè)備原值2156.092156.09當(dāng)期折舊額1724.87114.99114.99114.99114.99114.99凈值2041.101926.111811.121696.121581.133建筑物及設(shè)備原值4725.57當(dāng)期折舊額3780.46217.77217.77217.77217.77217.77建筑物及設(shè)備凈值945.1

40、14507.804290.034072.263854.493636.724無(wú)形資產(chǎn)原值1008.841008.84當(dāng)期攤銷額1008.8425.2225.2225.2225.2225.22凈值983.62958.40933.18907.96882.745合計(jì)：折舊及攤銷4789.30242.99242.99242.99242.99242.99總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購(gòu)原材料費(fèi)萬(wàn)元7558.323023.336046.667558.327558.327558.322外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)萬(wàn)元634.84253.94507.87634.84634.846

41、34.843工資及福利費(fèi)萬(wàn)元1266.391266.391266.391266.391266.391266.394修理費(fèi)萬(wàn)元26.1310.4520.9026.1326.1326.135其它成本費(fèi)用萬(wàn)元2426.12970.451940.902426.122426.122426.125.1其他制造費(fèi)用萬(wàn)元736.10294.44588.88736.10736.10736.105.2其他管理費(fèi)用萬(wàn)元609.64243.86487.71609.64609.64609.645.3其他銷售費(fèi)用萬(wàn)元1550.28620.111240.221550.281550.281550.286經(jīng)營(yíng)成本萬(wàn)元11911.804764.729529.4411911.8011911.8011911.807折舊費(fèi)萬(wàn)元217.77217.77217.77217.77217.77217.778攤銷費(fèi)萬(wàn)元25.2225.2225.2225.2225.2225.229利息支出萬(wàn)元-10總成本費(fèi)用萬(wàn)元12154.79576